Економска и социјална суштина осигурања је осигурати покриће осигурања онима који га пријаве. Овај једноставан концепт крије систем заштите човека, његовог здравља, имовине, финансијске штедње и других вредности, формираних на основу вековних традиција, стварањем посебних резервних фондова. Дакле, заштита и очување имовине и других интереса је главни циљ осигурања.
Сврха осигурања
Да би се решио овај проблем, формиран је одговарајући циљ осигурања, за који се чини да је у потпуности или делимично надокнађен губитак. Извори таквих исплата за опоравак су фондови осигурања који креирају стручњаци. Дакле, стварање средстава доприноси обнови имовине, здравља, радне способности и личних доходака, не само непосредних учесника у тим фондовима, већ понекад и трећих лица.
Фонд осигурања - шта је то?
Ово предузеће је комбинација резерви компаније, изражене у натурализованом и новчаном облику. Ове залихе се користе за спречавање и обнављање штете проузроковане природним катастрофама и ванредним ситуацијама. Економска основа осигурања је процес стварања и трошења фондова осигурања.
Врсте фондова осигурања
Укупно су познате три врсте организације фондова осигурања. Први - децентрализовани облик је фонд у једном једином предузећу. Ово је изолована структура. Средства фонда су намењена, прикупљана и потрошена у истом предузећу, где се одвија такозвано самоосигурање. Ова врста фонда ствара се у облику стварних резерви, које се морају обнављати годишње. Други централизовани облик карактерише чињеница да извор образовања могу бити ресурси националног, регионалног и локалног нивоа. Таква средства обезбеђују надокнаду за губитке од несрећа, катастрофа и непредвиђених ситуација на националном нивоу.
Средства се формирају уплатама премија осигурања од стране физичких и правних лица. Такав фонд може бити само у готовини, а заступа га осигуравајућа компанија. Такав облик као осигуравајуће друштво је заједничко улагање у ком се комбинирају знакови горе наведених облика. Резултат активности осигурања је децентрализовано формирање монетарног фонда, чији је главни извор примање премија осигурања, исплата и одбитка од прихода. Овај фонд има строго циљану природу и креиран је са циљем да се организује затворени распоред оштећења, он функционише и користи се централно.
Фондови ванбуџетског осигурања - збир средстава који су на располагању централним или локалним властима, иако имају намену. У зависности од тога, они се деле на економске и социјалне.
За социјални У фондове се убрајају: пензиони фонд, фонд обавезног здравственог осигурања, фонд обавезног социјалног осигурања.
Обвезно социјално осигурање дио је државног облика социјалне заштите становништва, осигурање се осигурава радним грађанима од могућих промјена у њиховом материјалном и (или) социјалном статусу, укључујући и за околности која су изван њихове контроле.
Фонд пензијског осигурања
Пензијско осигурање је врста дугорочног животног осигурања код којега осигураник плаћа паушално или рата на рате, а осигураник испуњава обавезу плаћања пензије осигуранику.
Односно, обавезно пензијско осигурање (ОПС) је систем формирања извора финансирања пензија. Грађани су осигурана лица. Када наступи осигурани случај (старосна пензија или инвалидитет), пензиони фонд исплаћује пензију или у старости или у инвалидитету.
Одакле долази фонд?
Ови новчани фондови укључују резервне фондове и резерве. Скупни фонд добија највећи део средстава из трансакција намењених добровољном животном осигурању. Мешовито животно осигурање врши се на уговорној основи. Доприноси се уплаћују у ратама током периода осигурања или у исто вријеме, а осигурана сума се уплаћује у случају настанка осигурања, тако да се привремено појављују бесплатна средства. Тренутно се трећи облик мешовитог осигурања активно шири и развија.
Како уплатити доприносе за осигурање у фондове? О томе даље.
Принцип стварања фондова
Осигуравајуће компаније стварају појединце или предузећа тако што дају доприносе, међутим, јасно је да ће само мали број губитака требати надокнаду за њих, јер је вероватноћа да ће се осигурати догађај за све одмах мало вероватна. У процесу осигурања настала штета расподељује се на све учеснике, на терет доприноса којих је створен фонд осигурања. Што је већи број осигураватеља, то је мањи удио штете по њима и већа је концентрација средстава у фонду осигуратеља. Дакле, настали губици и губици осигураника надокнађују се сразмерно потпуности због вредности добијених новчаних средстава. Доприноси осигуравача имају само једну сврху - то је компензација за утврђени удео губитака у одређеном временском периоду. На основу претпоставке да се механизми преноса ризика имплементирају кроз стварање фондова осигурања, може се рећи да би износ доприноса који се плаћају овом фонду требао бити праведан за све његове учеснике.
