Kadalasan, kapag sinusuri ang pagganap ng isang institusyong pampinansyal, ang diin ay nasa taunang kita. Ngunit ang tagapagpahiwatig na ito sa katunayan ay hindi maaaring magbigay ng mabilis na pagtatasa ng aktibidad.
Ang pag-uulat ng isang institusyong pang-kredito ay may sariling mga katangian. Ang mga pananagutan sa bangko at mga ari-arian ay ipinapakita sa sheet ng balanse habang bumababa ang pagkatubig. Ito ay isa sa mga mahahalagang tagapagpahiwatig na maaari mong at dapat matukoy ang iyong sarili.
Paano mabilis na matukoy ang pagiging epektibo ng isang bangko
Kapag sinusuri ang mga pahayag sa pananalapi, kailangan mong bigyang pansin ang mga sumusunod na tagapagpahiwatig:
- magbago kabuuang kita isang bangko;
- ratio ng reserbang at portfolio ng pautang;
- antas ng pagkatubig.
Ang mga net assets ng isang bangko ay ang pagkakaiba sa pagitan ng lahat ng mga pag-aari at pananagutan. Ang isang institusyong pampinansyal ay maaaring ibenta ang bahagi nito sa isang mas mababang gastos upang madagdagan ang kita. Ngunit negatibong nakakaapekto ito sa antas ng mga net assets. Ang ratio ng mga reserba sa portfolio ng utang ay nagpapakita kung gaano katagal ang bangko ay maaaring nakapag-iisa na masakop ang mga pagkalugi.
Ang pagkatubig ay tinutukoy ng kakayahan ng isang institusyong pampinansyal na napapanahon at ganap na matupad ang mga obligasyon nito. Ang kakulangan ng cash ay maaaring humantong sa kawalan ng pakiramdam, at ang kanilang labis na dami ay nagpapahiwatig na ang isang malaking masa ng pera ay hindi gumagana. Batay sa data mula sa mga pahayag sa pananalapi, maaari mong kalkulahin ang mga netong pagkatubig, at gumawa ng mga desisyon batay sa mga datos na ito.
Mga Asset ng Bangko
Ang balanse ng bangko ay nahahati sa mga pondo at mapagkukunan ng kanilang pagbuo. Ang mga asset ng isang komersyal na bangko ay mga bagay na pag-aari na may halaga ng pera. Nahahati sila sa mga pangkat ayon sa antas ng pagkatubig at kakayahang kumita. Ang mas maraming pera na naipon, ang mas kaunting likido. Kasama sa mga assets ng Bank: cash, kabilang ang mga account sa CB at CB; pamumuhunan; pautang mga nasasalat na assets.
Ang unang pangkat ay ginagamit upang makipagpalitan ng mga deposito, magbigay ng pautang, magsagawa ng mga serbisyo sa pag-areglo ng cash. Ang artikulong ito ay para sa bangko ang pinaka likido, ngunit hindi gaanong kita. Samakatuwid, sinusubukan ng pamamahala na panatilihin ito sa medyo mababang antas. Upang matugunan ang demand para sa cash, ang mga pamumuhunan sa kapital ay kinakailangan sa Central Bank. Nagbibigay ang pangkat na ito ng mababang kita, ngunit madaling ma-convert sa cash.
Mahigit sa kalahati ng kabuuang halaga ng lahat ng mga account ng account para sa mga pautang. Ang antas ng kanilang pagkatubig ay nakasalalay sa tiyempo, mga layunin at nangungutang.
Para sa pinuno ng isang credit organization, ang gawain ay upang makabuo ng mataas na kita habang natutugunan ang mga pangangailangan ng customer.
Samakatuwid, ang likido ng isang solong transaksyon ay hindi mahalaga. Ang mga pag-aari ng bangko ay may isa pang tampok - karamihan sa mga kinakailangan sa pananalapi at isang maliit na halaga ng mga nakapirming mga ari-arian. Ang kanilang tiyak na gravity ay hindi dapat lumampas sa 10% ng kabuuang gastos.
Ang ilang mga eksperto ay nagpapakilala sa isa pang pangkat - mga di-pangunahing mga assets ng mga bangko - ang pag-aari ng mga institusyong pang-kredito, na hindi ginagamit upang maisagawa ang pangunahing aktibidad. Ang mga ito ay kinikilala nang madalas sa proseso ng muling pag-aayos. Sa kaso ng mga bangko, kasama rito ang pakikilahok ng equity sa negosyo.
Mga pananagutan sa Bank
Mga pananagutan - ipinahayag sa mga mapagkukunan ng pera ng pagbuo ng bangko. Mula sa tiyempo ng akit at ang gastos ng mga tagapagpahiwatig na ito ay nakasalalay sa kakayahan ng isang institusyong pinansyal upang matiyak ang makatuwiran na paglalaan ng mga pondo, at ang halaga ng kita. Ang mga pangunahing mapagkukunan ng financing ay mga deposito, mga asset ng sentral na bangko, naakit ng mga pautang, mga pautang na pang-matagalang interbank, mga bono, mga pondo sa mga account sa iba pang mga samahan.Sa Central Bank ng iba't ibang mga bansa, ang mga ratios ng mga ratios ng sarili at hiniram na pondo ay mula sa 1:10 hanggang 1: 100.
