Kabilang sa mga pangunahing instrumento para sa pag-regulate ng aktibidad ng mga komersyal na institusyon ng credit sa pamamagitan ng Central Bank ay ang pagtatatag ng isang ratio ng sapat na kapital. Ano ang pagtutukoy nito? Ano ang maaaring maging pinakamainam na halaga nito?
Ano ang kakanyahan ng ratio ng sapat na kapital?
Ang ratio ng kabisera ng kabisera (o equity) ay itinuturing na isa sa mga pangunahing tool para sa pag-regulate ng mga aktibidad ng mga organisasyon ng credit ng estado. Sinasalamin nito ang ratio ng cash na magagamit sa bangko sa mga obligasyon nito (una sa lahat, sa pagbabayad ng mga deposito at interes sa kanila).
Mapapansin na ang ratio ng sapat na kapital ay isang tagapagpahiwatig na ginagamit upang masuri ang pagganap ng hindi lamang mga institusyon ng kredito, kundi pati na rin ang mga samahan ng iba pang mga sektor ng ekonomiya, halimbawa, mga kooperatiba sa kredito. Sa kasong ito, tinutukoy nito ang posibilidad ng isang pagkalugi ng kumpanya batay sa mga obligasyon nito (upang magbayad ng suweldo sa mga empleyado, upang mabayaran ang mga umiiral na pautang, upang maglipat ng mga dibidendo).
Bukod dito, ayon sa ilang mga ekonomista, ang ratio ng sapat na kapital ng mga kooperatiba ng kredito ay dapat na mas mataas kaysa sa mga bangko. Ito ay dahil sa ang katunayan na sa mga nauugnay na samahan ang pamantayan para sa pagtatasa ng solvency ng mga nangungutang ay karaniwang hindi gaanong mahigpit kaysa sa mga dalubhasang institusyong pang-kredito at pinansyal. Kaugnay nito, ang mga customer ng mga kooperatiba ay mas madalas na magpapahintulot sa mga pagkaantala sa mga pautang, bilang isang resulta ng kung saan ang kumpanya ay maaaring magkaroon ng kakulangan ng sarili nitong pondo upang mabayaran ang mga umiiral na obligasyon.
Paano kinakalkula ang pamantayan para sa kapital ng bangko?
Ang ratio ng sapat na kabuhayan ng bangko ay tinukoy bilang ang ratio ng laki ng base, naayos na kapital ng isang institusyong pampinansyal, pati na rin ang equity sa mga halagang sumasalamin sa mga panganib sa kredito para sa mga assets na naitala sa mga sheet sheet, para sa mga salungat sa pananagutan, pati na rin para sa mga derivative na instrumento para sa pamamahala ng mga daloy sa pananalapi. Bilang karagdagan, kapag kinakalkula ang itinuturing na pamantayan, ang panganib ng pagbawas sa solvency ng mga katapat na nangungutang, pati na rin ang mga panganib sa pagpapatakbo at pamilihan, ay maaaring isaalang-alang.
Dapat pansinin na, sa katunayan, ang Central Bank ay nagtatag ng isang pamantayan sa sapat na kapital sa maraming mga lahi. Isaalang-alang natin ang mga ito nang mas detalyado.
Mga uri ng mga kasapatan sa kabisera ng kabisera
Kaya, tinutukoy ng Central Bank ng Russian Federation para sa mga institusyong pampinansyal tulad ng:
- ratio ng sapat na kapital ng bangko - H1.0;
- ang tagapagpahiwatig sa pangunahing kabisera ng isang institusyong pang-kredito - H1.1;
- pamantayan para sa mga nakapirming assets - H1.2.
Mapapansin na ang nabanggit na pag-uuri ng mga capital ratio para sa mga bangko ng Russia ay ipinakilala noong 2014. Noong nakaraan, isang solong tagapagpahiwatig ang ginamit - H1. Ang analogue nito ay ang bagong pamantayan - H1.0.