Ово је основа за доприносе за осигурање у ПИО.
Ризици осигурања
Сваки члан фонда долази у осигуравајуће друштво, с ризиком различитог степена и жели да их пренесе у осигурање. На пример:
- дрвена кућа већа је опасност од куће од опеке;
- 18-годишњи младић који је управо добио возачку дозволу представља потенцијално већи ризик од искусног возача;
- клијент са прекомерном тежином вероватније је да умре рано од просечне особе;
- ручни радници имају вероватније повреде од канцеларијских радника, због чега им је потребно осигурање.
Фонд осигурања предузећа може помоћи у случају катастрофе.
Закључци
Све горе наведено омогућава нам да извучемо следеће закључке:
- Да бисте платили у случају губитка потенцијалне надокнаде, доприноси осигуравајућем друштву морају бити довољни, као и величина уочених ризика и вредност имовине и других фактора.
- Премије осигурања морају бити задовољавајуће за формирање резерве из које се покрива ванредна штета у неповољним годинама, морају надокнадити административне трошкове повезане са управљањем овим фондом, а осигуравајућој компанији такође гарантовати одређену стопу приноса. При одређивању висине премија осигурања потребно је узети у обзир два горе наведена принципа, а такође је потребно осигурати да премије према осигуравајућем друштву сваког конкретног клијента буду упоредиве са премијама других, узимајући у обзир природу и величину њихових ризика. Поред тога, износ доприноса у целини требало би да створи прилику за конкурентне маневре на тржишту.
Функције фондова осигурања
Главне функције које фондови осигурања обављају су: ризичне, финансиране, превентивне и инвестиционе.
Функција ризика је што средства фондова осигурања шаљу само оним осигуратељима који имају осигурани случај. Ова карактеристика се сматра универзалном. Осигурање можда нема акумулативну или превентивну функцију, али ризик је увек присутан. Заправо, одсуство ризичне функције довело би у питање саму могућност осигурања у принципу.
Функција која се финансира повезана је са покрићем породичног буџета. Уз његову помоћ, прописана сума новца од доприноса осигураника акумулира се и исплаћује по настанку осигурања. Уговори о осигурању који имају за циљ формирање штедне уштеђевине увек садрже списак случајева који се сматрају осигурањем и надокнађује их осигуратељ.
Превентивна функција је спречавање настанка осигураних догађаја и минимизирање губитака од њиховог настанка. Спровођење ове функције подразумева спровођење превентивних мера на штету фондова социјалног осигурања чији је циљ спречавање или спречавање последица разних врста катастрофа и несрећа. Ова функција је веома важна, на пример, када осигуравате надолазећи усев или када осигуравате терет, од пожара и експлозија. Средства додељена за превентивне мере формирају се од доприноса клијената и ти трошкови се без одлагања укључују у промет осигурања.
Инвестициона функција врши се у вези са техником осигурања осигурања. Осигуравач пласира формирана средства у области које препоручују надзорни органи.
Сврха овог пласмана је примање одређеног дохотка који се затим шаље фонду ради надокнаде резерве осигурања. Као такви финансијски инструменти могу се набавити краткорочне и дугорочне државне обвезнице, хартије од вредности високо профитабилних предузећа, средства се такође могу ставити на депозите, а племенити метали могу се купити. Инвестициона функција осигурава финансијску стабилност и равномерност осигуравајућег друштва.
Руски фонд за осигурање требало је да плаћа доприносе. Законом су утврђени износи који враћају одређеним категоријама грађана у одређеним периодима.
Дакле, осигурање уопште (посебно фондови осигурања) делује као средство заштите пословања и интереса појединаца. Поред тога, осигурање је профитабилан посао. Приход осигуратеља долази од директних активности осигурања, као и од инвестиционих улагања привремено слободних финансијских средстава. Да би фонд успешно постојао, приход осигуратеља мора бити уравнотежен са његовим трошковима, а то су плаћања по уговорима о осигурању и трошкови одржавања компаније.