Sigorta oranı nedir?

Sigorta fonu hizmetlerinin maliyeti, müşteri (poliçe sahibi) tarafından ödenen bir primdir (taksit). Aslında, müşteri kaza durumunda şirketin çalışması için belirli bir miktar öder.

Tüm bu tür organizasyonlarda prim sigorta primlerinin hesaplanması. Onun neyi temsil ettiğini daha fazla düşünelim.

Düzenleyici çerçeve

aman prim oranı 1992 yılının 4015-1 sayılı Federal Kanununun 11. Maddesinde belirtilmiştir. Normun 2. paragrafında tanımı açıklanmıştır. Makalenin hükümlerine göre, sigorta ücreti Sigorta bedeli veya sigorta bedelinin birim başına prim oranı.

Premium boyut

Bunun için yeterli olmalı:

• Sigorta süresi içerisinde beklenen taleplerin karşılanması.
• Yedek oluşturma
• Sigorta şirketinin giderlerinin karşılanması.
• Bir şirkete belirli bir kâr sağlamak.

Sigorta hizmetlerinin maliyetinin üst sınırı iki faktör tarafından belirlenir: bunun için talep seviyesi ve mevduattaki banka oranının büyüklüğü.

Ayrıca, prim miktarı şunlardan etkilenir:

• Sigorta portföyünün yapısı ve büyüklüğü. Toplam risk tutarını temsil eder.
• Yönetim maliyetleri.

Belirlemenin 2 yolu var. sigorta ücreti yasama ve bağımsız yöntemler. Birincisi zorunlu sigorta türleri için kullanılır, ikincisi - gönüllü olarak. itibaren sigorta ücretiKurum tarafından hesaplanan büyük ölçüde finansal istikrarına bağlıdır.

Net Puan

Bir de sigorta sözleşmesi yaratma hedeflenen oranın bir parçası olup, karşılığında sözleşme hükümleri uyarınca sonraki ödemelerde kullanılır.

Bu bölümün iki öğesi ayırt edilir. sigorta ücreti risk oranı ve prim. Birincisi pahasına, bir kaza durumunda ödemelerin yapıldığı rezervler oluşur. Risk oranı tarifenin temeli olarak kabul edilir.

Risk primi, kaza sayısının planlanan sayıyı aşması durumunda rezerv fonu oluşumuna katılmaktadır. Poliçe birkaç farklı sigortalı olay sağlarsa, hesap her bir risk için ayrı ayrı yapılır.

Sigorta türleri

Fonu oluşturma ve sigorta oranını hesaplama yöntemi ile ayrılırlar. Ana tipler:

• Risk sigortası Hayat sigortası dışındaki sigorta şirketinin sözleşme süresi sonunda sigorta bedelini ödemesini gerektirmeyen faaliyetleri içerir. Anlaşma süresince tutarın birikmesi ile ilişkili değildir.
• Bağış sigortası. Bu durumda, ödemeler sigortalı kuruluşun sözleşme süresinin sonuna kadar hayatta kalması ve bu süre zarfında ölmesi durumunda sağlanır.

İkinci durumda katkı tutarının belirlenmesinde, biriken bileşen net orana dahil edilir. Bunun pahasına sigorta süresi sonunda ödenecek olan miktar birikmiş olur.

yük

bu sigorta oranı bölüm aşağıdakileri içerir:

• Sigorta işlerini yürütmek.
• Önleyici tedbirler fonu oluşturulması.
• Sigorta şirketinin operasyondan elde ettiği kar.

Hesaplama işleminin özellikleri

Oranlar istatistiksel ve matematiksel yöntemler sistemi - aktüeryal hesaplamalar kullanılarak hesaplanır. Her sigorta şirketinin sigorta fonunun oluşumuna katkısını belirlemenizi sağlarlar.

Hesaplama metodolojisini belirlerken, şirket risk türünü, sigorta süresini, ödemelerin niteliğini ve primleri dikkate alır.

