Apdrošināšanas ekonomiskā un sociālā būtība ir nodrošināt apdrošināšanas segumu tiem, kas to piesakās. Šis vienkāršais jēdziens slēpj sistēmu, kas aizsargā cilvēku, viņa veselību, īpašumu, finanšu uzkrājumus un citas vērtības, kas izveidotas, pamatojoties uz gadsimtiem senām tradīcijām, izveidojot īpašus rezerves fondus. Tādējādi īpašuma un citu interešu aizsardzība un saglabāšana ir galvenais apdrošināšanas mērķis.
Apdrošināšanas mērķis
Šīs problēmas risināšanai tika izveidots atbilstošais apdrošināšanas darbības mērķis, kas, šķiet, ir pilnīga vai daļēja zaudējumu atgūšana. Šādu piedziņas maksājumu avoti ir apdrošināšanas fondi, ko izveidojuši speciālisti. Tādējādi fondu izveidošana veicina īpašuma, veselības, darba spēju un personīgo ienākumu atjaunošanu ne tikai šo līdzekļu tiešajiem dalībniekiem, bet dažreiz arī trešajām personām.
Apdrošināšanas fonds - kas tas ir?
Šis uzņēmums ir uzņēmuma rezervju apvienojums, kas izteikts naturalizētā un skaidrā naudā. Šie krājumi tiek izmantoti, lai novērstu un atgūtu postījumus, ko izraisījušas dabas katastrofas un ārkārtas situācijas. Apdrošināšanas ekonomiskais pamats ir apdrošināšanas fondu veidošanas un izdošanas process.
Apdrošināšanas fondu šķirnes
Kopumā vēsturiski ir zināmi trīs apdrošināšanas fondu organizācijas veidi. Pirmais - decentralizētā forma ir fonds vienā uzņēmumā. Šī ir atsevišķa struktūra. Fonda līdzekļi tiek iezīmēti, savākti un iztērēti tajā pašā uzņēmumā, kur notiek tā saucamā pašapdrošināšana. Šāda veida fonds tiek izveidots faktisko rezervju veidā, kuras katru gadu ir jāatjauno. Otro centralizēto formu raksturo tas, ka izglītības avots var būt resursi valsts, reģionālā un vietējā mērogā. Šādi fondi nodrošina zaudējumu atlīdzību par negadījumiem, katastrofām un neparedzētām situācijām valsts mērogā.
Fondi tiek veidoti, fiziskām un juridiskām personām maksājot apdrošināšanas prēmijas. Šāds fonds var būt tikai skaidrā naudā, un to pārstāv apdrošināšanas sabiedrība. Šāda forma kā apdrošināšanas sabiedrība ir kopuzņēmums, kurā tiek apvienotas iepriekšminēto veidlapu pazīmes. Apdrošināšanas darbības rezultāts ir decentralizēts monetārā fonda veidojums, kura galvenais avots ir apdrošināšanas prēmiju, maksājumu un atskaitījumu no ienākumiem saņemšana. Šim fondam ir stingri noteikts mērķis, un tas ir izveidots ar mērķi organizēt slēgtu bojājumu izkārtojumu, tas darbojas un tiek izmantots centralizēti.
Ārbudžeta apdrošināšanas fondi - to līdzekļu kopums, kuri ir centrālo vai vietējo iestāžu rīcībā, kamēr tiem ir mērķis. Atkarībā no tā tos iedala ekonomiskajos un sociālajos.
Uz sabiedriskā Fondos ietilpst: Pensiju fonds, Obligātās veselības apdrošināšanas fonds, Obligātās sociālās apdrošināšanas fonds.
Obligātā sociālā apdrošināšana ir daļa no valsts sociālās aizsardzības formas, strādājošiem pilsoņiem tiek nodrošināta apdrošināšana pret iespējamām viņu materiālā un (vai) sociālā stāvokļa izmaiņām, ieskaitot apstākļus, kurus viņi nevar ietekmēt.
Pensiju apdrošināšanas fonds
Pensiju apdrošināšana ir ilgtermiņa dzīvības apdrošināšanas veids, kurā apdrošinājuma ņēmējs maksā vienreizējus maksājumus vai maksājumus pa daļām, un apdrošinātājs pilda pienākumu izmaksāt pensiju apdrošinātajai personai.
