Hoạt động ngân hàng ngày nay là một biểu hiện cụ thể của chức năng của họ trong thực tế. Sự khác biệt là gì hoạt động ngân hàng chủ động và thụ động? Các tiêu chí để phân loại chúng là gì? Sự khác biệt trong hệ thống ngân hàng của Liên bang Nga là gì? Bạn có thể tìm thấy câu trả lời cho những câu hỏi này và những câu hỏi thú vị không kém khác trong quá trình đọc bài viết này.
Khái niệm và tính năng chính của hoạt động ngân hàng
Ngày nay, hoạt động ngân hàng nên được hiểu là hoạt động trực tiếp nhằm giải quyết các vấn đề nhất định và thực hiện chức năng của ngân hàng (tăng quỹ ngân hàng được coi là một trong những chức năng quan trọng nhất liên quan đến cấu trúc thương mại). Nói cách khác, hoạt động ngân hàng phản ánh đầy đủ các hoạt động ngân hàng. Ngân hàng, với tư cách là một tổ chức thương mại, là một trung gian giữa các thực thể có tiền và cần chúng.
Dựa trên những quy định này, trong thời hiện đại chính phân loại hoạt động và dịch vụ ngân hàng trên thụ động, chủ động, trung gian và các hoạt động khác. Tất cả chúng được kiểm tra chi tiết trong các chương tiếp theo của bài viết.
Phân loại pháp luật
Hóa ra, hoạt động của một cấu trúc ngân hàng thương mại là một biểu hiện cụ thể về chức năng của chúng trong thực tế. Vì vậy, theo luật pháp Nga, sau đây phân loại hoạt động ngân hàng:
- Hoạt động thu hút vốn của các cá nhân và pháp nhân trong tiền gửi trong một thời gian nhất định hoặc theo yêu cầu.
- Việc cung cấp các khoản vay từ thu hút và sở hữu các quỹ riêng của mình.
- Cái này phân loại hoạt động ngân hàng Nó cũng liên quan đến việc mở và duy trì thêm tài khoản của các pháp nhân và cá nhân.
- Giải quyết trực tiếp thay mặt khách hàng. Điều này cũng bao gồm các hướng dẫn từ các ngân hàng đại lý.
- Ngân hàng cơ bản cũng bao gồm thu tiền mặt, thanh toán và chứng từ thanh toán, hóa đơn. Ngoài ra, cần bao gồm các dịch vụ tiền mặt cho khách hàng của ngân hàng.
- Quản lý tiền theo thỏa thuận chung với người quản lý hoặc chủ sở hữu.
- Được coi là phân loại hoạt động ngân hàng cũng bao gồm việc mua từ các pháp nhân và cá nhân, cũng như bán ngoại tệ cả bằng tiền mặt và dưới dạng không dùng tiền mặt.
- Thực hiện các hoạt động trực tiếp với kim loại quý theo luật hiện hành.
- Phát hành bảo lãnh ngân hàng.
Phân loại hoạt động ngân hàng, loại hình và đặc điểm của họ
Ngoài cách phân loại trên, theo luật ngân hàng Nga, các tổ chức ngân hàng thương mại có quyền thực hiện các giao dịch sau:
- Cho thuê hoạt động.
- Việc phát hành bảo lãnh trực tiếp cho bên thứ ba, bằng cách này hay cách khác, quy định việc thực hiện nghĩa vụ về mặt tiền tệ.
- Cái này phân loại hoạt động ngân hàng Nó cũng liên quan đến việc mua lại bởi các bên thứ ba về quyền yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bằng các điều khoản tiền tệ.
- Cung cấp thông tin và dịch vụ tư vấn.
- Cho thuê các pháp nhân và cá nhân cơ sở chuyên môn hoặc két được đặt trong đó để lưu trữ tài liệu và vật có giá trị.
Điều quan trọng là phải thêm rằng đó là nhờ việc thực hiện các hoạt động này tài sản ngân hàng phú cho tài sản tăng dần.
Thông tin bổ sung
Phải nói thêm rằng, ngoài những điều trên, một tổ chức tín dụng có quyền thực hiện các giao dịch khác vốn có trong đó với tư cách là một pháp nhân theo luật pháp của Liên bang Nga. Điều quan trọng là hoàn toàn tất cả các hoạt động ngân hàng được thực hiện bằng rúp. Ngoại tệ là phù hợp nếu cấu trúc có giấy phép tương ứng của Ngân hàng Nga. Nhân tiện tài sản ngân hàng có thể được bổ sung thông qua việc thực hiện các hoạt động trên cơ sở liên tục (nói cách khác, thường xuyên) hoặc thông qua việc thực hiện các giao dịch theo đợt.
Ngoài ra, người ta nên phân biệt giữa bảng cân đối kế toán và hoạt động ngoại bảng của các tổ chức ngân hàng. Vì vậy, sau này, trong mọi trường hợp, không được phản ánh trong số dư ngân hàng, được công bố chính thức. Chúng có thể được thực hiện cả để gây quỹ và đặt chúng trong một số điều kiện nhất định, trong trường hợp cụ thể, được thỏa thuận trước.
Hoạt động thụ động
Khái niệm về hoạt động ngân hàng bản chất thụ động ngụ ý một số sự kết hợp của chúng, đảm bảo tạo ra tiềm năng tài nguyên của một ngân hàng thương mại. Điều quan trọng cần lưu ý là các hoạt động thụ động đóng một vai trò cơ bản. Tại sao? Thực tế là một cơ sở tài nguyên cực kỳ ổn định và chất lượng cao cho phép các cấu trúc thực hiện tín dụng và các hoạt động khác về mặt phân bổ vốn sau đó sẽ mang lại lợi nhuận. Có được thứ hai là mục tiêu chính của hoạt động không chỉ của các ngân hàng, mà của tất cả các tổ chức thương mại. Vì vậy, các điểm sau đây nên được quy cho các hoạt động thụ động:
- Gây quỹ cho các tài khoản hiện tại và thanh toán của các cá nhân và pháp nhân.
