บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล (IIA): คำอธิบายวิธีเปิดและตรวจทาน

เพื่อให้การลงทุนมีความน่าดึงดูดเจ้าหน้าที่ตัดสินใจที่จะแนะนำสิ่งจูงใจสำหรับผู้เข้าร่วมในตลาดหลักทรัพย์ ตั้งแต่ปี 2014 โปรแกรมเริ่มทำงาน การหักภาษี ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2015 ทุกคนสามารถเปิด IIS (บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล) และบันทึกการชำระภาษีรายได้ส่วนบุคคล

สำหรับใคร

สถานีอวกาศนานาชาติช่วยให้คุณสามารถลงทุนและรับผลประโยชน์ในรูปแบบของผลตอบแทน 13% ของภาษีรายได้ส่วนบุคคลจากจำนวนเงินลงทุน ตัวอย่างเช่นการลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลที่นำ 10% ต่อปีคุณจะได้รับผลกำไรรวม 20% กองทุนสามารถลงทุนในหลักทรัพย์ที่ออกในสหพันธรัฐรัสเซียเท่านั้น ระยะเวลาการลงทุน - 3 ปี หากคุณถอนเงินก่อนหน้านี้จะต้องชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

คำอธิบายโดยละเอียดของการคำนวณควรนำเสนอในการคืนภาษี การคืนเงินครั้งแรกจะทำในฤดูใบไม้ผลิปี 2559 บุคคลที่มีข้อตกลงกับ บริษัท นายหน้าค้าหลักทรัพย์จะไม่ได้รับผลประโยชน์ คุณจะต้องเปิดบัญชีการลงทุนแยกต่างหาก

รวม

คุณสามารถฝากได้มากถึง 400,000 ในบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลภายใน 12 เดือน เฉพาะในกรณีนี้การคืนเงินภาษีจะถูกคำนวณ จำนวนเงินขั้นต่ำ จำกัด ไว้ที่ 10,000 รูเบิล

ตัวอย่าง

ผู้เสียภาษีได้เปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล ธนาคารที่ให้บริการโอนเงินรูปีเป็นจำนวนปีละ 400,000 rubles เป็นเวลา 3 ปี กองทุนเหล่านี้มีการลงทุนในพันธบัตรที่ 13% ต่อปี รับรายได้เป็นจำนวน 400 x 0.13 = 52,000 รูเบิล นำกลับไปลงทุน หลังจากสามปีในบัญชีของลูกค้าจะเป็น (พันรูเบิล):

รายได้โดยคำนึงถึงการหักจะมีจำนวนถึง 495,919,000 รูเบิล

จะเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลได้ที่ไหน?

บริษัท จัดการและนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์มีส่วนร่วมในการบำรุงรักษา IMS คุณสามารถเปิดบัญชีกับธนาคาร เพียงคุณมีหนังสือเดินทาง ให้เราพิจารณารายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถาบันสินเชื่อที่คุณสามารถเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล:

• Sberbank
• AO IC FINAM
• OTKRITIE DB OJSC
• UK Alfa Capital
• "Gazprombank"
• "PSB"
• "Raiffeisenbank"
• LLC "RSHB UA"

นักลงทุนที่มีประสบการณ์ที่ดูแลตลาดหุ้นสามารถติดต่อนายหน้าได้ แฟนและผู้เริ่มต้นที่ไม่สามารถตัดสินใจด้วยตนเองควรติดต่อ บริษัท จัดการเพื่อออกบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล

ที่ไหนดีกว่าที่จะเปิดรับผลกำไรมากขึ้น บริษัท จัดการยังให้โอกาสในการวางส่วนหนึ่งของเงินฝาก ตั้งแต่ 2559 เป็นต้นไปโอนได้ไม่เกิน 15% ของจำนวนเงินลงทุนทั้งหมด

หลังจากเปิด IMS (บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล) แล้ว Sberbank หรือผู้เข้าร่วมตลาดมืออาชีพแจ้งบริการภาษีของรัฐบาลกลางเกี่ยวกับเรื่องนี้ภายใน 3 วัน สำนักงานสรรพากรจะพิจารณาข้อเท็จจริงนี้เมื่อพิจารณางบกำไรขาดทุน

