Os fundos atraídos de um banco comercial são de interesse tanto para o público (amplo, se a estrutura financeira e de crédito é grande e especializada, desempenhando o papel de observadores civis), como para o estado. Por quê? Qual pode ser a estrutura dos fundos emprestados? É possível, depois de analisado, tirar conclusões sobre o futuro da organização?
Informações gerais
Os bancos comerciais, em primeiro lugar, são instituições de crédito específicas. Suas tarefas incluem atrair fundos temporariamente livres de pessoas físicas e jurídicas, bem como cobrir o déficit dos recursos financeiros das entidades que os experimentam (sujeito a devolução). Existem muitas maneiras diferentes de realizar tal atividade. Os fundos atraídos de um banco comercial podem ser obtidos das seguintes fontes:
- Depósitos de indivíduos.
- Várias contas de organizações e empresas.
- Depósitos e empréstimos interbancários.
- Colocação de títulos de dívida.
- Saldos de conta de fundos próprios.
Por que uma análise de fundos atraídos de um banco comercial é necessária?
Ele permite que você divulgue as fontes de formação de recursos de caixa, otimizando os custos que a organização incorre para atraí-los e mantê-los. A análise do estado dos fundos atraídos de um banco comercial permite classificar os clientes pelo direito de propriedade, termos de fornecimento, juros. Graças a isso, é possível devolver fundos em tempo hábil e criar previsões.
Esta ferramenta também permite regular e controlar a liquidez do banco. A este respeito, fundos privados e emprestados de bancos comerciais são frequentemente alocados. Em relação ao primeiro, você não pode se preocupar. Ao mesmo tempo, manter um equilíbrio entre eles no nível de 20/80 permite garantir a segurança e a eficiência da estrutura.
Parte dos seus fundos próprios vai criar uma reserva dentro do Banco Central. O dinheiro restante funciona para o lucro dos proprietários em maior grau do que o atraído. Afinal, os investidores precisam pagar juros. Mas ao mesmo tempo sua presença permite aumentar a cobertura da população.
Pouco de teoria
Os fundos mais cobiçados de um banco comercial são saldos em contas correntes e de liquidação de pessoas jurídicas. Eles, como regra, formam a base e o backbone do cliente de uma organização financeira e de crédito. Afinal, na verdade - é praticamente gratuito. Eles também são essenciais para os clientes. Através deles vai todo o turno. Portanto, na presença de uma significativa base de clientes, surge um excesso de fundos praticamente gratuitos.
Outra vantagem é a previsibilidade condicional de saldos de contas e flutuações no montante de fundos neles. Como exemplo, esta é uma informação sobre o momento dos pagamentos, seu tamanho aproximado, pagamentos para o orçamento e assim por diante. Mas não se deve confiar em tal previsibilidade. Afinal, o aumento afeta negativamente a liquidez. E com má gestão, eles podem até se transformar em um fardo.
Mais alguma teoria
Os fundos atraídos de um banco comercial incluem uma ferramenta tão popular para salvar seus fundos como depósito. Embora o dinheiro em saldos possa proporcionar alguma poupança, são os depósitos que permitem cobrir a necessidade de empréstimos. Além disso, os riscos de taxa de juros e os mesmos problemas de liquidez dependem em grande parte deles.
Qual é o problema aqui? O fato é que cada banco procura atrair mais depositantes para a subsequente emissão de empréstimos. Para fazer isso, eles os atraem com juros sobre depósitos.Mas, ao mesmo tempo, as taxas de empréstimo também estão subindo. Neste caso, é necessário procurar um meio termo, que leve em conta os interesses de todas as partes.
Também devemos falar sobre várias áreas. Assim, uma análise dos fundos próprios e emprestados de um banco comercial classifica os depósitos à vista como uma categoria mais insatisfatória do que os saldos das contas. Porquê O fato é que o mecanismo de remoção não é diferente. Mas, no caso de pessoas jurídicas, pode-se prever com mais ou menos confiança seu comportamento. Considerando que não é possível prever o comportamento de uma pessoa comum. Seus fundos podem estar na conta por mais de um ano ou serão retirados em uma semana. Quem pode confiantemente dar uma resposta? Portanto, eles não são considerados a melhor opção. Afinal, esta é uma fonte de recursos bastante cara e arriscada.
