Привучена средства комерцијалне банке су од интереса за јавност (широка, ако је финансијска и кредитна структура велика и специјализована за обављање улога цивилних посматрача), али и за државу. Зашто? Каква може бити структура позајмљених средстава? Да ли је могуће, анализирајући то, извући закључке о будућности организације?
Опште информације
Комерцијалне банке су, у првом реду, специфичне кредитне институције. Њихови задаци укључују привлачење привремено бесплатних средстава физичких и правних лица, као и покривање дефицита у финансијским ресурсима оних ентитета који их доживе (подложни враћању). Постоји много различитих начина да се изведе таква активност. Привучена средства комерцијалне банке могу се преузети из следећих извора:
- Депозити физичких лица.
- Разни рачуни организација и предузећа.
- Међубанкарски депозити и кредити.
- Постављање дужничких хартија од вредности.
- Стање на рачунима сопствених средстава.
Зашто је потребна анализа привлачених средстава комерцијалне банке?
Омогућава вам да откријете изворе формирања новчаних средстава, оптимизирајући трошкове које организација сноси како би их привукли и одржали. Анализа стања привлачених средстава комерцијалне банке омогућава вам да сортирате купце према власништву, условима пружања услуге, каматама. Захваљујући томе, могуће је правовремено вратити средства и креирати прогнозе.
Овај алат вам такође омогућава да регулишете и контролишете ликвидност банке. У вези с тим, приватна и позајмљена средства комерцијалних банака често се расподјељују. Што се тиче првог, не можете бринути. У исто време, одржавање равнотеже између њих на нивоу 20/80 омогућава вам да осигурате сигурност и ефикасност конструкције.
Део сопствених средстава иде за стварање резерве у оквиру Централне банке. Преостали новац ради за већу зараду власника него што је привлачен. Уосталом, инвеститори морају платити камату. Али истовремено, њихово присуство омогућава повећању покривености становништва.
Мало теорије
Најприхваћенија средства комерцијалне банке су стања на текућим и намиреним рачунима правних лица. Они, у правилу, чине основу и окосницу клијента финансијске и кредитне организације. Уосталом, у ствари - практично. Такође су неопходни за купце. Кроз њих пролази цитав заокрет. Стога, у присуству значајне базе купаца, долази до вишка практично бесповратних средстава.
Још једна предност је условна предвидљивост стања на рачунима и флуктуације у износу средстава у њима. Као пример, то су информације о времену плаћања, њиховој приближној величини, уплатама у буџет и тако даље. Али не треба се ослањати на такву предвидљивост. Уосталом, њихово повећање негативно утиче на ликвидност. А са лошим управљањем они чак могу прерасти у терет.
Још мало теорије
Привучена средства комерцијалне банке укључују тако популарно средство за уштеду њихових средстава као депозит. Иако новац на салду може дати уштеду, депозити омогућују покривање потреба за кредитима. Такође, каматни ризици и исти проблеми са ликвидношћу у великој мери зависе од њих.
Шта је овде улов? Чињеница је да свака банка настоји привући више штедиша за накнадно издавање кредита. Да би то постигли, намамљују их каматама на депозите.Али истовремено повећавају и стопе зајма. У овом случају, потребно је потражити средину која ће узети у обзир интересе свих страна.
Такође би требало да разговарамо о разним областима. Стога, анализа властитих и позајмљених средстава комерцијалне банке класификује депозите по виђењу као незадовољавајућу категорију од стања на рачунима. Зашто тако Чињеница је да се механизам уклањања не разликује. Али код правних лица, може се више или мање поуздано предвидјети њихово понашање. Док није могуће предвидети понашање обичне особе. Његова средства могу лежати на рачуну више од једне године или ће бити повучена за недељу дана. Ко са поуздањем може да одговори? Стога се не сматрају најбољом опцијом. Уосталом, ово је прилично скуп и ризичан извор средстава.
О временским депозитима
То су скупе, у поређењу са осталима, врсте обавеза. Они се привлаче одређено време по специфичној каматној стопи. Захваљујући њима, ризик од губитка ликвидности је стабилизован. Ова чињеница је веома важна. Али то не значи да клијент нема могућност да захтева своја средства пре планираног рока.
Тачно, за то су предвиђене одређене казне, све до нултовања обрачунатих камата. У овом случају постају много опаснији по ликвидност од депозита по виђењу, јер се верује да ће новац остати на рачуну до одређеног датума.
О великим и малим ороченим депозитима
Због присуства таквог ризика, орочени депозити условно се деле на велике и мале. Први обухватају оне који премашују лимит ликвидности који је утврдила банка. Због своје величине сматрају се опасним супстанцама. Заиста, у случају њиховог неочекиваног одвикавања од клијента, догађају се негативне последице попут губитака. Чак се не искључује ни банкрот.
Зашто се ово догађа? Чињеница је да су власници великих депозита по правилу профитно оријентисани. Због тога су веома осетљиви на промене каматних стопа и њихову ревизију од стране банке. И није нужно да се то ради средином термина.
Погледајмо мали пример. Човек има сто хиљада евра. Доноси их у банку и ставља на орочени депозит. Време је једна година. Тада се његова ситуација задовољава, а он продужава свој допринос. Још пет пута. И иако банка разматра могућност повлачења ових износа, али ако дође по осми пут и захтијевају сва његова средства (а то ће бити око 130-140 хиљада еура), такви износи неће бити у одјелу. Они ће требати да буду посебно наручени из централног складишта за пренос депозитору у загради.
