Gelir birkaç farklı anlama sahip olan bir terimdir. En geniş yorumunda, finansal faaliyetlerin yürütülmesine hizmet eden bir araç olarak temsil edilebilir.
Çoklu Yıllık Değerler
Örneğin, rant kavramının sahip olduğu ilk anlam devlet kredisi türlerinden biri ve acil olanlardan biridir. Bu krediler, yıllık olarak faiz ödenmesi ve kredinin bir kısmının geri ödenmesi şartıyla verilebilir.
Aynı zamanda yıllık gelir, birbirine eşit olan nakit ödemelerdir ve borç yükümlülüklerinin geri ödenmesi ve ödenmesi durumunda ödenir. Bu tür ödemeler belli bir süre sonra yapılır.
Yıllık gelir kavramı
Yıllık gelir kavramını daha ayrıntılı olarak düşünün.
Bir yıllık ödeme, veya finansal vergi olarak da adlandırıldığı gibi, bir finansal aracın geri ödeneceği zamanlamayı tanımlayan genelleştirilmiş bir terimdir. kullanımı. Yıllık gelirin temel özelliği, bu durumda ödemelerin birbirine eşit olması ve kesinlikle eşit zaman aralıklarında yapılmasıdır. Yıllık gelir takvimi oldukça karmaşık. Tahakkuk eden tutarın tam olarak ödenmesini ve kullanım süresinin sonunda, programın faaliyet gösterdiği süreden ve sadece faizin periyodik ödemesini ve tutarın geri ödemesi sürecini yansıtan programdan önemli ölçüde farklıdır. Özel bir yıllık ödeme formülü var. Aşağıda veriyoruz.
Böylelikle, yapısındaki yıllık gelir türü ödemesinin iki bölümden oluştuğu tespit edilebilir: ana borcu yansıtan kısım ve kredi fonlarının kullanımına ilişkin ücreti yansıtan kısım.
Gelir Örnekleri
En genel anlamda, bir rant yalnızca finansal nitelikteki bir araç olarak değil, belirli bir periyodikliğe sahip olan gerçek ödeme tutarı ve geri ödeme sürecini yansıtan programın türü olarak da anlaşılabilir.
- Yıllık gelir, belli bir türde devlet kredisidir; buna göre, kredinin kendisini kullanmak için ana borcun belli bir kısmının ve faizinin yıllık ödemesi yapılır.
- Eşit nakit ödemeler, ödemeleri eşit zaman aralıklarında beklenir. Ayrıca, bu tür ödemeler, ana borcun bir kısmını ödemek için kullanılan tutarı ve faiz ödemek için kullanılan tutarı içerir.
- Yıllık gelir kavramı sigortada, özellikle hayat sigortasında da kullanılmaktadır. Bu durumda, bir bireyin bir sigorta şirketi ile imzaladığı bir anlaşma anlamına gelir. Böyle bir anlaşma, bireye önceden kararlaştırılmış bir zamanın gelmesi durumunda düzenli ödeme alma hakkı verir. Örneğin, emekli olduktan sonra.
- Yıllık ödeme planı, belirli bir noktada belirli bir miktarda para biriktirmek için de kullanılabilir. Bu durumda, faiz tahakkuk ettirilen mevduat hesabına eşdeğer mevduat yapılması beklenir.
Gelir Türleri
Gelirler ilk ödemenin yapıldığı zamana bağlı olarak iki türe ayrılabilir:
- Ödemenin ilk dönemin sonunda yapılması durumunda, böyle bir tazminat postnumerando denir.
- İlk dönemin en başında ödeme yapılırsa, böyle bir rant prenumerando olarak adlandırılır.
Yine de, çoğu zaman, yıllık ödeme, kredi fonlarını geri ödemenin belirli bir yoludur. Bu nedenle, bu makalede bu kavramın bu anlamına odaklanıyoruz.
Bugün, Rus bankalarının yalnızca küçük bir kısmı farklı bir kredi geri ödeme planını kullanmayı tercih ediyor. Yıllık ödeme yöntemini kullanmak bankanın garantili kar elde etmesini sağlar. Bu, yıllık ödeme planının, bankanın ilk önce kredi fonlarının kullanımına faiz getirecek şekilde yapılandırılması ve ancak daha sonra kredi kuruluşuna, yani asıl borcun ödenmesi nedeniyle yapılandırılmıştır.