Anahtar faktörler

Risk sigortasında tarife hesaplanırken aşağıdakiler dikkate alınır:

• Kaza istatistikleriGerçekleşme ihtimalini belirlemek, sözleşmeler çerçevesinde yaklaşmakta olan ödemelerin miktarını planlamanıza olanak sağlar.
• Öngörülemeyen giderlerin karşılanması için rezerv ve yedek fon oluşturmak için alınan primlerin tutarının yeterliliği.

Oran, sigortacının masraflarını kapsamalı ve ona kar sağlamalıdır.

Birikimli sigortada hesaplanırken aşağıdaki göstergeler dikkate alınır:

• Demografik istatistikler - ortalama yaşam süresi ve ölüm oranı. Göstergeler tablolar tarafından belirlenir. Hayat sigortasının ölüm riskine dayanması nedeniyle, oran doğrudan müşterinin cinsiyeti, yaşı, sağlık durumuna bağlı olacaktır.
• Sigortacının maliyetleri.
• Yatırım geliri. Sigortalı tutarın biriktirme süresi, kârlılığın seviyesine bağlıdır.

Hesaplama ayrıca rezerv rezervleri oluşturma ihtiyacını da dikkate almaktadır.

Sigorta formları

Primin hesaplanması, bireysel veya toplu sözleşme kapsamında yapılabilir. İkinci durumda, basitleştirilmiş bir şema uygulanır. Hesaplamada, bir sigorta olayının bireysel riskini göz önünde bulundurmayan ortalama göstergeler kullanılır.

Risk sigortası oranı hesaplama

Bir dizi koşul varlığında gerçekleştirilir:

• Birincisi, bir kaza riskinin (q), ortalama sigorta tutarının (S) ve bir sözleşmenin hükümlerine göre geri ödemenin (S c) değerlendirilmesine olanak sağlayan istatistiksel veya diğer bilgiler olmalıdır.
• İkincisi, yıkıcı olaylar sözde değildir. Sigortalı olaylardan birinin diğerlerini de içeren bir durumdan bahsediyoruz.
• Üçüncüsü, hesaplama yapılması planlanan bilinen sayıda sözleşme ile yapılır.

Göstergeler için risk sigortası istatistiklerinin varlığında q, S, S (c) değerlerinin tahminlerini alır. Örneğin:

q = M / N, ki burada:

• toplam sözleşme sayısı - N;
• N sözleşmelerindeki sigorta olaylarının sayısı - M.

Yapılan işlemlerin sonuçlarına ilişkin istatistiksel bilgilerin bulunmadığı durumlarda diğer risk türleri için sigorta yapıldığında, bu göstergeler uzman yöntemiyle belirlenebilir veya bunun yerine analog göstergeler kullanılabilir. Bu durumda, analog değerlerin seçiminin geçerliliği konusunda uzman görüşü veya açıklama gereklidir.

Ortalama ödemenin sigorta tutarına oranı (S (in) / S) ise, göstergenin en azından ayarlanması önerilir:

• 0.3 - hastalıklara ve kazalara karşı sigorta durumunda, sağlık sigortasında;
• 0,4 - kara taşımacılığı için;
• 0.6 - su ve hava yoluyla taşınan araçlar için;
• 0.5 - mallar hariç, nakliye hariç;
• 0.7 - araç ve diğer eşya sahiplerinin sorumluluk sigortası, finansal risk.

Net oran hesaplaması

Ana kısım T (o), prim ise T (p) 'dir. Böylece, T (n) = T (o) + T (p).

Ana bölüm, sigortalı olayın meydana gelme riskine bağlı olan ortalama ödemelere eşittir q, ortalama miktar S ve tazminat S (c). 100 p. Aşağıdaki gibi hesaplanır:

T (o) = 100 x (S (c) xS) xq.