Ang istraktura ng ulirang mga reserba ng bangko
Ang mga pamantayan ng sapat na sariling pondo (kapital) ay tinukoy bilang isang tagapagpahiwatig na naayos na may kaugnayan sa mga tiyak na uri ng mga reserbang pinansyal ng isang institusyong pampinansyal.
Upang matukoy nang tama, halimbawa, ang tagapagpahiwatig ng H1.0, kinakailangan upang ayusin ang kabuuang halaga ng capital capital ng institusyon. Alinsunod sa pamantayan na itinatag ng Bank of Russia, ang katarungan ng isang institusyong pang-kredito ay binubuo ng:
- naayos na kapital;
- karagdagang reserba
Kaugnay nito, ang parehong uri ng kapital ay inuri sa iba pang mga batayan.
Nakapirming istraktura ng kabisera
Kaya, ang nakapirming kapital ay kasama ang:
- awtorisadong kapital - nabuo batay sa mga kontribusyon mula sa mga tagapagtatag ng bangko;
- kita ng kita - na nabuo, bilang isang patakaran, bilang isang resulta ng mga benta ng mga seguridad;
- pondo ng pondo ng organisasyon - nabuo alinsunod sa mga kinakailangan ng batas;
- kita, ang halaga ng kung saan ay nakumpirma ng mga resulta ng pag-audit ng institusyong credit.
Karagdagang istraktura ng kapital
Kaugnay nito, ang karagdagang kabisera ng bangko ay binubuo ng:
- pagtaas ng halaga ng ari-arian kasunod ng muling pagsusuri;
- mga pondo na ipinakita ng pondo ng reserba, na nabuo mula sa mga kita na hindi opisyal na nakumpirma ng mga resulta ng mga pag-audit;
- kasalukuyang kita, hindi rin kinumpirma ng mga auditor, ngunit hindi nauugnay sa pondo ng reserve;
- subordinated na pautang;
- naitatag na mga uri ng ginustong pagbabahagi.
Kapansin-pansin na kapag kinakalkula ang halaga ng equity ng bangko, kung saan tinutukoy ang itinuturing na pamantayan, kinakailangan na ibukod mula sa mga kalkulasyon:
- halaga ng hindi nasasalat na mga pag-aari;
- muling binili ang sariling pagbabahagi mula sa mga namumuhunan;
- hindi binayaran ng bangko para sa mga pagkalugi ng kasalukuyang taon, pati na rin ang mga nakaraang taon.
Ang ilang mga tampok ay maaaring makilala ang paglalaan ng equity sa istraktura ng mga reserba ng mga kooperatiba sa kredito. Ang mga kalkulasyong ito ay pinamamahalaan ng magkakahiwalay na mga patakaran ng batas.
Ang pinakamainam na pamantayan para sa mga bangko
Sa isang paraan o sa iba pa, ang ratio ng sapat na kapital ay isang pangkaraniwang tagapagpahiwatig para sa mga bangko. Tulad ng nabanggit namin sa itaas, ito ay isa sa mga instrumento kung saan kinokontrol ng Central Bank ang mga aktibidad ng mga institusyong pang-komersyo. Ano ang maaaring maging pinakamainam na halaga nito?
Sa kasong ito, makatarungang sabihin na, depende sa tukoy na sitwasyon sa pang-ekonomiya, maaaring magkakaiba ang sariling capital ratio (kapital) ng bangko. Kung mayroong isang krisis sa pambansang ekonomiya ng estado, kung gayon sa maraming mga kaso ang kaukulang tagapagpahiwatig ay binabaan ng regulator. Ito ay dahil sa ang katunayan na ang mga bangko ay maaaring makaipon ng nabalisa na mga ari-arian sa anyo ng labis na utang ng mga nangungutang. Sa isang mas kanais-nais na kapaligiran sa ekonomiya, maaari itong madagdagan.