Мали депозити су мање осетљиви на промене каматних стопа. И у тешком периоду они, по правилу, не напуштају банку. Понашање њихових власника је релативно предвидљиво, што у коначници има позитиван утицај на ликвидност финансијске институције. Трошкови за ову категорију обично нису веома високи.
Остала средства за прикупљање средстава
Већ је размотрена основна структура новца у просечној банци, која није покриће за финансијске преваре. Све остале врсте обавеза класификују се као депозитни инструменти за прикупљање средстава.
Шта се може навести као пример? То су трансакције са меницама, штедом и депозитним сертификатима и хартијама од вредности (акције, обвезнице, дугови). У исто време, постоји одређена специфичност прикупљања средстава сличним алатима. Дакле, иницијатор њихове употребе је сама банка. По спољним знацима, као што су хитност и механизам за повлачење, веома су слични ороченим депозитима. Али у анализи је потребно узети у обзир границе њихове примене.
О специфичностима других алата
Размотрите у почетку рачуне.Када их користите можете наићи на неликвидност, пад профитабилности или промену приоритета у поступцима инвеститора. Стога, када их користите, постоје значајне опасности у погледу каматног ризика и ликвидности.
Како се може проверити стабилност финансијске институције? У том погледу може вам помоћи структурни елемент као што је међубанкарски кредит. Зашто се то сматра позитивним фактором? Чињеница је да ако друге банке дају свој новац финансијско-кредитној организацији, то значи да је добила признање и сматра се таквим да може вратити прикупљена средства.
Али не треба заборавити на ризик. Сопствена и позајмљена средства комерцијалних банака требало би да створе равнотежу за одржавање ликвидности и профитабилности организације на довољном нивоу. Прекомерна употреба ових алата може поткопати стабилност институције.
Најбоља ситуација
Ко има потенцијално најбоље шансе за наставак? Организација привучених средстава комерцијалне банке требало би да буде што разнолика. Најбоља опција је када ниједан инструмент не пређе 30 процената укупног износа средстава којим финансијска институција располаже. Да бисте то учинили, проучите портфељ имовине одређене институције.
Други показатељ стабилности и поузданости њиховог рада је политика каматних стопа приликом прикупљања средстава. Мора да испуњава два сукобљена захтева. Прво, стопе депозита треба да буду довољно атрактивне да потенцијални инвеститори носе свој новац. Друго, потребно је осигурати довољан размак између активног и пасивног пословања банке. Односно, требало би да водите рачуна о активном кредитирању група солвентних група по стопама које су знатно веће од оних које се приписују депозитима.
О стабилности
Структура привлачених средстава комерцијалне банке треба да укључује не само ограничења камата на одређене категорије, већ и да нуди камате не веће од просека у индустрији.
Зашто тако Претпоставимо да у Руској Федерацији у просеку банке узимају депозите на 6% и дају кредите на 20%. А онда се појављује финансијска и кредитна организација, која нуди чак 25% за допринос. Ко ће моћи да позајмљују добијена средства? Или врло ризични зајмопримци којима није чињеница да ће их вратити или, уопште, прикупљајући новац, изгубити са њима.
Такву банку не можемо оценити као ликвидну и солвентну, водећи рачуна о њеној финансијској стабилности. Највероватније, он нема стабилну базу ресурса, што је неопходно за ефикасна улагања. Стога комерцијална банка великом брзином привлачи средства правних и физичких лица. Али, највероватније, у будућности га чека ликвидација, а његови примарни повериоци - проблеми у добијању њихових средстава. Уосталом, што је већи проценат, то је ризичнија инвестиција.
Како се анализира база ресурса?
У ту сврху, хомогени банковни рачуни су комбиновани у одређене групе. Резултат је информативна и компактна равнотежа која се већ може анализирати. Важни у овом питању су:
- Избор бројача Ако израчунамо износе који се акумулирају као привучена и позајмљена средства комерцијалне банке тек на почетку квартала и на крају године, биће тешко добити пуну динамику примљених средстава. Кориснији са информативног становишта су подаци о просечном дневном промету на једном рачуну. Али њихово пружање је много теже из објективних разлога, као што је потреба да се ради са одређеним датумима, а не да се сумирају.
- Требало би да водите рачуна о систему прикупљања и складиштења података који се користи у финансијској анализи.У овом случају свака банка рјешава овај проблем узимајући у обзир специфичности своје институције.
- Релативни бројила се широко користе. Дакле, за приказ слике користе се индикатори претходног и основног периода.
Истовремено се разликују и квантитативна и квалитативна анализа. Шта ово значи? Узмите, на пример, депозит. Особа доноси одређени износ и доприноси свом доприносу. Тако банка има средства која сада може да користи. А ако се меница користи као предмет? Са његовом ликвидношћу могу се појавити одређени проблеми. Иако ће формално, рецимо, бити једнак депозиту, квалитет ове имовине биће различит.
Шта да радим са подацима?
Привлачена средства комерцијалне банке укључују и ризике и могућности. Анализа структуре омогућава нам да проценимо значај сваког извора и динамику његовог развоја. Захваљујући овом приступу, можете пратити степен активности банке током интеракције са другим финансијским и кредитним компанијама, различитим организацијама и појединцима.
На основу добијених података, руководеће особље може одлучити о промени делатности компаније, прилагодити стопе у одређеним областима и променити принципе система.
Наравно, информације о самој структури фондова нису довољне. Али омогућава вам да донесете успешније одлуке. Поред тога, утиче и низ спољних фактора. На пример, ако има превише депозита, можете на њих снизити стопе. Али са високом инфлацијом, поступање истог са кредитима биће проблематично, јер ће у том случају банка изгубити новац. А за комерцијалну организацију, каква јесте, коначни жељени резултат сматра се примањем добити.