Tas ir, obligātā pensiju apdrošināšana (OPS) ir sistēma, kas veido pensiju finansēšanas avotu. Pilsoņi ir apdrošinātas personas. Ja iestājas apdrošināšanas gadījums (pensijas vecums vai invaliditāte), Pensiju fonds izmaksā pensiju vai nu vecuma, vai invaliditātes dēļ.
No kurienes nāk fonds?
Šajos monetārajos fondos ietilpst rezerves fondi un rezerves. Kopējais fonds lielāko daļu līdzekļu saņem no darījumiem, kuru mērķis ir brīvprātīga dzīvības apdrošināšana. Jaukta dzīvības apdrošināšana tiek veikta uz līguma pamata. Iemaksas tiek veiktas pa daļām apdrošināšanas periodā vai vienā reizē, un apdrošināšanas summa tiek samaksāta, iestājoties apdrošināšanas gadījumam, tādējādi uz laiku parādās brīvi līdzekļi. Pašlaik aktīvi paplašinās un attīstās trešā jauktās apdrošināšanas forma.
Kā veikt apdrošināšanas iemaksas fondos? Par to tālāk.
Fonda izveides princips
Apdrošināšanas kompānijas izveido privātpersonas vai uzņēmumus, veicot iemaksas, tomēr ir skaidrs, ka par tām būs jākompensē tikai neliels skaits zaudējumu, jo apdrošināšanas gadījuma iespējamība visiem ir maz ticama. Apdrošināšanas procesā nodarītie zaudējumi tiek sadalīti starp visiem dalībniekiem uz to iemaksu rēķina, no kurām tika izveidots apdrošināšanas fonds. Jo lielāks apdrošinātāju skaits, jo mazāka ir katra no tiem nodarītā zaudējumu daļa un jo lielāka ir līdzekļu koncentrācija apdrošinātāja fondā. Tādējādi radītie apdrošinājuma ņēmēju zaudējumi un zaudējumi tiek kompensēti ar relatīvu pilnīgumu radīto naudas līdzekļu vērtības dēļ. Apdrošinātāju iemaksām ir tikai viens mērķis - tā ir kompensācija par noteikto zaudējumu daļu noteiktā laika posmā. Balstoties uz pieņēmumu, ka riska pārnešanas mehānismi tiek ieviesti, izveidojot apdrošināšanas fondus, var teikt, ka šajā fondā iemaksātajām iemaksu summai jābūt taisnīgai pret visiem tā dalībniekiem.
Tas ir pamats apdrošināšanas iemaksām Pensiju fondā.
Apdrošināšanas riski
Katrs fonda dalībnieks nonāk apdrošināšanas sabiedrībā, kam ir dažādas pakāpes riski un kurš vēlas tos pārskaitīt apdrošināšanai. Piemēram:
- koka māja ir lielāka bīstamība nekā ķieģeļu māja;
- 18 gadus vecs jaunietis, kurš tikko saņēmis autovadītāja apliecību, rada potenciāli lielāku risku nekā pieredzējis autovadītājs;
- klients ar lieko svaru drīzāk mirst agri nekā vidusmēra cilvēks;
- fiziski strādnieki ir vairāk ievainoti nekā biroja darbinieki, tāpēc viņiem nepieciešama apdrošināšana.
Katastrofas gadījumā var palīdzēt uzņēmuma apdrošināšanas fonds.
Secinājumi
Viss iepriekš minētais ļauj mums izdarīt šādus secinājumus:
- Lai samaksātu iespējamos zaudējumus zaudējumu gadījumā, ir jābūt pietiekamām iemaksām apdrošināšanas sabiedrībā, kā arī uztverto risku lielumam, kā arī īpašuma vērtībai un citiem faktoriem.