บาง บริษัท มีข้อ จำกัด ในการฝากเงิน ขอแนะนำให้ลงทุนแม้แต่จำนวนที่น้อยที่สุดโดยเร็วที่สุดเพื่อออกบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลได้อย่างรวดเร็ว จะเปิดที่ไหนดีกว่าทุกคนเลือกอย่างอิสระ แต่ไม่แนะนำให้ออกหลายบัญชี ภาษีอาจปฏิเสธการหักลดหย่อน ดังนั้นคุณต้องตัดสินใจเกี่ยวกับ บริษัท ล่วงหน้า หากเงื่อนไขการให้บริการไม่เป็นไปตามเงื่อนไขคุณต้องตัดสินใจเลือกโบรกเกอร์ใหม่ระบุในสัญญาที่เปิด IIA แล้วจากนั้นโอนเงินไปยังบัญชีอื่นภายในหนึ่งเดือน

เครื่องมือ

เงินที่โอนไปยัง IIS (บัญชีลงทุนรายบุคคล) สามารถลงทุนในธนาคารกลางได้แนะนำให้สร้างพื้นฐานของพอร์ตการลงทุนจากพันธบัตร พวกเขามีระยะเวลาการหมุนเวียน จำกัด และคูปองที่จ่ายค่าตอบแทน นอกจากนี้คุณยังสามารถซื้อหุ้นหรือทำธุรกรรมด้วยสกุลเงิน ข้อ จำกัด ในการทำธุรกรรมดังกล่าวไม่ได้ระบุไว้ในกฎหมาย แต่ภาษีอาจปฏิเสธการหักลดหย่อนหากมีรายได้จากการดำเนินงานใน Forex

มันจะดีกว่าที่จะเปิด IIS (บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล) ผ่านนายหน้า ความคิดเห็นของผู้ใช้ยืนยันว่าประการแรกในกรณีนี้ลูกค้าจะตัดสินใจเลือกเครื่องมือที่จะลงทุน ประการที่สองการฝากเงินสามารถเปิดได้ในธนาคารปกติ อีกสิ่งหนึ่งคือ บริษัท จัดการมักจะเสนอกลยุทธ์การลงทุนหลายอย่าง: ในหุ้นพันธบัตรหรือตราสารทั้งสองในคราวเดียว

คุณสมบัติ

เงื่อนไขการเป็นเจ้าของหลักทรัพย์นั้นคำนวณจากวันที่ซื้อ ไม่มีข้อ จำกัด ในการแลกเปลี่ยนหลักทรัพย์นอกจากนี้ บริษัท มีความภักดีต่อการเปลี่ยนแปลงกลยุทธ์การลงทุน หลังจากระยะเวลา 3 ปีสหราชอาณาจักรจะคำนวณเงื่อนไขการเป็นเจ้าของของธนาคารกลางจำนวนเงินที่หักและโอนข้อมูลไปยังบริการภาษีของรัฐบาลกลาง ในบัญชีในช่วงเวลาและเงินทุนปิดการยกเว้นจะไม่นำมาใช้ ไม่มีข้อ จำกัด ในการทำกำไรจากการดำเนินงานกับธนาคารกลาง

การชำระหนี้

ในการรับการหักเงินคุณจะต้องดาวน์โหลดแบบฟอร์มการประกาศจากเว็บไซต์ FTS ระบุรายได้ทุกประเภท (เงินเดือนรายได้จากสถานีอวกาศนานาชาติแหล่งที่มาอื่น ๆ ) และส่งไปยังภาษี หลังจากตรวจสอบเอกสารเงินจะถูกโอนไปยังบัญชีธนาคาร

ประเภท

ตามความคิดเห็นผู้ลงทุนสามารถเลือกหนึ่งในสองรูปแบบการลงทุน: มีหรือไม่มีภาษี ลองพิจารณาพวกเขาในรายละเอียดเพิ่มเติม