Sobre depósitos a prazo
Estes são caros, em comparação com o resto, tipos de obrigações. Eles são atraídos por um certo período a uma taxa de juros específica. Graças a eles, o risco de perda de liquidez está estabilizado. Este fato é muito importante. Mas isso não significa que o cliente não tenha a oportunidade de exigir seus recursos antecipadamente.
É verdade que certas penalidades são previstas para isso, até zerar os juros acumulados. Nesse caso, eles se tornam muito mais perigosos para a liquidez do que os depósitos à vista, porque acredita-se que o dinheiro permanecerá na conta até uma determinada data.
Sobre grandes e pequenos depósitos a prazo
Devido à presença de tal risco, os depósitos a prazo fixo são condicionalmente divididos em grandes e pequenos. O primeiro inclui aqueles que excedem o limite de liquidez estabelecido pelo banco. Por causa de seu tamanho, eles são considerados substâncias perigosas. De fato, no caso de sua retirada inesperada do cliente, ocorrem conseqüências negativas como perdas. Mesmo a falência não está descartada.
Por que isso acontece? O fato é que os proprietários de grandes depósitos, em regra, são orientados para o lucro. Portanto, eles são muito sensíveis às mudanças nas taxas de juros e sua revisão pelo banco. E não necessariamente isso é feito no meio do prazo.
Vamos dar uma olhada em um pequeno exemplo. O homem tem cem mil euros. Ele os traz para o banco e os coloca em um depósito a prazo. O tempo é um ano. Então sua situação satisfaz e ele prolonga sua contribuição. Mais cinco vezes. E, embora o banco considere a possibilidade de retirar esses montantes, mas se vier pela oitava vez e requer todos os seus fundos (e isso será cerca de 130-140 mil euros), então esses valores não estarão no departamento. Eles precisarão ser especialmente ordenados do repositório central para serem transferidos para o depositante por meio da cobrança.
Depósitos pequenos tendem a ser menos sensíveis a mudanças nas taxas de juros. E em um período difícil, eles, como regra, não saem do banco. O comportamento dos seus proprietários é relativamente previsível, o que acaba por ter um efeito positivo na liquidez de uma instituição financeira. Os custos para esta categoria geralmente não são muito altos.
Outras ferramentas de captação de recursos
A estrutura básica do dinheiro em um banco médio, que não é uma cobertura para fraudes financeiras, já foi considerada. Todos os outros tipos de obrigações são classificados como instrumentos de não depósito para captação de recursos.
O que pode ser citado como exemplo? São transações com letras de câmbio, poupança e certificados de depósito e títulos (ações, títulos, dívidas). Ao mesmo tempo, existe uma certa especificidade de angariar fundos com ferramentas semelhantes. Então, o iniciador de seu uso é o próprio banco. Por sinais externos, como urgência e mecanismo de retirada, eles são muito semelhantes aos depósitos a prazo. Mas na análise é necessário levar em conta os limites de sua aplicação.
Sobre as especificidades de outras ferramentas
Considere inicialmente as contas.Ao usá-los, pode-se encontrar uma falta de liquidez, uma queda na rentabilidade ou uma mudança nas prioridades das ações dos investidores. Portanto, ao usá-los, existem riscos significativos em termos de risco de taxa de juros e liquidez.
Como se pode verificar a estabilidade de uma instituição financeira? Um elemento estrutural, como o crédito interbancário, pode ajudar nesse sentido. Por que é considerado um fator positivo? O fato é que, se outros bancos fornecem seu dinheiro para uma organização de crédito financeiro, isso significa que ele recebeu reconhecimento e é considerado de tal forma que pode devolver os fundos arrecadados.
Mas você não deve esquecer o risco. Os fundos próprios e emprestados dos bancos comerciais devem criar um saldo para manter a liquidez e a lucratividade da organização em um nível suficiente. O uso excessivo dessas ferramentas pode prejudicar a estabilidade da instituição.
Melhor situação
Quem tem a melhor chance de continuar? A organização de fundos atraídos de um banco comercial deve ser o mais diversificada possível. A melhor opção é quando nenhum instrumento ultrapassa 30% do montante total de fundos que uma instituição financeira tem à sua disposição. Para fazer isso, estude a carteira de ativos de uma determinada instituição.
