Постизање обогаћивања незаконитим методама и схемама назива се преварама. Под финансијским злочинима подразумевају се дела која задиру у правне односе у образовању, дистрибуцији и коришћењу финансија државе, привредних субјеката и грађана.
Врсте финансијског криминала
Превара није једнократна радња, то је низ промишљених радњи које воде сопственом богаћењу на штету туђих средстава.
Следеће врсте криминалних активности.
- Трговање инсајдерским информацијама. Коришћење класификованих података за манипулацију вредности хартија од вредности.
- Превара са рачуноводственим документима, извештавање управе. Предузетници погрешно представљају извештаје о прикривању прихода или утаји пореза.
- Отварање предузећа која се баве нелегалним активностима. Честа врста преваре су финансијске пирамиде.
- Кредитна превара. Добијање зајма давањем лажних података или задржавањем важних података.
- Преваре са подацима грађана, укључујући и Интернет простор. Најпопуларнија превара назива се „Дар судбине“. Састоји се у чињеници да вас преварант, користећи ваше личне податке, обавештава да сте постали власник награде или наследства. Да бисте примили новац, потребно је само да наведете свој банковни рачун или податке о картици, или је обавезна уплата за предложене детаље пребачена. Преносит ћете средства, али нећете добити обећану накнаду.
Финансијски злочини су пажљиво осмишљени. У једној се може комбиновати више врста финансијских превара. На пример, када се незаконито добија кредит, неовлашћена употреба личних података и превара са финансијским извештајима догађају се истовремено.
Знакови преваре
Све финансијске преваре имају сличне знакове:
- лажна дјела;
- незаконито одузимање туђе имовине, укључујући стицање права на њу;
- изобличење информација;
- кршење поверења.
Шта је финансијска пирамида?
Знакови финансијских пирамида:
- сто посто обећање стабилног доброг прихода;
- исплате учесницима на терет нових инвеститора;
- искривљавање информација о финансијској ситуацији, о активностима компаније;
- недостатак права на спровођење активности за прикупљање средстава грађана;
- кратак радни век компаније (просечан радни период од једне четвртине до шест месеци);
- агресивно медијско оглашавање.
Врсте финансијских пирамида
Типологија финансијских превара директно одговара одјеку главних врста постојећих финансијских пирамида:
- Финансијска организација која нуди развој непрестано привлачећи нове инвеститоре из виртуелног простора (мрежни маркетинг). Ширењем интернетског простора, друштвене мреже стварају плодно тло за просперитет компанија изграђених на принципу пирамида. Упечатљив пример је МММ, који је погодио милионе руских грађана.
- Компанија која нуди улагање у непостојеће или осуђене пројекте.
- Псеудо-професионални учесник у рекламним активностима на Форек тржишту на трговачким подовима, под посебним условима.
- Псеудо-кредитна организација (микрофинансијска организација или залагаоница) која врши финансијске преваре са зајмовима и обећава да ће решити све проблеме клијента са добијањем, рефинансирањем или суфинансирањем зајма.Компанија се обавезује да ће одређени проценат износа зајма решити проблем раскидом уговора о зајму и потпуном отплатом доспјелих обавеза. Након што је примио новац клијента, псеудо-кредитна задруга прекида било какву сарадњу са њим и не испуњава своје обавезе враћања кредита.
- Псеудо-позната компанија која се представља као познати бренд.
Историја финансијских пирамида
Прву пирамиду је 1919. године организовао Цхарлес Понзи. У његовој компанији људима је обећано повећање капитала за један и по пута у четрдесет пет дана.
Друга највећа превара за богаћење била је жена - Дон Бранца, који је 1970. отворио банку која је штедишама обећавала невероватне приходе од камата. Банка је банкротирала након скоро петнаест година постојања.
Током 2005. године, три хиљаде учесника изгубило је уштеђевину услед колапса Пирамиде Доубле Схах у Пакистану.
У Русији су била три избијања најпопуларније врсте финансијских превара за нашу земљу, наиме стварање пирамида:
- 1990-те - стварање класичних пирамида;
- 2008-2009 - стварање инвестиционих компанија осуђено на неуспех;
- Од 2010. године до данас - стварање кредитних задруга, активни рад учесника на финансијском тржишту.
Инсајдер трговање
Тржишна манипулација, употреба инсајдерских информација (тајних података о понуђачу), чије објављивање утиче на котације хартија од вредности, сматра се преварама на финансијском тржишту.
Трговци хартијама од вредности увек треба да узму у обзир ризик да ће их преварати манипулација тржиштем и незаконита употреба тајних података.
Заштита од преваре
Преваранти смишљају све више и више нових метода укључивања људи у њихове злочиначке форме. Законодавна моћ која развија законе не може увијек заштитити приватне инвеститоре и грађане од ризика да буду увучени у криминалне шеме. Људи би требали проширити своје финансијско знање, бити опрезни, будни и бити разумни када полажу уштеђевину. У правилу, грађани независно и добровољно преносе криминалцима свој новац, имовину или права на њега.
У ком случају да се пријавите за финансијске преваре агенцијама за спровођење закона? Ово је неопходно ако:
- У организацији у коју се улажу средства постоје знакови финансијских пирамида.
