Nasib baik, dalam keadaan pasaran hari ini, anda dapat merealisasikan impian anda yang lama - untuk membuka beberapa jenis kilang yang telah lama anda impikan. Nah, siapa yang akan membiayai semua ini? Kami akan bercakap tentang hari ini.
Konsep pinjaman pelaburan
Mana-mana bank komersil yang lebih besar atau kurang merupakan institusi integral dari perniagaan moden, oleh itu institusi kewangan secara aktif terlibat dalam membentuk dasar ekonomi banyak perusahaan menggunakan alat mereka.
Salah satu tuas itu adalah pinjaman pelaburan, iaitu sejumlah wang yang dipinjam modal yang bertujuan untuk pembangunan perniagaan dan disediakan dengan pulangan dan pembayaran bunga terakru. Prosesnya adalah rumit, bersepadu dan berdasarkan beberapa prinsip hubungan antara peminjam dan pemberi pinjaman:
- Apabila membuat kesimpulan transaksi, bank komersial tidak memberi perhatian khusus kepada keadaan kewangan peminjam, tetapi untuk niatnya untuk melabur.
- Faedah ke atas pinjaman pelaburan seharusnya kurang daripada anggaran keuntungan dari projek.
- Kegigihan pinjaman ditentukan bergantung pada tempoh bayaran balik pelaburan.
- Kadang-kadang bank menetapkan tempoh tangguh untuk pampasan, di mana hanya bunga dibayar.
Apa yang boleh saya ambil pinjaman sedemikian
Sudah jelas bahawa tidak semua idea usahawan boleh dipanggil projek menguntungkan jangka panjang, oleh itu, kadang-kadang institusi kewangan tidak melihat prospek dan kesesuaian dalam membayar dana yang dipinjam.
Tetapi, sebagai peraturan, pinjaman pelaburan disediakan bagi pembinaan pelbagai jenis kemudahan pengeluaran, yang kemudiannya ditujukan untuk apa-apa bahan dan kelengkapan teknikal, pengangkutan, dan pengeluaran produk pertanian atau makanan.
Di samping itu, pembinaan kemudahan yang tidak bertujuan untuk pengeluaran perindustrian juga dilaburkan. Ia boleh menjadi apa-apa jenis perumahan dan dana perkauman, institusi sosial dan perubatan.
Institusi kewangan juga boleh menyediakan pembiayaan berbayar untuk pembinaan dan pembinaan semula pelbagai unsur kompleks permulaan, yang kegiatannya bertujuan untuk menggerakkan penduduk atau melindungi alam sekitar.
Secara umum, bank itu sendiri berhak menentukan sama ada untuk menyediakan dana kepada peminjam - walaupun tujuan pinjaman itu tidak diterima secara umum.
Peserta transaksi
Adalah satu kesilapan untuk mempercayai bahawa pinjaman pelaburan adalah urus niaga antara entiti perniagaan dan peminjam. Di samping itu, terdapat beberapa pautan perantaraan dan peserta tidak langsung. Jadi, mereka boleh diklasifikasikan mengikut kriteria tertentu:
- pemberi pinjaman langsung - sebenarnya, mereka menyediakan wang untuk projek baru;
- Di samping itu, terdapat pelabur yang memindahkan dana ini ke bank jika mereka menganggap idea itu menguntungkan;
- pelanggan adalah mereka yang memerlukan ini atau pembinaan yang akan dilaksanakan;
- pemaju - orang yang secara langsung memperoleh projek dari asas;
- dengan baik, dan di mana tanpa syarikat insurans dan dana jaminan yang melakukan pekerjaan semua orang - mereka menginsuranskan dan menjamin pembayaran balik deposit itu.
Struktur pinjaman
Pinjaman pelaburan untuk sesuatu projek adalah prosedur rumit yang rumit, oleh itu ia boleh dibahagikan kepada senarai unsur yang saling berkaitan, yang bersama-sama membentuk satu proses yang koheren.
Dalam erti kata lain, institusi kewangan membuat kontrak yang merangkumi:
- penyediaan dana;
- potongan kepentingan untuk digunakan;
- tempoh pinjaman.
Semua item dalam agregat untuk entiti perniagaan, pada gilirannya, adalah sebahagian daripada aktiviti kewangan dan ekonomi utama. Oleh itu, untuk sesetengahnya, proses ini hanyalah pinjaman lain, tetapi seseorang melihat ini sebagai peluang untuk memenuhi impian mereka.
