Regler for intern kontroll for å motvirke legalisering

Organisasjonens interne kontroll er aktiviteter som er rettet mot å identifisere operasjoner som er underlagt obligatorisk tilsyn. Disse inkluderer, men er ikke begrenset til, transaksjoner med kontanter og annen eiendom knyttet til hvitvasking av ulovlig innhentet inntekt, samt finansiering av terrorisme. For å sikre effektivt tilsyn utvikles regler for intern kontroll. En prøve av dette dokumentet vil bli beskrevet i artikkelen.

De viktigste aktivitetene

Den sentrale oppgaven med internkontroll er å forhindre organisering av operasjoner relatert til legalisering av ulovlig oppnådd fortjeneste, samt knyttet til finansiering av terrorisme. Denne aktiviteten innebærer en rekke aktiviteter, implementeringen av disse løser oppgavene. Spesielt er følgende tiltak tenkt:

1. Organisering og gjennomføring av internkontroll.
2. Obligatorisk tilsyn.
3. Etablering av forbud mot å informere klienter og andre enheter om tiltak som er iverksatt for å bekjempe hvitvasking av utbytte relatert til finansiering av terrorisme og oppnådd med kriminelle midler. Unntaket er tilfeller av personer som blir varslet om driftsstans, avslag på å utføre pålegg om å utføre økonomiske handlinger og inngå en innskuddsavtale (konto), samt behovet for å fremlegge dokumentasjon på grunnlag som er fastsatt i føderal lov.
4. Andre tiltak gitt i forskrifter.

krav

For den mest effektive gjennomføringen av de utviklede tiltakene, er ledelsen forpliktet til å sikre implementering av bestemmelsene som gir hjemmel for interne kontrollregler for å bekjempe legalisering av ulovlig inntekt. I dette tilfellet må følgende krav oppfylles:

1. Alle ansatte skal delta i prosessen, uavhengig av stillingene de har.
2. Informasjon innhentet gjennom overvåking holdes konfidensiell.
3. Ansatte bør utelukkes fra hvitvaskingsprosessen.
4. Det er nødvendig å sikre konfidensialitet om informasjon om lokale dokumenter fra foretaket, designet for å forhindre ulovlige operasjoner.
5. Det autoriserte tilsynsstatsorganet må raskt og fullt ut gi informasjon relatert til gjennomføringen av internkontroll.
6. Under prosessen er det nødvendig å bruke effektive metoder for å vurdere risikoer knyttet til hvitvasking av inntekt.

Når det gjøres endringer i den føderale lovgivningen eller andre bransjeforskrifter, blir organisasjonens interne kontrollregler justert tilsvarende. Dette må gjøres innen en måned fra datoen for ikrafttredelsen av de nye bestemmelsene i føderal lov.

Ansvarlige personer

De er etablert av autoriserte ansatte som utvikler regler for intern kontroll. For å legalisere ulovlige inntekter, kan en rekke operasjoner utføres. I denne forbindelse må enhetene som er ansvarlige for gjennomføringen av kravene, samt personer som driver virksomhet med penger og annen eiendom, oppfylle visse krav.

Kvalifikasjonsbetingelser

De interne kontrollreglene for å motvirke legalisering av ulovlig fortjeneste stiller følgende krav:

1. Tilstedeværelsen av videregående skole innen opplæringsområder, spesialiteter som tilhører den utvidede gruppen i fagfeltet "Økonomi og ledelse" eller "Jurisprudence".I mangel av utdanning kreves minst 2 års arbeidserfaring i stillinger knyttet til oppfyllelse av forpliktelser til å bekjempe hvitvasking av kriminelt utbytte og midler brukt til finansiering av terrorisme.
2. Bestått spesialtrening.

Viktig poeng

For bedriftsledere er det visse muligheter. Når internkontrollreglene implementeres, kan et selskap opprette eller definere en strukturell enhet som er autorisert til å sørge for passende tilsyn for å forhindre hvitvasking av ulovlige utbytter. Samtidig bør det tas hensyn til detaljene i foretaksstrukturen, bemanning, kundebase og risikonivået knyttet til operasjonene som skal utføres. Reglene for internkontroll inkluderer en beskrivelse av tilsynssystemet i selskapet og dets filialer, samt prosedyren i samsvar med hvilken enhetene samhandler om spørsmål knyttet til gjennomføring av lovkravene.

programmer

Regler for intern kontroll beskriver følgende systemer:

1. Gjennomføre lokalt tilsyn.
2. Identifisering av kunder, deres representanter eller mottakere, fordelaktige eiere.
3. Studiet av fag ved opptak til tjeneste og i ferd med å tilby tjenester i henhold til en kontrakt.
4. Estimater av graden av risiko når klienter utfører transaksjoner knyttet til hvitvasking av utbytte som ble oppnådd ulovlig eller knyttet til finansiering av terroraktiviteter.
5. Identifisering av prosedyrer som er underlagt obligatorisk tilsyn, transaksjoner med tegn på forbindelse med legalisering av kriminell fortjeneste eller midler som er brukt forbi lovgivning.
6. Dokumentær datafangst.
7. Regulering av prosedyren for handlinger i tilfelle avslag på å utføre kundeordrer for å fullføre operasjoner.
8. Regulering av reglene for suspensjon av prosesser i samsvar med føderal lov.
9. Regulering av frysing (blokkering) av penger og annen eiendom i samsvar med myndighetskrav.
10. Utdanning og opplæring av ansatte innen motvirkning av legalisering av overskudd oppnådd i prosessen med brudd på loven eller som har som mål å finansiere terrorvirksomhet.
11. Tilsyn med tilsyn med transaksjoner og drift.
12. Lagring av data og materiale oppnådd under implementering av lokale kontrollprogrammer.

Dokumentfunksjoner

Reglene for internkontroll styrer det grunnleggende i virksomhetens aktiviteter innen forebygging av hvitvasking av utbytte som ble oppnådd ulovlig, samt de som er ment for finansiering av terrorhendelser. Dokumentet formulerer plikter og rettigheter, samt prosedyren for at ansatte i selskapet skal implementere kravene i lovgivningsmessige handlinger. Reglene for internkontroll setter frister for gjennomføring av oppgaver som er tildelt ansatte. Dokumentet definerer personene som er ansvarlige for gjennomføringen av bestemmelsene.

konklusjon

Legalisering av inntekter som ble oppnådd ulovlig, samt finansiering av terrorisme, er i dag et av verdens mest presserende problemer. I nesten alle stater vedtas lover for å dempe slik virksomhet. Regjeringer utvikler statlige programmer og sett med tiltak for å løse disse problemene. I mellomtiden, i forebygging av hvitvasking av ulovlige midler og finansiering av terrorisme, bør alle deltakere i sivil handel være involvert.

Spesielt ansvar ligger hos monetære institusjoner. Det er i dem at det ofte gjøres ulovlige transaksjoner. I denne forbindelse legger staten spesiell oppmerksomhet til kontrollen av finansielle transaksjoner.For å iverksette lovkrav, må virksomheter ha et lokalt dokument som fastsetter regler for internkontroll, under hensyntagen til detaljene til hvert selskap. I strukturer hvis arbeid er knyttet til økonomiske og eiendomstransaksjoner, må ledere nærme seg implementeringen av oppgaver med alt ansvar. Ansatte tilknyttet driften må ha det aktuelle nivået på kvalifisering, utdanning og arbeidserfaring. Intern kontroll utføres med konstant interaksjon mellom organisasjonsenheter.