As operações bancárias hoje são uma manifestação concreta de suas funções na prática. Quais são as diferenças operações bancárias ativas e passivas? Quais são os critérios para classificá-los? Quais são as diferenças no sistema bancário da Federação Russa? Você pode encontrar respostas para essas e outras perguntas igualmente interessantes no processo de leitura deste artigo.
O conceito e as principais características das operações bancárias
Hoje, as operações bancárias devem ser entendidas como operações direcionadas diretamente à solução de certos problemas e à implementação da funcionalidade do banco (aumento nos fundos bancários considerada uma das funções mais importantes em relação às estruturas comerciais). Em outras palavras, as operações bancárias refletem totalmente as atividades bancárias. O Banco, como organização comercial, é um intermediário entre entidades que possuem recursos e precisam deles.
Com base nessas disposições, nos tempos modernos, os principais classificação das operações e serviços bancários em operações passivas, ativas, intermediárias e outras. Todos eles são examinados em detalhes nos capítulos subseqüentes do artigo.
Classificação de Legislação
Como se viu, as operações de uma estrutura bancária comercial são uma manifestação concreta de sua funcionalidade na prática. Assim, de acordo com a lei russa, as seguintes classificação das operações bancárias:
- Operações de captação de recursos de pessoas físicas e jurídicas em depósitos por prazo determinado ou sob demanda.
- A provisão de empréstimos de fundos atraídos e próprios em seu próprio nome.
- Isso classificação das operações bancárias Envolve também a abertura e manutenção de contas de pessoas jurídicas e físicas.
- Liquidação diretamente em nome de clientes. Isso também inclui instruções de bancos correspondentes.
- Banca Básica Também inclui cobrança de dinheiro, documentos de liquidação e pagamento, contas. Além disso, é necessário incluir serviços em dinheiro para a clientela do banco.
- Gestão de dinheiro de acordo com um acordo conjunto com o gerente ou proprietário.
- Considerado classificação das operações bancárias Também inclui a compra de pessoas físicas e jurídicas, bem como a venda de moeda estrangeira tanto em dinheiro quanto em forma não monetária.
- Realizar operações diretamente com metais preciosos sob a lei aplicável.
- Emissão de garantias bancárias.
Classificação das operações bancárias, seus tipos e características
Além da classificação acima, sob a legislação bancária russa, as instituições bancárias comerciais têm o direito de realizar as seguintes transações:
- Operações de leasing.
- A emissão de garantias diretamente para terceiros, que, de uma forma ou de outra, prevê o cumprimento de obrigações em termos monetários.
- Isso classificação das operações bancárias Também envolve a aquisição por terceiros do direito de exigir o cumprimento de obrigações em termos monetários.
- Fornecer informações e serviços de consultoria.
- Locação a pessoas jurídicas e físicas especializadas ou cofres neles localizados para armazenamento de documentação e valores.
É importante acrescentar que é graças à implementação destas operações ativos bancários dotado com a propriedade de aumento gradual.
Informação Adicional
Deve acrescentar-se que, para além do supramencionado, uma instituição de crédito tem o direito de realizar outras operações que lhe são inerentes como entidade jurídica ao abrigo das leis da Federação da Rússia. É importante que absolutamente todas as operações bancárias sejam realizadas em rublos. A moeda estrangeira é apropriada se a estrutura tiver uma licença correspondente do Banco da Rússia. Aliás ativos bancários pode ser reabastecido através da implementação de operações em uma base contínua (em outras palavras, regularmente) ou através da execução de transações episódicas.
Além disso, deve-se distinguir entre as operações de balanço e extrapatrimonial das instituições bancárias. Então, os últimos, em qualquer caso, não estão refletidos nos saldos bancários, que são publicados oficialmente. Eles podem ser realizados tanto para levantar fundos quanto para colocá-los sob certas condições, isto é, no caso de circunstâncias específicas pré-acordadas.
Operações passivas
O conceito de operações bancárias natureza passiva implica alguma da sua combinação, assegurando a criação do potencial de recursos de um banco comercial. É importante notar que as operações passivas desempenham um papel fundamental. Por quê? O fato é que uma base de recursos extremamente estável e de alta qualidade permite que as estruturas realizem operações de crédito e outras em termos de alocação de recursos que trarão subsequentemente lucros. A obtenção deste último é o principal objetivo da atividade não apenas dos bancos, mas de todas as instituições comerciais. Portanto, os seguintes pontos devem ser atribuídos a operações passivas:
- Angariação de fundos para contas correntes e de liquidação de pessoas físicas e jurídicas.