Yıllık ödeme formülü
Yıllık gelirin hesaplandığı formül oldukça karmaşıktır. Kayıtlarının çeşitli temsilleri var.
Bunlardan biri: PI = (S * pr / 12) / (1 - 1 / (1 + pr / 12) N), bu formülde:
- Pl - senelik ödemenin kendisini temsil eder.
- S - toplam kredi fonu miktarı.
- Pr, kredilerde kullanılan faiz oranı veya yıllık gelir oranıdır.
- N, geri ödemenin yapılacağı toplam dönem sayısıdır (aylar en çok kullanılan).
Fonksiyonları
Tüm dönem boyunca ödemenin büyüklüğünün değişmediği, ancak yapısının, aynı ödemenin yapısından önemli ölçüde farklı olduğu belirtilmelidir. İlk geri ödeme ayında yapılan ödeme, esas olarak faiz miktarından, ödeme süresinin sonunda yapılan ödemeler ise genellikle kredinin geri ödenmesinde kullanılan tutardan oluşmaktadır. Nakit akışlarının yönetimi budur.
Belirli bir ödemenin hangi yapıya sahip olduğunu belirlemek için bu özel formülü kullanmak mantıklıdır. İçinde bulunan yüzdeyi açıkça yansıtıyor. Bu hesaplamayı yapmak için, ana borcun dengesini almanız ve bunu yıllık kredi oranının 1 / 12'si ile çarpmanız gerekir.
Kesinliğin hesaplanma şeklini açıkça yansıtan bir örnek
Yukarıda sunduğumuz formül, ilgili örneği inceledikten sonra uygulamaya koyarsak çok daha net olacaktır.
Bir bankanın müşterisinin kredi çektiğini varsayalım. Kredi tutarı yüz bin ruble, kredi süresi 12 ay, bu durumda kredi faiz oranı yıllık yüzde 24'tür. Formül uyarınca, senedinin şu anki değerinin ne olacağını hesaplayabilirsiniz:
(100000 * 0,24/12)/(1 - 1)/(1 + 0,24/12) 12 = 2000/0,2115 = 9457.
Dolayısıyla, tam da bu tutar, 9457 ruble tutarında, müşterinin aldığı krediyi geri ödemesi için her ay bankaya devretmesi gerekir.
Sonra, bu kredinin ilk ödemesinin faiz oranını hesaplamaya çalışalım:
100000 * 0,24/12 = 2000.
9457 rublenin ilk ödemesinin bir parçası olarak, yalnızca 2.000 rublenin kredinin faizini ödemeye doğru gideceği ortaya çıktı. Buna göre 7457 tutarında ana borcun geri ödemesi yapılacak.
İlk ödeme yapıldıktan sonra, toplam borç azalacak ve 92543 ruble olacak:
100000 - 7457 = 92543.
Bu miktardan, bir sonraki, ikinci, kredi ödemesinin yüzdesini hesaplayabilirsiniz:
92543 * 0,24/12 = 1851.
Böylece, ikinci ödeme 1851 ruble tutarındaki faiz ve 5606 ruble ana borcu içerir.
Bu şekilde, tüm kredi süresi için her ödeme için hesaplama yapılır.
Otomatik Ödeme Hesaplama Yöntemi
Kuşkusuz, bu tür hesaplamalar yapmak oldukça zahmetlidir. Bir rant hesaplaması için formül ancak hesaplamasının prensiplerini anlamak için faydalı olabilir. Uygulama ile ilgili olarak, bir hesap makinesi kullanarak yapılan ödemeleri saymak anlamlı değildir. Modern teknolojiler, hesaplama sürecini sorunsuz bir şekilde otomatik hale getirmeyi mümkün kılar ve bu da nakit akışı yönetimi sürecini kolaylaştırır.
Bir müşteri bir bankada bir kredi açtığında, o zaman özel olarak kendisi için kredi kuruluşunun çalışanı, yıllık ödeme planının tüm verilerini yansıtan bir çıktı alacaktır.Gerekli tüm verileri yansıtacaktır: ödeme miktarı, ödemelerin yapılacağı tarihler ve ödemenin yapısı, her bir ödeme için faiz tutarını ve asıl tutarı yansıtan.