Risk primi, ortalama sayı ile karşılaştırıldığında olası sigorta olaylarının sayısının fazlalığını dikkate almanıza izin verir. Yukarıdaki göstergelere (q, S, S (c)) ek olarak, sözleşmelerin sayısına, tazminat ve teminatların kapsamına - katkıların sigorta olayları için tazminat ödemeye yetecek kadar olması gerektiğine - bağlıdır.

Tasarruf sigortası için tarifelerin hesaplanması

Bu durumda, diğer parametreler kullanılır. Her şeyden önce, bu brüt ücret (sigorta primi). Temel kısmı (net tarife) ve üzerindeki yükü içerir. İkincisi, şirketin iş yapma maliyetlerini kapsar.

Net tarife iki bileşenden oluşur: risk oranı (ölüm katkısı) ve fon katkısı.

Bu tür bir sigortanın bir özelliği de, rezervlerin sadece gelirlerini almak için değil, aynı zamanda sigortalılar için de - yatırımın garanti edilen bir getiri oranında birikmesi için yatırılmış olmasıdır.

Ölüm tablosu

Yaş gruplarına göre vatandaşların ölüm parametrelerini içeren istatistiksel bir listedir.

Modern masalar birbirine bağlı ve sıralı sayı dizileridir. Teorik kuşağın neslinin sabit bir ilk numara ile neslinin yansıması

Ölümler için muhtemel ödemeleri belirlemek veya sözleşmenin sonuna kadar hayatta kalmak için tablolar kullanılır. Bu hesaplamalar, uzun vadeli hayat sigortası için tarifelerin belirlenmesinde temel teşkil eder.

Masa bileşimi

Genellikle her kat için ayrı ayrı yapılırlar, ancak birleştirilebilirler. Tablolar aşağıdaki göstergeleri içerebilir:

• Belirli bir yaşa kadar hayatta kalanların sayısı. İlk sayı (masanın kökü) 100 bin kural olarak alınır.
• Yaş aralığında ölenlerin sayısı.
• Belirli bir yaşa ulaşmış olan herkes için bir sonraki yaş aralığında kalma olasılığı.
• Önümüzdeki yıl ölüm riski, gelecek yıla ulaşmadan önce öngörülen aralıkta ölme olasılığıdır. Bu gösterge genellikle "bebek ölüm oranı" olarak adlandırılır.

Son iki parametre en temel olarak kabul edilir.

Sigorta Kodları

Bunlar 2014 2p sayılı PFR Yönetim Kurulu Kararı ile onaylanmıştır.

Premium ücret kodları mükelleflerin kategorisine bağlı olarak değişebilir. Bazıları tabloda sunulmaktadır.

Düşük prim oranları

Vergi Kanununun 427. maddesinde bahsedilmiştir.

Örneğin, prim oranlarını düşürmek için belirlenir:

• Entelektüel ürünleri uygulayan iş şirketleri ve ortaklıklar, katılımcılar münhasır haklara aittir, bu derneklerin kurucuları yüksek öğrenim kurumları dahil olmak üzere bütçe / özerk bilimsel kurumlardır.
• SEZ yönetim yapılarıyla teknik-yenilikçi veya turist-rekreasyonel faaliyetlerin uygulanması ve bu özel ekonomik bölgelerde çalışan kişilere ödeme yapılması konusunda anlaşmalar yapan bireysel girişimciler ve kuruluşlar.
• Bilgi teknolojisi alanında faaliyet gösteren, yarattıkları bilgisayar ürünlerini geliştiren ve uygulayan kuruluşlar, sözleşmeden bağımsız olarak materyal veya dijital medya üzerindeki bilgi veritabanları veya yazılımın geliştirilmesi, uyarlanması, değiştirilmesi, kurulumu, test edilmesi ve bakımı ile ilgili hizmetler sunmaktadır.

İkinci durumda, yerli işletmelerden bahsediyoruz.

Sonuç

Görebileceğiniz gibi, tarife hesaplama oldukça karmaşık bir işlemdir. İstatistikleri epeyce faktörleri dikkate alır. Tüm süreç kesinlikle yasa ve yönetmeliklerle düzenlenir.