Outro indicador da estabilidade e confiabilidade de seu trabalho é a política de juros na captação de recursos. Deve satisfazer dois requisitos conflitantes. Em primeiro lugar, as taxas de depósito devem ser atraentes o suficiente para que os potenciais investidores possam carregar seu dinheiro. Em segundo lugar, é necessário garantir margem suficiente entre as operações ativa e passiva do banco. Ou seja, você deve cuidar de empréstimos ativos para grupos solventes a taxas significativamente mais altas do que aquelas que são acumuladas em depósitos.
Sobre a estabilidade
A estrutura de fundos atraídos de um banco comercial deve incluir não apenas restrições de juros em certas categorias, mas também oferecer juros não superiores à média da indústria.
Porquê Suponha que, em média, na Federação Russa, os bancos recebam depósitos a 6% e concedam empréstimos a 20%. E, em seguida, aparece uma organização financeira e de crédito, oferecendo até 25% de uma contribuição. Quem eles poderão emprestar os fundos recebidos? Ou tomadores de empréstimos muito arriscados que não são o fato de que eles os devolverão ou, em geral, levantam dinheiro, serão perdidos com eles.
Tal banco não pode ser julgado como líquido e solvente, cuidando de sua estabilidade financeira. Muito provavelmente, ele não possui uma base de recursos estável, o que é necessário para investimentos efetivos. Portanto, um banco comercial atrai fundos de pessoas jurídicas e pessoas físicas a uma taxa alta. Mas, muito provavelmente, no futuro, a liquidação o aguarda e seus principais credores - problemas para obter seus fundos. Afinal, quanto maior a porcentagem, mais arriscado é o investimento.
Como a base de recursos é analisada?
Para isso, contas bancárias homogêneas são combinadas em determinados grupos. O resultado é um equilíbrio informativo e compacto que já pode ser analisado. Importante nesta matéria são:
- Seleção de medidor. Se calcularmos os montantes que se acumulam como fundos atraídos e emprestados de um banco comercial apenas no início dos trimestres e no final do ano, será difícil obter uma dinâmica completa dos fundos recebidos. Mais útil do ponto de vista informativo, dados sobre o volume médio diário de uma conta. Mas fornecê-los é muito mais difícil por razões objetivas, como a necessidade de trabalhar com datas específicas, em vez de resumir.
- Você deve cuidar do sistema de coleta e armazenamento de dados usado na análise financeira.Nesse caso, cada banco resolve esse problema, levando em conta as especificidades de sua instituição.
- Os medidores relativos são amplamente utilizados. Assim, os indicadores dos períodos anterior e base são usados para exibir a imagem.
Ao mesmo tempo, tanto a análise quantitativa quanto a qualitativa são diferenciadas. O que isso significa? Tome, por exemplo, um depósito. Uma pessoa traz uma certa quantia e contribui para sua contribuição. Assim, o banco tem fundos que pode usar agora. E se uma letra de câmbio for usada como um objeto? Com sua liquidez, certos problemas podem surgir. E embora formalmente, digamos, seja igual ao depósito, a qualidade desses ativos será diferente.
O que fazer com os dados?
Os fundos atraídos de um banco comercial incluem riscos e oportunidades. A análise da estrutura permite avaliar o significado de cada fonte e a dinâmica de seu desenvolvimento. Graças a essa abordagem, você pode monitorar o grau de atividade do banco ao interagir com outras empresas financeiras e de crédito, várias organizações e indivíduos.
Com base nos dados obtidos, o pessoal da administração pode decidir sobre uma mudança nas atividades da empresa, ajustar as taxas em determinadas áreas e alterar os princípios do sistema.
É claro que informações sobre a estrutura de fundos não são suficientes. Mas permite que você tome decisões mais bem sucedidas. Além disso, vários fatores externos também influenciam. Por exemplo, se houver muitos depósitos, você poderá reduzir as taxas neles. Mas com inflação alta, fazer o mesmo com empréstimos será problemático, porque neste caso o banco perderá dinheiro. E para a organização comercial, qual é, é o recebimento do lucro que é considerado o resultado final desejado.