Peringkat projek pelaburan
Bercakap mengenai realisasi idea-idea yang dihargai oleh usahawan dalam kehidupan, di mana dia akan dibantu oleh pinjaman pelaburan, mari kita pertimbangkan kitaran penuh proses ini.
Oleh itu, fasa pertama, di mana idea utama entiti perniagaan jatuh, adalah pra-pelaburan. Tidak ada keputusan yang dibuat, pakar hanya meneroka pasaran, keupayaan mereka, ancaman daripada pesaing dan kemungkinan projek itu sendiri.
Sekiranya idea itu diluluskan, fasa pelaburan bermula. Dalam tempoh ini, asas organisasi dan undang-undang untuk kewujudan projek yang dicadangkan itu ditubuhkan, pelbagai elemen teknologi dibeli, perkhidmatan pembinaan diperintahkan, plot bangunan dibeli, kakitangan diupah. Dan di mana tanpa tender dan pembelian lain - permohonan untuk penyertaan dikemukakan, kontrak disimpulkan. Akibatnya, projek itu bermula.
Nah, peringkat terakhir adalah pengeluaran, atau kerana ia juga dipanggil - operasi. Segala-galanya mudah di sini - projek berfungsi dan secara beransur-ansur mula mendatangkan keuntungan yang lama ditunggu-tunggu.
Mengapa tidak melakukan tanpa pinjaman?
Dalam keadaan pasaran moden, sangat sukar untuk mengawal selia dana sendiri dalam jumlah dan saluran yang betul, selalunya terdapat perbezaan sementara antara pergerakan aliran tunai, yang dibentuk sebagai hasil dari keadaan moden pembayaran dan pembekalan. Oleh itu, jika dana sendiri telah maju dalam pengeluaran, maka syarikat semata-mata tidak akan dapat membayar kerana pembayaran lewat oleh pelanggan.
Nah, satu pinjaman pelaburan bank sebaliknya mewakili pengaruh ekonomi tertentu terhadap perolehan dana, kerana ia menyumbang kepada rejim ekonomi dalam pengeluaran, yang berkaitan dengan keperluan untuk membayar bunga dan badan jumlah yang dipinjam.
Dan selain itu, pembayaran faedah sentiasa dikenakan sebelum cukai, oleh itu, dalam perakaunan, ia termasuk dalam perbelanjaan kasar, sementara dividen diambil daripada keuntungan bersih, oleh itu terdapat manfaat bagi entiti perniagaan dalam hal ini.
Kredit cukai pelaburan (tidak boleh dikelirukan dengan bank)
Oleh kerana kita bercakap mengenai projek-projek pelaburan, maka sudah tiba masanya untuk mengingati apa fungsi fiskal negeri melaksanakan dalam proses ini.
Kredit cukai pelaburan disediakan untuk obligasi tempatan dan cukai keuntungan dan mewakili kelewatan yang dipanggil untuk membayar obligasi kepada belanjawan negeri. Sudah jelas bahawa tidak seperti itu, dan untuk ini anda masih perlu mendapatkan asas.
Oleh itu, mengikut undang-undang semasa, entiti perniagaan yang terlibat dalam aktiviti-aktiviti berikut diterima untuk pertimbangan untuk menentukan faedah tersebut:
- memperkenalkan teknologi inovatif;
- menjalankan kerja penyelidikan;
- memenuhi taraf sosioekonomi kepentingan nasional.
Tempoh kredit cukai pelaburan boleh sampai lima tahun.
Adakah ia begitu menguntungkan kerana ia kelihatan?
Sekiranya seorang usahawan mempunyai segala-galanya dengan keuntungan bersih, dan ia ada sekurang-kurangnya sedikit sebanyak, maka anda tidak sepatutnya mencipta alasan untuk mendapatkan kelewatan dalam membayar obligasi negara.
Tetapi jika perkara tidak begitu baik, dan kos perusahaan telah mula melebihi keuntungan, maka kredit cukai pelaburan adalah penyelesaian yang sangat baik dalam keadaan ini. Apa yang diperlukan untuk ini? Hanya mengisytiharkan bahawa entiti perniagaan anda memperkenalkan sebarang inovasi atau terlibat dalam aktiviti penyelidikan.
Tetapi sekali lagi - perniagaan ini mempunyai perangkap: jika masih ada apa-apa untuk membayar cukai selepas tempoh tangguh yang telah dipersetujui, maka anda perlu memberikan harta negara yang dibiarkan sebagai cagaran.