- Apdrošināšanas prēmijām jābūt pietiekamām, lai izveidotu rezervi, no kuras sedz ārkārtas zaudējumus nelabvēlīgos gados, tām ir jākompensē administratīvie izdevumi, kas saistīti ar šī fonda pārvaldību, kā arī jāgarantē apdrošināšanas sabiedrībai noteikta atdeves likme. Nosakot apdrošināšanas prēmiju apmēru, ir jāņem vērā divi iepriekš minētie principi, kā arī jāpārliecinās, ka prēmijas katra konkrētā klienta apdrošināšanas sabiedrībai ir salīdzināmas ar citu prēmijām, ņemot vērā viņu risku raksturu un apmēru. Turklāt iemaksu summai kopumā vajadzētu radīt iespēju veikt konkurences manevrus tirgū.
Apdrošināšanas fondu funkcijas
Galvenās funkcijas, kuras veic apdrošināšanas fondi, ir: riskantas, finansētas, profilaktiskas un investīcijas.
Riska funkcija ir tāda, ka apdrošināšanas fondu līdzekļi tiek nosūtīti tikai tiem apdrošinātājiem, kuriem ir apdrošināšanas gadījums. Šī funkcija tiek uzskatīta par universālu. Apdrošināšanai var nebūt uzkrājošas vai preventīvas funkcijas, taču risks pastāv vienmēr. Faktiski riska funkcijas neesamība principā apšaubītu pašu apdrošināšanas iespēju.
Apmaksātā funkcija ir saistīta ar ģimenes budžeta apdrošināšanas segumu. Ar tās palīdzību noteiktā naudas summa no apdrošinātā iemaksām tiek uzkrāta un izmaksāta, iestājoties apdrošināšanas gadījumam. Apdrošināšanas līgumos, kuru mērķis ir apdrošināšanas uzkrājumu veidošana, vienmēr ir to gadījumu saraksts, kurus uzskata par apdrošināšanu un kurus kompensē apdrošinātājs.
Profilaktiskā funkcija ir novērst apdrošināšanas gadījumus un pēc iespējas samazināt zaudējumus no tiem. Šīs funkcijas ieviešana ietver profilaktisko pasākumu ieviešanu uz sociālās apdrošināšanas līdzekļu rēķina, kuru mērķis ir novērst vai novērst dažādu veidu katastrofas un negadījumus. Šī funkcija ir ļoti svarīga, piemēram, apdrošinot gaidāmo ražu vai apdrošinot kravu, pret ugunsgrēkiem un sprādzieniem. Līdzekļi, kas atvēlēti preventīvajiem pasākumiem, tiek veidoti no klientu iemaksām, un šie izdevumi tiek iekļauti apdrošināšanas satiksmē bez neveiksmēm.
Ieguldījumu funkcija tiek veikta saistībā ar apdrošināšanas operāciju tehniku. Apdrošinātājs izveido izveidotos fondus uzraudzības iestāžu ieteiktajos apgabalos.
Šīs izvietošanas mērķis ir saņemt noteiktus ienākumus, kas pēc tam tiek nosūtīti fondam, lai papildinātu apdrošināšanas rezervi. Kā šādus finanšu instrumentus, īstermiņa un ilgtermiņa valsts obligācijas, var iegūt ļoti rentablu uzņēmumu vērtspapīrus, līdzekļus var noguldīt arī depozītos un dārgmetālu iegādi. Investīciju funkcija nodrošina apdrošināšanas kompānijas finansiālo stabilitāti un rentabilitāti.
Paredzēts, ka iemaksas veiks Krievijas apdrošināšanas fonds. Likums nosaka summas, kas noteiktos periodos atmaksā noteiktas pilsoņu kategorijas.
Tātad apdrošināšana kopumā (īpaši apdrošināšanas fondi) darbojas kā līdzeklis uzņēmējdarbības un indivīdu interešu aizsardzībai. Turklāt apdrošināšana ir rentabls bizness. Apdrošinātāja ienākumi rodas no tiešās apdrošināšanas darbībām, kā arī no īslaicīgi brīvu finanšu līdzekļu investīciju investīcijām. Lai fonds veiksmīgi darbotos, apdrošinātāja ienākumiem jābūt līdzsvarotiem ar tā izmaksām, kas ir maksājumi saskaņā ar apdrošināšanas līgumiem, un uzņēmuma uzturēšanas izdevumi.