Mayroong isang espesyal na pamamaraan para sa pagkalkula ng mga isinasaalang-alang na mga tagapagpahiwatig. Pag-aralan natin ito
Pormula para sa pagkalkula ng mga capital capital bank
Sa pangkalahatan, anuman ang tagapagpahiwatig na pinag-uusapan natin - maging ito H1.0 o ang pamantayan ng ratio ng sapat na kabisera - H.1.1, ang formula ng pagkalkula ay pareho (ngunit may isang magkakasunod na pagkakasunod-sunod ng mga kalkulasyon). Ito, isang paraan o iba pa, ay isinasaalang-alang:
- ang dami ng base capital ng credit institusyon;
- halaga ng nakapirming kapital;
- dami ng sariling pondo ng bangko;
- ratios ng peligro;
- mga assets ng institusyon;
- reserba sa bangko;
- mga tagapagpahiwatig na sumasalamin sa aplikasyon ng mga espesyal na kinakailangan para sa paggamit ng kapital, batay sa mga rekomendasyon sa internasyonal;
- ang halaga ng mga kinakailangan sa kredito ng bangko.
Depende sa kung anong tiyak na pamantayan ang isang tao ay interesado na pag-aralan ang kalagayan sa pananalapi ng bangko, ang mga sangkap ng pormula na tinalakay sa itaas ay isinasaalang-alang sa iba't ibang mga pagkakasunud-sunod.
Ang pinakamainam na halaga ng equity ng bangko
Ano ang dapat na tagapagpahiwatig na pinag-uusapan (kung minsan ay ipinapahiwatig hindi sa sulat h, ngunit sa pamamagitan ng Ruso H dahil sa pagkakapareho nila), H1, ang ratio ng sapat na kabisera? Ang minimum na halaga na itinakda ng Central Bank ay 8%. Para sa iba pang mga tagapagpahiwatig na isinasaalang-alang, ang mga halaga ay naiiba ang itinakda. Kaya, ang karaniwang H1.1 ay hindi dapat mas mababa kaysa sa 4.5%. Ang H1.2 ay dapat na hindi bababa sa 6%.
Mapapansin na bilang karagdagan sa ipinag-uutos, mayroon ding mga inirekumendang halaga ng mga pamantayan na pinag-uusapan. Halimbawa, sa ilang mga panahon, pinayuhan ng CBR ang mga bangko na huwag ibaba ang tagapagpahiwatig na pinag-uusapan sa ibaba 14%. Ito ay kapansin-pansin na mas mataas kaysa sa mga numero na ipinahiwatig sa amin.Kaya, makatarungan na sabihin na may mga minimum na katanggap-tanggap na mga tagapagpahiwatig para sa mga isinasaalang-alang na mga pamantayan, at mayroong mga na ipinapayong sundin ang mga institusyon na sa pagsasagawa ng mga gawain sa banking market. Pag-aralan natin ang aspektong ito nang mas detalyado.
Ang ratio ng kapital sa merkado ng pagbabangko
Kaya, sinuri namin ang mga pangunahing kinakailangan sa pambatasan para sa mga pamantayan ng sapat na kapital ng isang institusyong pang-credit na itinatag ng Central Bank ng Russian Federation. Magiging kapaki-pakinabang ngayon upang pag-aralan kung ano ang mga aktwal na sukat ng mga may-katuturang tagapagpahiwatig na itinatag ng mga tukoy na bangko.
Noong 2010, ang ahensya ng Expert RA ay nagsagawa ng isang pag-aaral na nagpakita na ang mga bangko na nagsisiguro ng sapat na kapital sa minimum na antas na itinakda ng Central Bank ng Russian Federation - 10%, ay maaaring makaranas ng mga mahihirap na paghihirap. Lalo na kung mayroon silang mga mahahalagang panganib sa pagpapatakbo.
