รูปแบบการชำระเงินที่พบบ่อยที่สุดระหว่างองค์กรคือเงินกู้ และนี่เป็นสิ่งที่เข้าใจได้ - เพราะมันมีกำไรมากกว่าที่จะดึงดูดเงินทุนบุคคลที่สามสำหรับการพัฒนาของ บริษัท มากกว่าที่จะถอนตัวเองออกจากการไหลเวียน
รูปแบบของงานนี้เป็นที่ยอมรับโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับองค์กรขนาดเล็กที่มีความสามารถในการละลายไม่มากเกินไป สำหรับพวกเขาแล้วสินเชื่อทางการค้าเกือบเป็นโอกาสเดียวสำหรับการพัฒนาธุรกิจ มีหลายประเภทและวิธีการในการให้สินเชื่อดังกล่าว - เราจะพิจารณารายละเอียดเพิ่มเติม
สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์: สาระสำคัญของเรื่อง
โดยไม่คำนึงถึงชื่อเงินกู้ดังกล่าวไม่ได้เป็นแบบดั้งเดิมเพราะสำหรับสถาบันการเงินของธนาคารองค์กรสินเชื่อไม่เกี่ยวข้องจึงไม่จำเป็นต้องมีใบอนุญาต นอกจากนี้ยังไม่ได้เป็นธุรกรรมที่เป็นอิสระ แต่ถูกเจรจาเพิ่มเติมจากสัญญาหลัก
เงินให้กู้ยืมเพื่อการค้ามีให้แก่กันโดยองค์กรและองค์กรเองนอกจากนี้ข้อตกลงดังกล่าวยังสามารถสรุปได้ระหว่างบุคคลและผู้ประกอบการรายบุคคล เนื่องจากเงินกู้ดังกล่าวมีให้ในสินค้ามากกว่าในแง่การเงินเกือบสัญญาเช่าขายบริการ ฯลฯ ข้อตกลงอาจมีการเสริมเงินกู้ที่แสดงในรูปแบบที่เรียบง่าย
สินเชื่อบิล
สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ประเภทที่ใช้กันทั่วไปคือบิลเครดิต แบบฟอร์มการชำระเงินในกรณีนี้เป็นภาระหนี้ที่เป็นลายลักษณ์อักษรสำหรับจำนวนหนึ่งซึ่งผู้ซื้อโอนไปยังซัพพลายเออร์ เงื่อนไขที่แตกต่างกันของสินเชื่อเพื่อการค้าหมายถึงตั๋วแลกเงินที่แตกต่างกัน:
- ใบเรียกเก็บเงินเดี่ยว (หรือง่าย) - เกี่ยวข้องกับการมีส่วนร่วมในการทำธุรกรรมของทั้งสองฝ่ายเท่านั้น หลังจากระยะเวลาหนึ่งผู้กู้ (ลิ้นชัก) ตกลงที่จะจ่ายเงินสดให้กับเจ้าหนี้ (ลิ้นชัก) ในจำนวนเงินที่กำหนดในสัญญา รูปแบบที่เรียบง่ายของตั๋วเงินเป็นเรื่องธรรมดาที่สุดในรัสเซียและใช้สำหรับการชำระเงินภายในประเทศ
- บิล (ตั๋วแลกเงิน) - สัญญาเงินกู้ดังกล่าวต้องการบุคคลที่สาม ตามที่มันผู้รับเงิน (ผู้ให้ยืม) ให้คำแนะนำโดยตรงกับผู้รับเงิน (ผู้ยืม) เพื่อชำระเงินภายใต้ข้อตกลงในความโปรดปรานของบุคคลที่สาม - ผู้ส่งเงินภายในเวลาที่กำหนด ในรัสเซียจะใช้ร่างใบเรียกเก็บเงินสำหรับการตั้งถิ่นฐานระหว่างรัฐ (ระหว่างประเทศ) ซึ่งธนาคารผู้ส่งออกทำหน้าที่เป็นตัวเตือน
กระบวนการชำระเงินสำหรับตั๋วแลกเงินถือว่าผู้ขายส่งสินค้าและหีบห่อเอกสารสำหรับการชำระเงินไปยังที่อยู่ของผู้ซื้อ เอกสารหนึ่งฉบับเป็นแบบร่าง สาระสำคัญของมันคืออะไร? เมื่อได้รับกระดาษแล้วลิ้นชัก (ผู้ซื้อ) ยอมรับร่าง - นั่นคือมันยืนยันว่าได้รับความยินยอมที่จะจ่ายให้แก่บุคคลที่สามยอมรับเงื่อนไขและจำนวนเงินที่ชำระ หากไม่มีลายเซ็นดังกล่าวตั๋วแลกเงินนั้นจะไม่มีอำนาจทางกฎหมายและไม่ใช่วิธีการชำระเงิน
แฟและริบ