- Abertura de contas para depósitos a prazo de organizações e empresas.
- Abrindo depósitos de cidadãos.
- Emissão de obrigações de dívida própria, que incluem letras de câmbio, certificados e obrigações.
- Atração de empréstimos e créditos de outras pessoas.
- Operações sobre a criação e subsequente constituição de capital por parte da estrutura bancária.
Deve-se acrescentar que, na implementação de operações passivas, um banco comercial atua diretamente como devedor.
Operações ativas
As operações ativas devem ser entendidas como operações devido às quais as estruturas bancárias combinam os recursos à sua disposição para manter sua própria liquidez (e, portanto, assegurar a estabilidade financeira) e, é claro, obter lucro. Isso inclui leasing, empréstimo, factoring e também operações forfaiting. Além disso, o número de ativos inclui operações com títulos, moeda estrangeira, bem como operações relacionadas à garantia da participação acionária de uma instituição bancária com recursos próprios nas atividades de organizações e empresas. Ao realizar as operações acima, a estrutura bancária é, de uma forma ou outra, um credor.
Classificação de operações ativas
De acordo com o conteúdo econômico, os ativos de uma estrutura bancária comercial são classificados nos seguintes subgrupos:
- As reservas gratuitas são em dinheiro no balcão de caixa, bem como saldos no RCC na conta correspondente e na mesma conta em outras organizações.
- Forneceu dinheiro e empréstimos que são colocados como depósitos com outras instituições de crédito (isso também inclui o Banco da Rússia).
- Investimentos são entendidos como investimentos de recursos monetários de uma estrutura bancária em títulos e outros ativos financeiros (metais preciosos, moeda estrangeira). Além disso, o patrimônio também é considerado uma participação acionária em atividades econômicas de orientação conjunta.
- Ativos intangíveis e tangíveis diretamente de uma instituição bancária, que são chamados de investimentos internos.Isto deve incluir o custo do edifício, equipamento, bem como outros bens necessários para garantir o funcionamento normal do banco.
Liquidez do Ativo
De acordo com o grau de liquidez (capacidade de transformar em dinheiro) na prática bancária, existem os seguintes tipos de ativos:
- Altamente líquido (dinheiro em caixa; saldo em caixa de uma instituição bancária em contas de correspondente; governo e outros títulos que são fáceis de vender).
- Líquido de curto prazo (empréstimos de longo prazo; títulos com mercado secundário).
- Difícil de realizar (empréstimos de longo prazo; títulos que não têm um mercado secundário suficientemente desenvolvido; participação acionária diretamente no capital de outros bancos, organizações, empresas).
- Baixa liquidez (investimentos em ativos fixos de uma instituição bancária).
Ativos e seu nível de retorno
De acordo com o nível de rentabilidade, os bancos são ativamente classificados naqueles que são capazes de gerar renda (investimentos, empréstimos) e aqueles que, de uma forma ou de outra, não geram renda (ativos tangíveis, reservas livres). Assim, os ativos das estruturas bancárias comerciais são divididos nos seguintes subgrupos:
- Sem risco - zero por cento
- Baixo risco - dez por cento
- O nível de risco médio é de vinte por cento.
- Alto risco - setenta por cento
- Alto risco - cem por cento
Operações de mediação
As operações intermédias da Comissão devem ser entendidas como operações realizadas pela estrutura bancária em nome da clientela, desde que não sejam atraídos fundos próprios ou atraídos para a sua execução. Neste caso, a remuneração na forma de uma determinada comissão é apropriada. O número de operações fundamentais da natureza comissão-intermediária da estrutura bancária deve incluir:
- Liquidação e operações de caixa (elas ocupam o lugar principal entre todas as operações de natureza intermediária de comissões).
- Corretagem de valores mobiliários.
- Operações de garantia.
- Operações de confiança.
- Operações de subscrição
- Operações são informações e consultoria.
- Transações de depósito.