Arbeidet til enhver bedrift, institusjon eller organisasjon er assosiert med implementeringen av økonomiske aktiviteter i det moderne markedet. Finansielle instrumenter i finansmarkedet er forskjellige typer dokumenter med verdi i pengemessige termer, ved hjelp av selskapet utfører virksomhet i markedet. Finansielle instrumenter er klassifisert etter lignende egenskaper, de viktigste for hver type.
Finansielle instrumenter inkluderer varianter av langsiktige og kortsiktige kontantforpliktelser som kan representeres som varer i markedene. Økonomiske dokumenter presenteres som investeringsformer, de brukes til handel. Foretakets midler, presentert i rapporteringsdokumentasjonen og tjener til å forbedre den økonomiske tilstanden, er klassifisert som økonomiske dokumenter. De gir eieren rett til å tiltrekke seg nye investeringer, inkludert gjeldsinstrumenter, aksjer, opsjoner, lån og garantier.
Delingsinstrumenter avhengig av type finansmarked
Hver aktivitet krever separate finansielle instrumenter:
- oppgjørspapirer og penger danner grunnlaget for kredittmarkedet;
- verdipapirer, avhengig av godkjenning av juridiske og lovgivningsmessige handlinger, er et aksjemarkedsinstrument;
- i valutamarkedet brukes utenlandske penger, verdipapirer i utenlandsk valuta og noen varianter av verdipapirer;
- forsikringsmarkedet serverer forsikringsprodukter i form av ulike tjenester, noen typer verdipapirer og oppgjørspapirer;
- verdipapirmarkedet bruker oppgjørsdokumenter og verdipapirer, dette lar deg bruke gull, platina, sølv som akkumuleres for å opprette reserver som finansielle instrumenter.
Finansielle instrumenter er delt i henhold til opplagsmetoden:
- det vanligste for service på monetære operasjoner er kortsiktige finansielle instrumenter, hvis gyldighet er opptil ett år;
- sirkulasjonsperioden for langsiktige dokumenter bestemmes av tiden på mer enn ett år, de inkluderer verdipapirer uten å bestemme utløpsdatoen på kapitalmarkedet, som kalles ubegrenset.
Fordeling av økonomiske dokumenter etter inntektstype
Uansett endring i prosentandel av lånet og kapitalgevinsten, tildeles en type verdipapirer som garanterer et visst inntektsbeløp. Ved tilbakebetaling får eieren et fast beløp på materielle ressurser.
Ubestemte inntektsinstrumenter kalles ”langsiktige finansielle instrumenter”. Nivået på inntektsfordelingen på disse verdipapirene avhenger av endringer i markedsforhold og den flytende renten som er innebygd i dem. Størrelsen på fordelen påvirkes av indikatorene for den harde valutakursen, diskonteringsrente og utstederens økonomiske stilling, uttrykt i form av et dokument (investeringsbevis, felles andel).
Formål med økonomiske dokumenter avhengig av forpliktelsens art
For å gjennomføre direkte transaksjoner mellom kjøper og selger, eier, entreprenør og underleverandør, brukes instrumenter uten påfølgende finansieringsforpliktelser. Etter at transaksjonen er fullført eller tjenester er utført, har ikke partene ytterligere vesentlige forpliktelser til å skaffe økonomiske ressurser.
Kredittfinansielle instrumenter fungerer som verktøy for å ordne låneforhold.Sjekker, obligasjoner, vekslinger viser transaksjonens art og krever betaling av dokumentets pålydende verdi på et bestemt tidspunkt. Papirene sørger for betaling av tilleggsgodtgjørelse (prosentvis) hvis dette beløpet ikke er inkludert i den opprinnelige verdien av pålydende verdi.
Investeringsbevis, aksjer er klassifisert som egenkapitalinstrumenter som definerer virksomhet i det finansielle markedet, og bekrefter rettighetene til innehaveren til en bestemt andel eller andel i den autoriserte kapitalen til utstederen. I følge dokumentene får eieren inntekt i prosentvis form eller i form av utbytte.