ประโยชน์สำหรับการมีส่วนร่วม

ลูกค้าได้เปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล Sberbank หรือสถาบันให้ยืมอื่นซึ่งบุคคลนั้นได้รับการโอน 400,000 rubles ไปยังนายหน้า นักลงทุนสามารถพึ่งพาการหักภาษีรายได้ส่วนบุคคลในจำนวน 13% ของจำนวนเงินฝากนั่นคือ 52,000 รูเบิล เพื่อให้ได้รับผลประโยชน์คุณจะต้องจัดทำใบแจ้งยอดจากนายหน้าไปยัง Federal Tax Service เพื่อระบุจำนวนเงินลงทุน เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาภาษีเงินจะถูกโอนเข้าบัญชี การคืนเช่นนี้สามารถรับได้โดยผู้เสียภาษีที่เคยชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในช่วงปีแรกของการลงทุน ดังนั้นจำนวนเงินชดเชยสูงสุดสอดคล้องกับการโอนไปยังงบประมาณแล้ว เมื่อปิด IIS ล่วงหน้าคุณจะต้องจ่ายภาษี ตัวเลือกนี้เหมาะสำหรับนักลงทุนแบบอนุรักษ์นิยม

ตัวอย่าง

ในเดือนมกราคม 2558 ลูกค้าเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลและฝากเงิน 400,000 rubles ลงไป พันธบัตรที่มีผลตอบแทนคูปอง 7% ถูกซื้อสำหรับกองทุนเหล่านี้ ตามผลของปีกำไรคือ 52 + 28 = 80,000 รูเบิล เงินเหล่านี้สามารถนำกลับไปลงทุนหรือถอนออกจากบัญชี

รายได้ไม่ต้องเสียภาษี

บัญชีประเภทนี้ถือว่าผู้ฝากไม่ได้รับผลประโยชน์ แต่ไม่ได้ชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับรายได้ทั้งหมดจากการดำเนินการกับธนาคารกลางหลังจาก 3 ปีในเวลาที่ปิดบัญชี ตัวเลือกนี้เหมาะสำหรับนักลงทุนที่กระตือรือร้นมากขึ้น ข้อ จำกัด เพียงอย่างเดียวที่ใช้ได้ในวันนี้คือการห้ามดำเนินการกับสกุลเงิน

สถิติ

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลได้รับการออกแบบสำหรับตัวแทนที่มีรายได้ 35-40,000 รูเบิลต่อเดือน การลงทุนระยะยาวมีรากฐานมาจากรัสเซียเท่านั้น ประชากรมีความไม่ไว้วางใจในระดับสูงในโครงสร้างทางการเงินและรัฐ IMS เป็นส่วนเสริมของระบบการออมเงินบำนาญที่มีอยู่และสิทธิประโยชน์เพิ่มผลกำไรของการลงทุน ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างเครื่องมือเหล่านี้คือความสามารถในการเลือกวัตถุการลงทุน ภารกิจของการดูแลระบบ IIS คือการให้บริการและบริการครบวงจรแก่ผู้ถือบัญชี สิ่งสำคัญที่สุดของพวกเขาคือบริการเพื่อปรับปรุงความรู้ทางการเงิน

IIS ประโยชน์

ตามที่ผู้เชี่ยวชาญบวกหลักของนวัตกรรมคือการทำให้เท่าเทียมกันของระบบภาษี อัตราผลตอบแทนของ IMS ใกล้เคียงกับเงินฝากธนาคารในขณะที่ล่าสุดมีแนวโน้มที่จะลดลง อย่างไรก็ตามเครื่องมือใหม่นี้มีความเสี่ยงและมีวัตถุประสงค์หลักเพื่อเพิ่มทุน

ผู้ที่ระวังเครื่องมือใหม่ผู้เชี่ยวชาญแนะนำให้ดูประเทศที่การออมโดยสมัครใจเป็นรากฐานของระบบบำนาญที่เชื่อถือได้: สหรัฐอเมริกาออสเตรเลียฮ่องกงญี่ปุ่นสวีเดนและอื่น ๆ

ความสามารถในการทำกำไรส่วนใหญ่จะขึ้นอยู่กับว่าผู้เข้าร่วมการตลาดมืออาชีพสามารถดึงดูดลูกค้าได้หรือไม่ ในทางปฏิบัติแม้ในระหว่างการสนทนาทางโทรศัพท์โบรกเกอร์บางรายไม่สามารถให้ข้อมูลที่ครบถ้วนเกี่ยวกับเงื่อนไขการลงทุนและผลประโยชน์

มันเป็นสิ่งสำคัญ

การดำเนินการกับ IMS จะต้องปฏิบัติตามกฎทั่วไปของการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ แต่คำนึงถึงคุณสมบัติดังกล่าว:

• การจัดการบัญชีสามารถทำได้โดยผู้เข้าร่วมมืออาชีพที่รวมอยู่ในการลงทะเบียนของ Federal Financial Market Service
• สินทรัพย์ IIS ไม่สามารถใช้เป็นหลักประกันได้
• คุณสามารถเปิดบัญชีในความสนใจของบุคคลที่สาม
• บริการตลาดการเงินของรัฐบาลกลางกำหนดข้อกำหนดสำหรับค่าที่ บริษัท ในสหราชอาณาจักรสามารถรับได้ด้วยค่าใช้จ่ายของกองทุนที่ยืมมา
• ในกรณีที่การชำระบัญชีของผู้เข้าร่วมตลาดมืออาชีพสินทรัพย์จะถูกโอนไปยังโบรกเกอร์อื่น
• การตัดสินใจเกี่ยวกับประเภทของบัญชีจะถูกนำมาใกล้ถึงสิ้นปีหรือก่อนการถอนเงิน จนถึงเวลานี้ IIS ทำงานเป็นบัญชีปกติของโบรกเกอร์ (BC) หรือผู้จัดการมรดก หากลูกค้าต้องการออกจากการทำธุรกรรมก่อนกำหนดไม่มีอะไรสามารถหยุดเขาได้

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล (Sberbank): ความคิดเห็น

ข้อได้เปรียบที่ใหญ่อันดับแรกตามความคิดเห็นของลูกค้าคือค่าธรรมเนียมบริการในสถาบันเครดิตไม่แตกต่างจากต้นทุนของโบรกเกอร์ มีเพียงสองใน Sberbank: "อิสระ" และ "ใช้งาน" ครั้งแรกเหมาะสำหรับลูกค้าที่ดำเนินการเพิ่มเติมผ่าน QUIK พวกเขามีค่าคอมมิชชันที่ต่ำกว่า ผู้ที่ต้องการสร้างแอปพลิเคชั่นทางโทรศัพท์ควรเลือกอัตราภาษี“ ใช้งาน”

จากมุมมองด้านความปลอดภัยการใช้ QUIK นั้นสะดวกกว่า ประการแรกเมื่อทำการสมัครทางโทรศัพท์คุณต้องระบุรหัสลับจากบัตรพลาสติก ประการที่สองการสมัครทั้งหมดจะต้องทำซ้ำเป็นลายลักษณ์อักษรที่สาขาของธนาคารภายใน 30 วัน เมื่อทำงานกับ QUIK ปัญหาดังกล่าวไม่ได้เกิดขึ้นจากการพิจารณาตัดสิน ลูกค้าจะได้รับแฟลชไดรฟ์ (1900 roubles) พร้อมลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์ สำหรับการเพิ่ม 850 rubles คุณสามารถสั่งซื้อ "รุ่นมือถือ" ของโปรแกรมและดูผ่านราคาของธนาคารกลางและยอดคงเหลือในบัญชี

การเปิดบัญชีกับ Sberbank ทำได้โดยการนัดหมายเท่านั้นและไม่สามารถทำได้ในทุกสาขาของเมือง ตัวอย่างเช่นในมอสโกมีเพียงสี่คนเท่านั้น นอกเหนือจาก IIS แล้วยังมีการเปิดบัญชีสากล สำหรับผู้ถือบัตร Sberbank กระบวนการลงทะเบียนเป็นไปโดยอัตโนมัติ มันเพียงพอที่จะใส่พลาสติกลงในเครื่องอ่านบัตรเพื่อให้อุปกรณ์อ่านข้อมูลโดยอัตโนมัติ การป้อนรหัส PIN เป็นอะนาล็อกของลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์ ตามลูกค้าโครงการดังกล่าวอย่างมีนัยสำคัญช่วยประหยัดเวลาในงานเอกสาร ใบแจ้งหนี้จะถูกเรียกเก็บเงินเป็นจำนวน 10 รูเบิล

ในการเปิด IIS คุณต้องมีหนังสือเดินทางและข้อมูลของ“ บัญชีสากล” นอกจากนี้ IIS และ BC ออกแยกต่างหาก ดังนั้นธนาคารจะประกันความพยายามของลูกค้าในการโอนเงินมากกว่า 400,000 rubles ไปยังบัญชี