Sa ganitong mga kaso, samakatuwid, ipinapayong para sa mga institusyong pampinansyal na lumampas sa mga ipinag-uutos na ratios ng kabisera ng isang komersyal na bangko na itinatag ng regulator. Bilang karagdagan, kung ang tagapagpahiwatig na pinag-uusapan ay hindi sapat na mataas, ang mga panganib sa komersyal ay tumataas sa kaso ng hindi magandang reserbasyon, sinasabi ng mga analista. Ang pangunahing criterion para sa mataas na antas ng pagsasagawa ng pamamaraang ito ay ang paggamit sa formula ng reserbasyon ng mga tagapagpahiwatig na sumasalamin sa mga potensyal na pagkukulang sa pangmatagalang pautang.
Iyon ay, ang mga bangko na nagbibigay ng hindi masyadong mataas na sapat na kapital ay dapat na maging maingat lalo sa mga nabalisa na mga pag-aari. Noong 2010, ang ekonomiya ng Russia ay lumitaw mula sa krisis ng 2008-2009. Ngayon ang pambansang ekonomiya ng bansa ay bumalik sa krisis. Ano ang kasalukuyang mga priyoridad ng Central Bank sa mga tuntunin ng pag-regulate ng antas ng sapat na kapital, at ano ang pakiramdam ng mga bangko na may kaugnayan sa mga posibleng pagsasaayos sa patakaran ng pangunahing regulator sa kaukulang direksyon?
Patakaran ng regulator tungkol sa setting ng regulasyon: factor ng krisis
Tulad ng nabanggit namin sa itaas, sa isang krisis, ang Central Bank ng Russian Federation ay maaaring mapahina ang mga kinakailangan para sa isa o sa isa pa mga tagapagpahiwatig ng pagpapanatili sa pananalapi komersyal na mga bangko. Ito ang patakaran na sinusunod ng Central Bank ngayon. Noong 2015, ang ratio ng sapat na kabisera ng mga institusyong pampinansyal H1.0, pati na rin ang H.1.1, ay nabawasan. Ano ang epekto nito sa merkado ng pagbabangko?
Ayon sa mga analyst ng ahensya ng Expert RA, ang mga credit at financial organization ay naging, sa kabila ng liberalisasyon ng patakaran ng Central Bank, mas sensitibo sa pagbawas sa halaga ng mga assets. Ito ay dahil, ayon sa mga pinansyal, masyadong mataas na kinakailangan para sa H1.2. Sa kasong ito, maaari nating sabihin na para sa patakaran ng Central Bank ng Russian Federation maaaring likas na isaalang-alang ang kahalagahan ng mga nauugnay na pamantayan nang hiwalay.
Ang pagtanggi ng tagapagpahiwatig ng H1.0, samakatuwid, ay hindi palaging nangangahulugang handa ang regulator upang mabawasan ang iba pang mga pamantayan na katabi nito. Bilang isang resulta, tulad ng nalaman ng Expert RA analysts, sa panahon ng krisis, ang bilang ng mga bangko na nahuhulog sa panganib zone na nauugnay sa hindi sapat na dami ng nakapirming kapital na nadagdagan ng halos 30%. At kung ang mga institusyong pampinansyal na ito ay hindi maaaring madagdagan ang kakayahang kumita, maaaring kailanganin nila ang karagdagang kapital, na maaaring isa sa mga mapagkukunan ng pagtaas ng pamantayan sa H1.0. Isaalang-alang natin ang aspektong ito nang mas detalyado.
Ang muling pagbabagong-tatag ng mga bangko bilang isang mapagkukunan para sa pagtaas ng capital ratio
Ang programa ng capitalization ng bangko na naglalayong madagdagan ang tagapagpahiwatig ng H1.0 ay maaaring maipatupad bilang bahagi ng mga programa ng gobyerno. Kaya, sa panahon mula Mayo 2015 hanggang Pebrero 2016, ang pagkatubig ng sistema ng pagbabangko ng Russian Federation ay nadagdagan ng 803 bilyon na rubles sa kaukulang paraan. Kasabay nito, ayon sa mga analyst, ang mga reserba ng mga institusyong pinansyal sa ilalim ng pamantayang H1.2, sa kabila ng suporta ng tagapagpahiwatig ng H1.0 sa pamamagitan ng muling pagbibilisasyon, ay lubos na nabawasan dahil sa mababang kita ng aktibidad sa pang-ekonomiya.