อีกรูปแบบหนึ่งที่สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์สามารถรับคือแฟคตอริ่ง สาระสำคัญของปรากฏการณ์นี้คือการรวบรวมโดยธนาคารหรือ บริษัท ปัจจัยพิเศษของลูกหนี้ของลูกค้า ซึ่งหมายความว่า บริษัท ปัจจัยซื้อหนี้ของคุณจากเจ้าหนี้ในขณะที่ไม่เพียง แต่โอนจำนวนทั้งหมดให้กับเขา แต่ 70–80%
ส่วนที่เหลือจะจ่ายให้กับผู้ขายหลังจาก บริษัท แฟคตอริ่งได้รับเงินจากลูกหนี้ในขณะที่รายได้ของ บริษัท ปัจจัยจะถูกหักออกจากจำนวนเงินที่ชำระ สิ่งนี้จะช่วยให้ผู้ขายสามารถคืนเงินของพวกเขาได้อย่างรวดเร็วภายใต้สัญญาและทำให้พวกเขากลับคืนสู่การหมุนเวียนหากการให้ยืมใหม่เกิดขึ้นในความสัมพันธ์ทางการค้าระหว่างประเทศกับการมีส่วนร่วมของตั๋วแลกเงินนั้นจะเรียกว่าเงินกู้เพื่อการพาณิชย์
ในกรณีนี้การชำระเงินบางส่วนหรือทั้งหมดของสัญญาการค้าต่างประเทศเกิดขึ้นและผู้นำเข้าได้รับแจ้งจากผู้ส่งออกว่าควรทำการคำนวณกับ บริษัท ผู้ริบ หลังจากที่ผู้นำเข้าโอนเงินทั้งหมดภายใต้ข้อตกลงไปยังบัญชีของ forfeiter ผู้ส่งออกจะต้องได้รับแจ้งเมื่อการทำธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์
การเช่า
นี่เป็นอีกรูปแบบหนึ่งของการปล่อยสินเชื่อเชิงพาณิชย์ มันเกี่ยวข้องกับการเช่าระยะยาวของสังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์ที่มีความเป็นไปได้ของการไถ่ถอนในราคาที่เหลือหลังจากการหมดอายุของสัญญา ส่วนใหญ่มักจะเป็นการเช่ายานพาหนะอุปกรณ์โรงงานผลิตหรือเงินกู้เพื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์
ตามรูปแบบนี้การลงทะเบียนจะทำขึ้นสำหรับ บริษัท ลีสซิ่งเจ้าหนี้ซึ่งในที่สุดก็เป็นธนาคาร บุคคลที่ได้รับทรัพย์สินดังกล่าวจะกลายเป็นผู้เช่า ในขณะเดียวกันก็มีการสรุปสัญญาซึ่งกำหนดขั้นตอนและเงื่อนไขสำหรับการซื้ออสังหาริมทรัพย์เต็ม
เปิดบัญชีและฝากขาย
ในบรรดาผู้ประกอบการของรัสเซียนั้นการทำธุรกรรมพิเศษเป็นเรื่องธรรมดา - การฝากขายหรืออย่างที่พวกเขาพูดว่า "สินค้าขาย" เงินกู้เพื่อการพาณิชย์เช่นนี้หมายความว่าผู้ส่งออก (เจ้าของ) โอนไปยังผู้ตราส่ง (ตัวกลาง) สินค้าบางอย่างเพื่อการขายต่อไปให้กับผู้บริโภคขั้นสุดท้าย
คนกลางไม่ได้จ่ายเงินสำหรับผลิตภัณฑ์ที่ได้รับทันที แต่จะขึ้นอยู่กับความเป็นจริงของการขายขั้นสุดท้ายเท่านั้น หากไม่สามารถขายสินค้าได้ผู้รับจะส่งคืนไปยังผู้ผลิตเต็มรูปแบบและการทำธุรกรรมนั้นถือว่าล้มเหลว สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ประเภทนี้มีความสะดวกมากในกรณีที่มีการส่งมอบผลิตภัณฑ์ใหม่สู่ตลาดและมีข้อสงสัยเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการขายอย่างรวดเร็ว
หากมีความสัมพันธ์อันยาวนานระหว่าง บริษัท คู่ค้าผู้ขายสามารถออกบัญชีเปิดกับผู้ซื้อพันธมิตรของเขา ซึ่งหมายความว่าผู้ซื้อได้รับสินค้าอย่างเป็นระบบด้วยการจ่ายเงินที่เลื่อนออกไปโดยไม่บันทึกเอกสารการทำธุรกรรมเฉพาะแต่ละรายการ โดยปกติแล้วจะมีการเจรจาต่อรองจำนวนหนี้ที่เป็นไปได้สูงสุดและผู้ซื้อเป็นครั้งคราวจะชำระค่าใช้จ่ายสำหรับผลิตภัณฑ์ที่ส่งมอบก่อนหน้านี้หรือจัดหาสินค้าอื่น ๆ เป็นการตอบแทนหากเป็นเพราะสัญญา