Mga asset at pananagutan Ang mga bangko ay kumikilos bilang isang tagapamagitan na umaakit sa pansamantalang magagamit na pondo at inilalagay ito sa mga nilalang pangnegosyo na kailangang tustusan ang proseso ng paggawa. Ang pangunahing gawain ng modernong bureaus ng disenyo ay upang magbigay ng iba't ibang uri ng pautang. Upang matiyak na kinakailangan: upang makaakit ng mga pondo mula sa iba't ibang mga mapagkukunan, upang magsagawa ng mga serbisyo sa pag-areglo ng cash at operasyon sa pagbili at pagbebenta ng pera, iba't ibang aktibo at pasibo na operasyon.
Pamamahala
Ang proseso ng pamamahala ng asset at pananagutan (UAP) ay binubuo sa pagbuo ng mga diskarte at pagpapatupad ng mga hakbang na naglalayong mapabuti ang istraktura ng sheet ng balanse. Itinuturing ng mga bangko ang mga portfolio ng kabisera, mga ari-arian at pananagutan bilang isang hanay ng mga pondo na naglalayong makamit ang isang karaniwang layunin.
Ang UAP ay nagsasangkot ng regulasyon ng mga panganib ng mga rate ng interes, pagkatubig, mga mapagkukunan ng financing at mga direksyon ng paggamit ng mga pondo. Ngayon, ang tunog ng UAP ay ang pinaka-epektibong paraan upang pamahalaan ang disenyo ng bureau.
Pamamahala ng asset
Ang diskarte na ito ay ginamit hanggang sa 60s ng huling siglo, kapag ang mga tagabangko ay naniniwala na sila mismo ay hindi maaaring umayos ang dami ng mga pananagutan at kapital.
Ang laki ng mga item ng kita na ito ay nakasalalay lamang sa pagnanais ng mga customer na mamuhunan sa isang bangko. Ang mga aktibidad sa pamamahala ay naglalayong sa pinakamainam na laang alokasyon.
Ang likido ay ibinigay ng isang makabuluhang halaga ng cash at panandaliang pautang.
Ngunit sa isang hindi matatag na sitwasyon sa ekonomiya, kapag ang ilang mga pautang ay nangangailangan ng muling pagsasaayos, kinailangan nilang maghanap ng mga bagong mapagkukunan ng pondo. Ang ganitong diskarte ay hindi nagdala ng maraming kita.
Ang regulasyon ng pananagutan
Noong 60-70s ng huling siglo, ang mga bangko ay nahaharap sa isang mabilis na pagtaas ng mga rate ng interes. Ang mga tagabangko ay nagsimulang maghanap ng mga bagong mapagkukunan. Ang pag-aayos ng muli ng mga pananagutan ay pinapayagan na madagdagan ang kita at kapital. Ang regulasyon ng ratio sa pagitan ng laki ng mga deposito na posible upang magbigay ng pangmatagalang pautang.
Ang mga asset at pananagutan ng bangko ay kailangang regulated nang sabay-sabay. Ngunit apatnapung taon na ang nakalilipas, ang mga pinuno ng mga institusyong credit ay nakikilala sa pagitan ng dalawang lugar na ito. Ang mga yunit na nakatuon sa pangangalap ng pondo ay walang ideya tungkol sa mga direksyon ng kanilang paggamit. Ang gawain ay isinasagawa sa prinsipyo ng "mas mabuti."
Ang pamamaraang ito ay naganap sa panahon ng paggaling ng ekonomiya, kapag lumalaki ang demand para sa mga mapagkukunan ng kredito. Ngunit sa panahon ng pag-urong, maaari itong makapinsala sa isang institusyong pampinansyal. Ang bentahe ng diskarte ay ang posibilidad ng pagtaas ng mga kita, pagkontrol ng mga gastos at pagtataya ng pangangailangan para sa mga likidong pondo.
Balanseng UAP
Ngayon, ang isang balanseng diskarte ay mananaig sa kasanayan sa mundo. Ang mga asset at pananagutan sa bangko ay isinasaalang-alang bilang isang buo. Ang pangunahing gawain ng manager ay upang makontrol ang dami, istraktura, kita at gastos para sa bawat portfolio. Ang ideya ng isang balanseng UAP ay ang presyo ng bawat operasyon ay dapat masakop ang mga gastos sa pagpapatupad nito. Ang lahat ng kita sa bangko ay hindi na nabuo ng mga pag-iisa lamang. Ang mga pananagutan ay maaari ring kumita.
Mga Kalamangan ng UAP:
- pag-maximize ng tubo na may isang katanggap-tanggap na antas ng peligro;
- tumpak na pagpapasiya ng pangangailangan para sa mga likidong pondo.
Mga kundisyon para sa paglalapat ng diskarte:
- ang kakayahang tumpak na mahulaan ang direksyon, kadakilaan at rate ng pagbabago sa mga rate ng interes;
- isang malaking bilang ng mga kumplikadong pamamaraan ng pagkalkula;
- ang pagkakaroon ng mataas na kwalipikadong tagapamahala ng bangko.
Sa mga bansa na may mataas na inflation, isang hindi matatag na sitwasyon sa ekonomiya o pampulitika, halos imposible ito.
Buod
Ang sabay-sabay at balanseng pamamahala ng mga ari-arian at pananagutan sa bangko ay nagbibigay-daan sa iyo upang mai-maximize ang kita at bawasan ang mga gastos.
