Malah, transaksi atau penipuan yang meragukan merujuk kepada transaksi kewangan jenayah. Kawalan ke atas ini dilakukan oleh Rosfinmonitoring. Anda mesti sentiasa berhati-hati, kerana orang tidak jujur datang dengan cara-cara baru untuk menghasilkan wang. Sekiranya transaksi kewangan mencurigakan dan membawa tanda-tanda perjanjian yang meragukan, agensi kerajaan akan memberi perhatian kepada perkara ini.
Konsep dan akibat dari transaksi ragu dalam Kanun Sivil Persekutuan Rusia ditakrifkan dalam beberapa artikel. Walau bagaimanapun, terdapat banyak maklumat yang bertentangan di sekelilingnya. Dalam artikel ini, kita akan mengkaji apa arti konsep ini, ciri-ciri yang ada dan apa yang melibatkan akibatnya.
Tanda-tanda transaksi wang ragu
Dalam kes ini, amaran itu berfungsi: "Awas: penipu!"
Oleh itu, urus niaga tunai berikut boleh menarik perhatian Rosfinmonitoring:
- membeli atau dijual oleh individu rubel atau mata wang asing, jika jumlahnya melebihi 600 ribu rubel;
- resit oleh individu tunai pada cek, jika dikeluarkan oleh bukan pemastautin Persekutuan Rusia kepada pembawa;
- pembelian oleh individu sekuriti dengan wang tunai;
- deposit tunai oleh seseorang kepada modal dibenarkan entiti undang-undang;
- pertukaran wang kertas satu denominasi untuk wang kertas denominasi lain.
Tanda-tanda transaksi haram dengan deposit bank
Jika kita bercakap mengenai deposit bank, maka di sini adalah kecurigaan operasi berikut yang mempunyai kriteria untuk urus niaga yang meragukan:
- jika deposit dengan sumber kewangan yang diletakkan di atasnya dibuat kepada pembawa;
- jika deposit dengan wang tunai yang diletakkan secara tunai dibuka bagi pihak ketiga;
- jika dana dipindahkan ke akaun asing tanpa nama atau diterima daripada akaun tanpa nama dari luar negara;
- jika kewangan dikreditkan atau didebitkan dari deposit entiti undang-undang yang didaftarkan kurang dari 3 bulan yang lalu, atau tidak ada pergerakan kewangan dalam akaun entiti undang-undang ini dari masa pendaftarannya.
Urus niaga yang tidak bertanggungjawab dengan harta alih
Urus niaga ragu dalam kes ini menanggung tanda seperti:
- Jual atau beli perhiasan (sekerap), logam berharga atau batu.
- Resit atau penghantaran ke kedai pajak logam berharga, perhiasan (sekerap), batu permata.
- Hartanah pajakan (pajakan kewangan).
- Pemindahan kewangan yang dijalankan oleh organisasi bukan kredit berkaitan dengan arahan klien mereka.
- Mendapatkan pinjaman yang tidak dibebani dengan faedah, jika disediakan oleh organisasi bukan kredit.
- Sekiranya indemniti insurans dibayar bagi individu atau premium insurans diterima daripada individu untuk penyediaan insurans atau pencen terkumpul.
- Pembayaran undian loteri, kemenangan pada loteri, dsb., Termasuk yang elektronik.
Apa lagi yang mendapat perhatian?
Juga, perhatian pihak berkuasa pengawalseliaan tertarik kepada urus niaga hartanah, jumlahnya sama dengan atau melebihi 3 juta rubles (atau dalam mata wang asing). Urus niaga kewangan entiti undang-undang atau individu yang tidak mengikut syor organisasi antarabangsa seperti FATF (Kumpulan untuk Pembangunan Langkah-langkah Menentang Pengubahan Wang Haram) dianggap meragukan. Sekiranya penglibatan individu atau entiti undang-undang dalam keganasan atau ekstremisme dibuktikan, semua urus niaga monetari langsung atau tidak langsung yang diterimanya juga dianggap sebagai urus niaga ragu.
Transaksi dipertimbangkan dari sudut pandangan pihak berkuasa cukai
Pihak berkuasa cukai, menganggap transaksi yang meragukan, menggunakan konsep "manfaat cukai yang tidak munasabah."Ini paling sering dikaitkan dengan aktiviti firma sehari atau dengan penilaian nilai transaksi. Pihak berkuasa cukai juga menyedari bahawa urus niaga yang tidak tipikal dari perniagaan adalah tidak teratur dan tidak mempunyai justifikasi komersial. Apabila ketua syarikat memutuskan untuk melakukan transaksi yang meragukan melalui jabatan perakaunan, dia akan cuba memilih tujuannya sebagai apa yang sesuai dengan kerangka bidang hukum.
Sebagai peraturan, terdapat pengisian sumber kewangan untuk menambah proses semasa atau membayar dividen kepada pemilik. Tetapi kadang-kadang transaksi kewangan tidak dikaitkan dengan apa-apa cara dengan data pihak berkuasa cukai mengenai organisasi, contohnya, kos yang direkodkan untuk pembaikan tidak sesuai dengan angka realistik, atau kos kursus pendidikan berterusan untuk pekerja terlalu tinggi untuk negeri ini dan kadar gaji mereka. Semua ketidakkonsistenan seperti itu akan menjadi isyarat kepada pihak berkuasa cukai dan akan mendorong mereka untuk membiasakan diri dengan pihak yang berurusan dengan urus niaga tersebut. Sebilangan besar soalan, sebagai peraturan, disebabkan oleh jenis perkhidmatan seperti perundingan, sokongan vokasional, maklumat, peristiwa korporat, dll. Walau bagaimanapun, pengeluaran wang juga mungkin dilakukan dengan bantuan kontrak biasa untuk bekalan, penyediaan perkhidmatan, dan sebagainya, yang mana dapat meragukan kenyataan pihak berkuasa cukai.