Forskjell på verktøy etter betydningskategori
Primære økonomiske dokumenter tilhører kategorien finansielle instrumenter av den første ordren og kombinerer verdipapirer (sjekker, obligasjoner, regninger, andre). De utstedes som hovedregel direkte av den første linjeutstederen, dokumenter bekrefter innehaveren rettigheter til en andel eller rekkefølge av kredittforhold.
Finansielle instrumenter av et finansielt marked av sekundær betydning er bare verdipapirer som rettighetene eller pliktene til innehaveren er bestemt for salg eller kjøp av primære pengedokumenter, varer, materielle og immaterielle eiendeler og valuta. Disse operasjonene er forutsett for fremtidige perioder under forhåndsbestemte forhold. I noen tilfeller brukes sekundære instrumenter for å sikre risikoen for prisendringer. Opsjoner, terminkontrakter, futureskontrakter, bytter, avhengig av type eiendeler som tjente til å utstede dem, er videre delt inn i råvare, valuta, forsikring og aksjedokumenter.
Typer instrumenter for risikofylhet i markedet
Risikofrie finansielle instrumenter inkluderer kortsiktige verdipapirer og verdipapirer, sertifikater for innskudd i velstående banker, hard valuta og verdifulle metaller. Alle anskaffelser og salg utføres i en kort periode og har betinget ikke en grad av risiko. En slik betinget definisjon er kun basert på graden av sammenligning av risiko med transaksjoner under andre dokumenter, siden enhver finansiell transaksjon har en minimal andel av risikoen.
Finansielle instrumenter med lav risiko omfatter kortsiktige gjeldspapirer i pengemarkedet, hvis minste risiko er garantert av låntagers pålitelige økonomiske stilling.
Moderat risikable økonomiske dokumenter preger typen verdipapirer, som er gjennomsnittlige markedsinstrumenter som er vanlig blant selgere og kjøpere. Kortsiktige finansielle instrumenter og langsiktige instrumenter er gjenstand for salg og kjøp i markedet for tjenester, produksjon og forsikring. De finansielle transaksjonsinstrumentene som overskrider risikoen for den gjennomsnittlige markedsordren, klassifiseres som høyrisikosikkerheter.
Dokumenter med høyt risikonivå inkluderer finansielle instrumenter av kredittmarkedet og spekulativ karakter. Avtalene de representerer er vanligvis en type venturekapitalforetak med høy rente, et svært lønnsomt obligasjon. Ofte blir futures og opsjonskontrakter inngått med et foretak eller organisasjon som er på randen av konkurs eller i en finanskrise.
Typer finansielle instrumenter
Avhengig av hvilken driftsaktivitet instrumentene støtter, endres sammensetningen og arten av økonomiske papirer og dokumenter:
- kontanter og materielle eiendeler å representere grunnlaget for kredittforhold mellom to eller flere deltagende parter;
- sjekker i det foreskrevne skjemaet som uttrykker ordre fra kontoinnehaveren om å utføre betalinger ved presentasjonen skille mellom en bærersjekk, registrerte og ordredokumenter;
- enkle og overførbare brev om kreditt og monetære forpliktelser fra banken, noe som gjør det mulig for kunden å gjøre oppgjør med fordelen for kjøperen eller en annen bank til det avtalte beløpet;
- veksler som representerer skyldneren (utsteder regningen) til å betale beløpet som er angitt i dokumentet til sikkerhetsinnehaveren;
- Sikkerhetsstillelser er en gjeldsforpliktelse til å betale for et kommersielt lån mottatt i pantsettelsesform, pantelåner kan selge eiendommen som sikkerhet i tilbakebetaling av forfalt gjeld.