Ayrıca, internette özel bir hesap makinesi bulabilirsiniz. Toplam kredi tutarı, süresi, oranı gibi veriler uygun alanlara girmeniz yeterli olacaktır. Bundan sonra, hesap makinesi anında ilgili karşılık hesaplamasını yapar ve ilgilenilen tüm bilgileri gösterir: her ay ödenmesi gereken ödeme tutarı ve kredinin geri ödenmesi için yaklaşık bir program.
Benzer bir hesaplama Excel gibi bir ofis programı yapmanızı sağlar. Bu program PMT adında bir işlev sunar - yıllıklık tutarının hesaplanmasına yardımcı olur. Ancak, ne yazık ki, bu hesaplama yöntemiyle yaklaşık bir geri ödeme planı elde edemezsiniz.
Yıllık gelir artıları
Yıllık ödeme yöntemi uygun olmasına rağmen müşteri için her zaman yararlı değildir. Yıllık ödeme gelirini kullanırken, ödeme tutarı ve ödeme süresiyle ilgili herhangi bir karışıklık yaşanmayacaktır, çünkü yıllık ödeme tutarı her zaman aylık olarak ödenmesi gereken sabit bir ödeme tutarına sahiptir. Bu yöntem, çalışanlarının bir sonraki ödemeyi hesaplamaları için her ay bankaya başvurma gereğini ortadan kaldıracaktır.
Borçlunun düşük bir geliri varsa, benzer bir yöntem uygundur.
Diferansiyel adı verilen alternatif bir şema, ödeme tutarının aylık olarak yeniden hesaplanmasını içerir. Bu yapılmalı, çünkü her ay bu tür bir programla sırasıyla ana borcun miktarında bir düşüş söz konusudur ve daha küçük bir miktar kullanmaya yönelik faiz daha az ödenmek zorundadır. Yani, takip eden her ödeme bir öncekinden daha az olacaktır. Bununla birlikte, bu programdaki ilk ödemeler çok yüksektir ve her borçlu bunu karşılayamaz.
Gelir Dezavantajları
Kredinin verildiği dönemin ilk yarısında, yapısındaki ödeme esas olarak faiz içermektedir. Gelir planının bankalar için çok faydalı olmasının nedeni budur. En iyisi, faizin çoğunun zaten ödenmiş olması nedeniyle, o zamandan bu yana pratik anlamda bir anlam ifade etmeyen zamanın ilk yarısında kesin olarak programın önündeki geri ödemeleri yapmaktır. Kredinin vadenin ikinci yarısında programın ilerisindeki geri ödemesi, borçluya herhangi bir fayda getirmeyecektir, çünkü borçtaki geri ödemeye katkıda bulunan fonlar iade edilmeyecektir.
Yıllık gelir göstergeleri
Yıllık gelirin alacaklı açısından değil, borçlunun göz önüne alınmadığı durumlarda, makbuzları analiz etmek için ödemeleri değerlendirmek gerekir.
Çok az insan bu tür günlük yaşamı değerlendirmeyi faydalı bulabilir. Bununla birlikte, gelecekte ortaya çıkacak mevcut maliyetleri ve nakit gelirleri analiz ederken ve karşılaştırırken, bunlar gereklidir.
Yıllık gelirin değerlendirildiği iki ana gösterge vardır. Bu maliyet modern ve gelecek.
Bir gelirin gelecekteki değeri, kesinlikle onu oluşturan tüm unsurların toplamıdır. Bu, dönem sonunda tahakkuk eden faizleri de içerir. Unsurlar, veya onlar da denildiği gibi, bir rant üyesi, tam olarak bu eşit ödemelerdir.
Bu gösterge, belli bir faiz oranında düzenli fon katkısı yaparsanız, belli bir süre biriktirilen depozito tutarını (yeniden doldurulmuş) hesaplamanız gerekiyorsa kullanılabilir.
Modern (cari) değer, piyasaya sürüldüğü sırada azalan bir yıllık kazanç unsurlarıdır. Bu gösterge, sabit ve düzenli bir gelir getirmesi gereken belirli bir katkı payına yatırım yapmanın uygulanabilirliğini değerlendirmek için kullanılır. Yani, bu tahmin gelecekteki kazançların varlığın fiyatından yüksek olup olmayacağını hesaplamanıza izin verir.
Bu arada, bu değerlendirme neyin daha karlı olacağını değerlendirmek için de kullanılabilir - kredili bir satın alma yapmak veya hemen ödemek.