Awas: penipu!
Ciri-ciri penting firma sebenar, tidak seperti firma sehari, adalah seperti berikut: syarikat mempunyai pejabat atau premis lain untuk disewakan, ia mempunyai kakitangan pekerja dan dana gaji, pengarah, kenderaan untuk sewa atau pemilikan, ia sering menyerahkan laporan cukai, dll. Syarikat-syarikat fiktif tidak mempunyai banyak perkara di atas, dan carian mereka oleh pihak berkuasa cukai bermula dengan penentuan orang yang menjadi CEO. Ia sering berlaku bahawa seseorang, yang ditunjukkan dalam dokumen sebagai ketua suatu syarikat tertentu, tidak tahu tentang kewujudan syarikat ini. Dalam kes ini, kontraktor syarikat ini berada dalam masalah besar. Langkah seterusnya ialah mencari pejabat syarikat atau data mengenai pajakan. Jika tidak ada organisasi yang mencurigakan di alamat yang dinyatakan, maka tindakan akan dibuat, dan bersama-sama dengan bukti lain, ia akan memulakan pertikaian cukai yang akan dibawa ke counterparties syarikat. Oleh itu, usahawan bona fide digalakkan melihat bahagian kedua kontrak melalui mata pakar cukai, ini akan membantu mengelakkan kesimpulan "faedah cukai yang tidak munasabah" dan masalah lain.
Akibat dari transaksi ragu
Jika urus niaga atau urus niaga dianggap ragu, maka ini akan menjadi cek yang tidak menyenangkan. Penyelia akan menghendaki pekerja bank mengemukakan semua dokumen yang dapat membenarkan kesahannya. Sekiranya ini tidak berlaku, kes jenayah akan dimulakan (Artikel 174, 174.1, 175). Artikel terakhir membayangkan tanggungjawab organisasi yang telah menderita daripada aktiviti haram counterpartiesnya. Oleh itu, jika anda sendiri, tanpa mengetahui, memasuki hubungan kewangan dan perundangan dengan rakan kongsi yang tidak bertanggungjawab, semua orang akan bertanggungjawab untuk ini. Dan membuktikan kesucian kamu tidak akan berlaku kepada kamu. Malangnya, dalam hal ini anggapan tidak bersalah sangat sewenang-wenangnya.
Sekiranya tidak mustahil untuk membuktikan kesahihan urus niaga atau operasi, hukuman itu boleh sampai sepuluh tahun penjara. Sanksi minimum adalah denda sebanyak 120 ribu Rubel. Jumlah urus niaga yang meragukan (sehingga 6 juta Rubles atau melebihi nilai ini) akan memainkan peranan dalam menentukan hukuman.
Nuansa perbankan
Bank mempunyai amalan menetapkan peratusan atau komisen tambahan untuk menyelesaikan urus niaga yang meragukan, dan dalam kebanyakan kes, pelanggan tidak menyedarinya. Oleh itu, jika urus niaga kewangan anda kelihatan meragukan kepada pekerja bank, maka anda tidak akan dikreditkan dengan sepuluh atau lebih peratus jumlah jumlah pemindahan.Dengan cara ini, bank undang-undang tidak boleh mengenakan yuran sedemikian, jadi jika anda tidak mempunyai apa-apa untuk disembunyikan, dan anda pasti bahawa dokumen-dokumen transaksi ini adalah teratur, maka anda boleh mengembalikan jumlah yang dikurangkan melalui pengurusan bank.
Tetapi selalunya di bank yang anda akan diminta untuk memberikan semua bukti realiti transaksi (contohnya, perjanjian). Jika ini dilakukan, maka persoalan itu akan meletihkan dirinya sendiri.
Perundingan yang ragu sebagai cara untuk mengelakkan cukai
Bagi wakil perniagaan, akibat mengenal pasti transaksi haram akan menghasilkan caj tambahan cukai pendapatan dan VAT. Tetapi kadang-kadang operasi tersebut diklasifikasikan sebagai pengelakan cukai, yang mana usahawan menghadapi liabiliti jenayah. Sekiranya kebimbangan itu timbul, maka anda perlu menghubungi seorang peguam timbang tara untuk mendapatkan nasihat. Anda juga perlu cuba memulihkan atau menyediakan semua dokumentasi untuk transaksi, yang akan menghapuskan kecurigaan pihak berkuasa cukai. Ia juga mungkin untuk merayu keputusan audit kepada Mahkamah Timbang Tara.
Kesimpulannya
Oleh itu, kita melihat bahawa bahagian urus niaga ragu boleh dielakkan dengan berhati-hati dalam memilih rakan niaga, membuat kontrak, dan lain-lain, kerana transaksi penipuan dan ragu hampir sinonim. Bahagian lain mereka memerlukan kesempurnaan sepenuhnya dalam penyediaan dan penyimpanan dokumentasi, supaya dalam kes pengesahan, adalah mungkin untuk membuktikan legitimasi penuhnya.