Aksjer med finansielle instrumenter
Aksjemarkedsinstrumenter er delt inn i følgende typer:
- En obligasjon er et overførende verdifullt dokument, som konkluderer rettigheten til innehaveren av papiret til å motta fra den første utstederen til avtalt tid verdien av obligasjonen eller eiendommen som er angitt i det, noen ganger er det garantert en prosentandel av dens pålydende verdi, som innehaveren av dokumentet garanteres å motta.
- En aksje er en sikkerhet som bestemmer innehaveren rettigheter til å motta en andel av aksjeselskapets fortjeneste og til å delta i ledergruppen. Etter avvikling av aksjeselskapet får eieren av aksjeblokken en del av den gjenværende eiendommen.
- Skattekasser er verdipapirer som er utstedt av staten til en enhet som den har materielle gjeld til.
- Lånekort representerer verdipapirer. Dette er et dokument som plikter å betale gjeld til en annen person, mens du venter på å motta et regning som garanti.
- Et investeringsbevis er et dokument som indikerer eierskap til eiendommen eller som inneholder bekreftelse på eiendommens bidrag til den autoriserte kapitalen eller til en bankkonto.
- For salg eller erverv av en initial eiendel av partene under en byttetransaksjon, brukes et verktøy som kalles en futures-kontrakt som inneholder tilhørende forpliktelser.
- Opsjoner, som en kontrakt, bekrefter rettighetene, men ikke forpliktelsene fra innehaveren, til å bytte et forhåndsbestemt beløp av den opprinnelige eiendelen og regulere pris og vilkår.
- Terminkontrakten bestemmer neste transaksjon for levering av første eiendeler i den fremtidige perioden til fastsatt pris og til rett tid.
- En warrant er en sikkerhet som utstedes og utstedes av en førstelinieutsteder for finansielle transaksjoner for erverv av ordinære aksjer i en viss periode til en fast pris.
Verktøy for valutamarked
De viktigste dokumentene som har fremgang i valutamarkedet er:
- verdifulle valutaer som et objekt for grunnleggende operasjoner i det finansielle valutamarkedet;
- verdipapirer i henhold til kredittbrevet som brukes i oppgjør med utenlandske handelsbedrifter på grunnlag av fremskaffelse av de nødvendige dokumentene for kvalitetssertifisering, leveringsnotater og forsikringspolicyer til bankavdelingene;
- en banksjekk i utenlandsk valuta som ordre fra en utenlandsk bank i utlandet til filialen - korrespondent - for å overføre det tildelte beløpet fra kontoen til eieren av sjekken;
- Bankvalutaregning som et oppgjørsdokument presentert av hovedbanken til korrespondenten i utlandet;
- veksling i valuta er det et oppgjørsdokument utstedt av importøren av varene til kreditor eller eksportør av den første ordren;
- futures kontrakter som instrumenter i valutamarkedet for transaksjoner på valutavekslingen;
- en opsjonsvalutakontrakt som fungerer på valutamarkedet som en rett til å nekte å kjøpe og selge eiendeler i utenlandsk valuta til en pris som er satt tidligere;
- valutaswap, som gir eierens prioriterte valutavekslingsoperasjoner.
Instrumenter i forsikringsmarkedet
De viktigste finansielle instrumentene i finansmarkedet innen forsikring er delt inn i følgende typer:
- forsikringskontrakter og kontrakter for visse typer tjenester som leveres;
- avtaler og gjenforsikringsavtaler brukt til å implementere vesentlige forhold mellom forsikringskontorer som opererer i markedet;
- nødabonnement eller forpliktelse fra mottakeren av varen til å betale den avtalte delen av tapet i tilfelle skade på varene ved transport.
I henhold til varigheten av forsikringsdokumentene er delt inn i kortsiktig, langsiktig og ubegrenset. Kontrakter og kontrakter for visse typer forsikringer er de viktigste eiendomsdriftene i forsikringsvirksomheten. De får utstedt et spesialbevis (policy) utstedt av selskapet til den forsikrede.