- Mở tài khoản tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức và doanh nghiệp.
- Mở tiền gửi của công dân.
- Phát hành nghĩa vụ nợ riêng, bao gồm hóa đơn hối đoái, chứng chỉ và trái phiếu.
- Thu hút các khoản vay và tín dụng từ người khác.
- Hoạt động về việc tạo và xây dựng vốn chủ sở hữu theo cấu trúc ngân hàng.
Phải nói thêm rằng trong quá trình thực hiện các hoạt động thụ động, một ngân hàng thương mại đóng vai trò trực tiếp như một con nợ.
Hoạt động tích cực
Hoạt động tích cực nên được hiểu là hoạt động do cấu trúc ngân hàng kết hợp các nguồn lực theo ý mình để duy trì thanh khoản của chính họ (và do đó, đảm bảo sự ổn định tài chính) và, tất nhiên, tạo ra lợi nhuận. Điều này bao gồm cho thuê, cho vay, bao thanh toán, và cả hoạt động khai thác. Ngoài ra, số lượng hoạt động bao gồm các hoạt động với chứng khoán, ngoại tệ, cũng như các hoạt động liên quan đến đảm bảo sự tham gia vốn chủ sở hữu của một tổ chức ngân hàng bằng nguồn vốn của mình trong các hoạt động của các tổ chức và doanh nghiệp. Khi thực hiện các hoạt động trên, cấu trúc ngân hàng là cách này hay cách khác là chủ nợ.
Phân loại hoạt động tích cực
Theo nội dung kinh tế, tài sản của cấu trúc ngân hàng thương mại được phân thành các nhóm nhỏ sau:
- Dự trữ miễn phí là tiền mặt tại bàn rút tiền, cũng như số dư trong RCC trên tài khoản đại lý và trên cùng một tài khoản trong các tổ chức khác.
- Cung cấp tiền mặt và các khoản vay được đặt làm tiền gửi với các tổ chức cho vay khác (điều này cũng bao gồm Ngân hàng Nga).
- Đầu tư được hiểu là đầu tư nguồn lực tiền tệ của cấu trúc ngân hàng vào chứng khoán và các tài sản tài chính khác (kim loại quý, ngoại tệ). Ngoài ra, vốn chủ sở hữu cũng được coi là một sự tham gia công bằng trong các hoạt động kinh tế theo định hướng chung.
- Tài sản vô hình và hữu hình trực tiếp của một tổ chức ngân hàng, được gọi là đầu tư nội bộ.Điều này nên bao gồm chi phí của tòa nhà, thiết bị, cũng như các tài sản khác cần thiết để đảm bảo hoạt động bình thường của ngân hàng.
Thanh khoản tài sản
Theo mức độ thanh khoản (khả năng biến thành tiền mặt) trong hoạt động ngân hàng, có các loại tài sản sau:
- Có tính thanh khoản cao (tiền mặt, số dư tiền mặt của một tổ chức ngân hàng trong tài khoản đại lý; chính phủ và các chứng khoán khác dễ bán).
- Thanh khoản ngắn hạn (các khoản vay dài hạn; chứng khoán có thị trường thứ cấp).
- Khó nhận ra (các khoản vay dài hạn; chứng khoán không có thị trường thứ cấp phát triển đầy đủ; tham gia vốn chủ sở hữu trực tiếp vào vốn của các ngân hàng, tổ chức, doanh nghiệp khác).
- Chất lỏng thấp (đầu tư vào tài sản cố định của một tổ chức ngân hàng).
Tài sản và mức độ hoàn vốn của họ
Theo mức độ lợi nhuận, các ngân hàng được phân loại tích cực thành những người có khả năng tạo thu nhập (đầu tư, cho vay) và những người, bằng cách này hay cách khác, không tạo ra thu nhập (tài sản hữu hình, dự trữ miễn phí). Vì vậy, tài sản của các cấu trúc ngân hàng thương mại được chia thành các nhóm nhỏ sau:
- Rủi ro - không phần trăm.
- Nguy cơ thấp - mười phần trăm.
- Mức độ rủi ro trung bình là hai mươi phần trăm.
- Nguy cơ cao - bảy mươi phần trăm.
- Nguy cơ cao - một trăm phần trăm.
Hoạt động hòa giải
Hoạt động trung gian hoa hồng nên được hiểu là các hoạt động được thực hiện bởi cấu trúc ngân hàng thay mặt cho khách hàng, với điều kiện là không có khoản tiền nào được thu hút hoặc sở hữu được chuyển trực tiếp đến việc thực hiện. Trong trường hợp này, thù lao dưới hình thức một khoản hoa hồng nhất định là phù hợp. Trong số các hoạt động cơ bản có tính chất trung gian hoa hồng của cấu trúc ngân hàng phải bao gồm:
- Giải quyết và hoạt động tiền mặt (họ chiếm vị trí chính trong số tất cả các hoạt động có tính chất trung gian hoa hồng).
- Môi giới chứng khoán.
- Hoạt động bảo hành.
- Hoạt động ủy thác.
- Hoạt động bảo lãnh phát hành.
- Hoạt động là thông tin và tư vấn.
- Giao dịch lưu ký.