จำนวนเงินที่ชำระสำหรับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์
จำนวนการชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้ดังกล่าวไม่ได้ถูกควบคุมโดยกฎหมายอย่างไรก็ตามเป็นที่น่าสังเกตว่าอัตราดอกเบี้ยเชิงพาณิชย์มักจะต่ำกว่าธนาคารมากเนื่องจากเป็นประโยชน์ต่อทั้งสองฝ่ายต่อความสัมพันธ์ตามสัญญา แม้ว่าจำนวนการชำระเงินจะถูกกำหนดโดยข้อตกลงระหว่างองค์กร แต่ก็มีความจำเป็นที่จะต้องสัมพันธ์กับเกณฑ์หลักที่เฉพาะเจาะจงสำหรับตลาดสินเชื่อ:
- อัตรานั้นจะต้องต่ำกว่าที่ บริษัท สินเชื่อหรือธนาคารกำหนดไว้มิฉะนั้นความน่าดึงดูดใจของวิธีการปล่อยสินเชื่อนี้จะสูญหายไป
- อัตราควรครอบคลุมค่าใช้จ่ายของผู้ให้กู้และความจริงที่ว่าเงินของเขาคือ "ฉีด" ในเวลา;
- ขนาดของค่าธรรมเนียมการใช้สินเชื่อไม่ควรลดความสามารถในการแข่งขันของสินค้าที่ซื้อ
วันที่ปรับ
ในบางกรณีดอกเบี้ยของเงินกู้อาจไม่ถูกเรียกเก็บเงินทั้งหมดหรือเกิดขึ้นเฉพาะในกรณีที่มีการละเมิดภาระผูกพันตามสัญญาซึ่งเป็นโทษสำหรับการปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาอย่างไม่เป็นธรรม
ข้อตกลงสินเชื่อเพื่อการค้าส่วนใหญ่มักไม่ได้หมายความถึงกำหนดเวลาที่เข้มงวดนั่นคือกระบวนการนี้ไม่ได้ถูกควบคุมในระดับนิติบัญญัติ ทุกอย่างจะถูกกำหนดโดยข้อตกลงของฝ่าย ส่วนใหญ่ระยะเวลานี้จะถูกกำหนดจนกว่าจะได้รับเงินจริงซึ่งเป็นธรรมในกรณีที่มีความล่าช้าในการชำระเงินโดยคู่สัญญา
เกียรติ
สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ส่วนใหญ่มาจากองค์กรที่ต้องการขยายฐานลูกค้าอย่างรวดเร็วเนื่องจากเป็นวิธีที่ง่ายที่สุดในการบรรลุเป้าหมายนี้ อย่างไรก็ตามองค์กร, ผู้กู้, ในทางกลับกัน, ได้รับในการกำจัดในปริมาณที่เหมาะสมของสินค้า, งานหรือบริการ, แม้ว่าเขาจะไม่ได้มีวิธีการชำระเต็ม.
ในเวลาเดียวกันทั้งผู้ให้กู้และผู้กู้บรรลุเป้าหมายหลักของพวกเขา - เร่งการหมุนเวียนของเงินทุนของพวกเขา สำหรับผู้ซื้อมีข้อได้เปรียบที่สำคัญอีกประการหนึ่งคือ - ดอกเบี้ยทั้งหมดสำหรับการใช้เงินกู้สามารถวางลงล่วงหน้าในราคาของสินค้า ข้อดีอื่น ๆ สามารถสังเกตได้: ความสามารถในการสนับสนุนซึ่งกันและกันโดยองค์กรความง่ายในการกวาดล้างความเร็วในการรับสินค้าความสามารถในการจัดทำทุนได้อย่างอิสระลดความจำเป็นในการปล่อยสินเชื่อธนาคารโดยตรงเป็นต้น
ข้อบกพร่อง
แต่นอกเหนือไปจากข้อได้เปรียบสินเชื่อทางการค้ามีข้อเสีย หนึ่งในด้านลบของเงินกู้ดังกล่าวคือถูก จำกัด ด้วยขนาดของสินค้าคงคลังของซัพพลายเออร์และความสามารถในการชำระหนี้ของผู้บริโภคนั่นคือผู้ให้กู้ไม่สามารถจัดหาผ่อนชำระสินค้าได้มากกว่าที่เขาสามารถผลิตได้และผู้กู้จะไม่สั่งบริการเพิ่มเติมมากกว่าที่เขาต้องการ . ข้อบกพร่องอื่น ๆ รวมถึงการเปลี่ยนแปลงที่เป็นไปได้ในความต้องการของตลาดความผันผวนของราคาผลิตภัณฑ์การล้มละลายที่เป็นไปได้ของผู้กู้รวมถึงการละเว้นเงื่อนไขการชำระเงิน เชิงลบอาจรวมถึงลักษณะระยะสั้นของความสัมพันธ์ดังกล่าว