Spesifikke instrumenter i gullmarkedet
Hovedtyper av finansielle instrumenter i operasjoner med gull og edle metaller er delt inn som følger:
- gull og edle metaller (er hovedformålet med kjøp og salg);
- system med visse verdipapirer, dokumenter, kontrakter og avtaler om budgivning.
Alle vurderte instrumenter i finansmarkedet opplever dynamiske endringer, avhengig av omstrukturering av lovgivningsmessige normer for føderal regulering av ulike typer markeder. Bruken av dem er begrunnet i studiet av metodene fra andre land utviklet i markedsrelasjoner.
Statlig økonomisk kontroll
Forordningen om gjennomføring av statlig tilsyn med lovligheten og økonomiske gjennomførbarheten av handlinger for distribusjon og utgifter av føderale midler er et effektivt mål for den sosiale og materielle utviklingen i landet og dets regioner. Kontrollmidler blir de viktigste tiltakene for å sikre vellykket drift av forretningsenheter.
Hovedmålene for anvendelsen av kontroll i staten
Forbundsansatte sjekker eiendomsforpliktelsene til selskaper og enkeltpersoner overfor staten og lokale myndigheter. Økonomisk kontroll utøves over riktig bruk og akkumulering av materielle ressurser av kommunale og statlige virksomheter underlagt deres økonomi eller operasjonelle styringsstrukturer.
Statlig tilsyn er underlagt alle monetære operasjoner, oppgjør, prosedyren for å inngå kontrakter, kontrakter, lagring av materielle eiendeler og ressurser. For å øke arbeidseffektiviteten identifiserer ansatte i regulerende organisasjoner muligheter for fremveksten av skjulte interne reserver i organisasjonen. Hvis det blir funnet et brudd på økonomisk disiplin, iverksettes tiltak for å eliminere det, blir det gitt en advarsel om ytterligere brudd for å styrke rekkefølgen på å gjennomføre finansielle instrumenter.
Statens kontrolllinje fungerer som grunnlag for økonomiske og sosiale endringer; under tilsynet avsløres graden av overholdelse av rettsstaten for økonomiske transaksjoner fra statlige og offentlige organer, kommunale og føderale tjenester. Kontroll over finansielle aktiviteter er med på å gjenopprette samsvar mellom handel og andre transaksjoner med statens interesser, hensiktsmessigheten av finanspolitikken.
verdipapirer
For å uttrykke rettigheter til eiendom og realisere det gjennom overføring til en annen person eller organisasjon, eksisterer konseptet om verdipapirer. Ved utarbeidelse av dokumenter uttrykker utstederen av verdipapirer forholdet til lånet til eieren av verdipapirene og forplikter seg til å betale gjelden som følge av betingelsene for utarbeidelse og utstedelse av dokumentet. Investoren er en juridisk enhet eller borger, innehaver av verdipapirer mottatt fra utstederen. Slike dokumenter utstedes trykt i henhold til den etablerte modellen eller aksepteres for produksjon i form av håndskrevne papirer og notater på kontoer.
Finansielle instrumenter i finansmarkedet i form av verdipapirer har sine egne kjennetegn:
- teksten i dokumentet inneholder essensen av en viss rett til eiendom;
- eierens eiendomsrett oppstår i forbindelse med eierskapet til et verdipapir;
- hver sikkerhet inneholder detaljene fra to parter;
- hvis eieren eier en sikkerhet, spiller den rollen som en fullmakt og krever ikke ytterligere støttedokumenter.
Avslutningsvis skal det bemerkes at den russiske statens finanspolitikk er utviklet i retning av å etterkomme vesentlige transaksjoner med landets interesser. For å gjennomføre det opprettes aksje-, råvare- og valutavekslinger, spesialiserte registrarer og over-the-counter markeder, informasjons- og oppgjørs- og innskuddssentre. Innenfor lovens rammer utføres formidlings- og kommersiell virksomhet, depositarer og investeringsfond eksisterer, og en tillits- og tillitsform for økonomiske forbindelser utvikles.