- Уложена средства се инвеститорима не враћају праводобно због финансијских превара.
- Изгубљена имовина или право на њу као резултат финансијске преваре.
Чланци Кривичног законика
Држава осигурава одговорност за злочине у финансијској сфери као дела која су препозната као незаконита и наносе материјалну штету људима и организацијама. Према Кривичном законику Руске Федерације, финансијска превара кажњава се у зависности од тежине и дела кривичног дела, присуства олакшавајућих околности.
Чланци Кривичног закона Руске Федерације предвиђали су финансијске преваре:
| Члан Кривичног законика | Одговорност | |||||
| Новчана казна | Обавезни рад | Корективни рад | Ограничење слободе | Присилни рад | ||
| уз ограничење слободе | ||||||
| 159.1 | до 120 хиљада рубаља. или у висини прихода у периоду до једне године | до 360 сати | до 1 године | до 2 године | до 2 године | |
| 159.2 | до 300 хиљада рубаља. или у висини прихода у периоду до 2 године | до 480 сати | до 2 године | до 1 године | до 5 година | |
| 159.3 | од 100 хиљада до 500 хиљада рубаља. или у висини прихода за период од 1 године до 3 године | до 5 година | до 2 године или без њега | |||
| 159.5 | до 300 хиљада рубаља. или у висини прихода у периоду до 2 године | до 480 сати | до 2 године | до 5 година | до једне године или без ње | |
| 159.6 | од 100 хиљада до 500 хиљада рубаља. или у висини прихода за период од 1 године до 3 године | до 5 година | до 2 године или без њега | |||
За финансијске преваре, члан предвиђа стварне затворске казне од две до десет година:
| Члан Кривичног законика | Одговорност | |||
| Хапшење | Затворски затвор | |||
| уз ограничење слободе | са новчаном казном | |||
| 159.1 | до 4 месеца | до 2 године | ||
| 159.2 | до 5 година | до једне године или без ње | ||
| 159.3 | до 6 година | до 1,5 година или без њега | до 80 хиљада рубаља или у висини прихода у периоду до 6 месеци или без њега | |
| 159.4 | до 10 година | до 2 године или без њега | до милион рубаља. или у висини прихода у периоду до 3 године или без њега | |
| 159.5 | до 5 година | до једне године или без ње | ||
| 159.6 | до 6 година | до 1,5 година или без њега | до 80 хиљада рубаља или у висини прихода у периоду до 6 месеци или без њега | |
| 159.7 | до 10 година | до 2 године или без њега | до милион рубаља. или у висини прихода у периоду до 3 године или без њега | |
О питању која ће се мера одговорности применити у одређеном случају одлучује судија током судског поступка. Стварни рок за финансијску превару може бити до две године из става 1. овог члана и до десет година из ставова 4 и 7.
Састав злочина у превари
Да би се трансакција препознала као нелегална, потребно је прикупити потпуну базу доказа. При финансијској превари, кривично дело превара оштећену страну, доводи је у заблуду или злоупотребљава њено поверење. Обмана неке особе може бити активна и састојати се у посебном лажном представљању власника имовине давањем нетачних података. Непријављивање правно значајних околности препознаје се као пасивна обмана оштећене стране.
Банке превара
Најчешћи криминал у банкарском сектору су кредитне преваре:
- регистрација кредитних зајмова непостојећим дужницима;
- добијање кредита без знања зајмопримаца;
- кредитирани фалсификовани документи (фалсификовање пасоша, биланса успеха, рачуноводствених и управљачких извештаја);
- добијање кредита уз задржавање драгоцених информација (непријављивање података о постојећим обавезама, укључујући обезбеђење, доступност извршног поступка и тако даље).
Финансијска превара са зајмовима карактерише пружање неистинитих или неистинитих информација институцији с циљем непримјерених средстава. Превара у банкарском сектору по правилу се врши уз учешће запослених у банкарским институцијама који имају приступ поверљивим информацијама, што отвара могућности за превару.
Поред превара са кредитима, у банкарском сектору постоје и друге лажне шеме:
- пренос средстава на погрешне или лажне рачуне;
- неовлашћено задуживање износа са рачуна приватних и корпоративних клијената;
- употреба фалсификованих новчаница у размену трансакција.
Интернет преваранти
У савременом времену интензивног развоја Интернет технологија, преваранти активно истражују виртуелни простор. Интернет превара врши се у следећим облицима:
- неовлашћено коришћење личних података грађана (најчешће заштитне лозинке) у циљу додељивања средстава из виртуелних новчаника, банковних картица, рачуна;
- преваре с виртуалном валутом (битцоини);
- кршење повјерења путем електронске кореспонденције у виртуални простор и захтјева за пријенос средстава на наведене рачуне номинираних.
Доказ о превари, умешаности и саучесништва у њој је немогућ задатак чак и за искусне адвокате и службенике за спровођење закона. О њиховој квалификацији зависи да ли ће починиоци бити кажњени и са чиме: казна или затвор.
Чинећи било какав злочин, преварант се сигурно води психологијом понашања људи (жеља да се брзо обогати, безбрижно, поверење). Финансијска превара помно и марљиво осмишљена. Искусни преваранти су у стању да преваре готово сваког грађанина, услишавајући његову будност.