Ang papel na ginagampanan ng mga may-ari ng bangko sa muling pagbabayad
Ang isang mahalagang papel sa pagsuporta sa likido ng mga bangko ay nilalaro ng kanilang mga may-ari. Ang capitalization kasama ang kanilang pakikilahok sa 2015 ay makabuluhan din: ang mga may-ari ng mga institusyong pang-kredito at pinansyal ay namuhunan ng higit sa 100 bilyong rubles sa kanilang mga negosyo.Gayunpaman, ang mga makabuluhang pamumuhunan sa kapital ng bangko ay dapat na sinamahan ng tunay na pag-optimize ng modelo ng negosyo ng mga institusyong pampinansyal. Ang pagbawas ng mga kinakailangan para sa dami ng sapat na kapital ng Central Bank ay tumutulong lamang sa mga bangko na makatiis sa pormal na pamantayan sa pagpapanatili. Sa pagsasagawa, kailangan nilang magkaroon ng isang makabuluhang mas mataas na ratio ng H1.0 kaysa sa isang itinakda ng regulator, pati na rin gumawa ng mga makabuluhang pagsisikap upang madagdagan ang kita.
Buod
Kaya, sinuri namin ang kakanyahan ng ratio ng sapat na kabisera ng bangko, na kinakatawan ng maraming mga varieties. Ang tagapagpahiwatig na ito ay tumutukoy sa paglaban ng bangko sa mga kadahilanan ng panganib, halimbawa, sa anyo ng isang pagkasira sa dinamika ng pagbabayad ng mga pagbabayad ng mga nangungutang.
Ang mga sapat na ratios ng equity (capital) ay tinukoy bilang ratio ng mga reserba ng bangko sa mga panganib na kinilala ng Central Bank ng Russian Federation. Ang halaga ng mga nauugnay na tagapagpahiwatig ay maaaring magkakaiba. Depende sa sitwasyon sa ekonomiya, ang Central Bank ay maaaring dagdagan o bawasan ang tagapagpahiwatig ng H1.0 o, halimbawa, ang pamantayan ng sapat na kapital. Ang formula para sa pagkalkula ng lahat ng mga itinuturing na pamantayan ay pareho sa istraktura. Tanging ang pagkakasunud-sunod ng mga kalkulasyon na ibinibigay nito ay magkakaiba, depende sa kung aling tagapagpahiwatig na interesado ang financier.
Ang pagtaas sa H1.0 ng bangko ay posible dahil sa iba't ibang mga mapagkukunan. Noong 2015, nang lumala ang krisis sa ekonomiya ng Russia, ang mga malalaking programa ng estado ay ipinatupad na naglalayong gawing muli ang mga institusyong pang-credit at pinansyal. Ang isang makabuluhang halaga ng mga pondo sa mga reserbang mga bangko ay na-invest ng kanilang mga may-ari.
Ang ratio ng sapat na kabisera ng isang bangko ay may kahalagahan mula sa punto ng view ng peligro na pagsusuri sa aktibidad ng pang-ekonomiya ng isang institusyong pampinansyal. Ngunit mula sa pananaw ng pagsusuri ng isang tunay na negosyo, ang nilalaman ng impormasyon nito ay limitado. Kung ang bangko ay may mababang kakayahang kumita o isang makabuluhang bahagi ng masamang mga utang, kung gayon ang mataas na rate ayon sa nauugnay na pamantayan, sa partikular, na lumalagpas sa minimum o kahit na ang inirekumendang antas ng Central Bank, ay maaaring hindi napakahalaga.
