Nodokļi ir katras attīstītās valsts neatņemama sastāvdaļa. Dzīves līmenis Amerikas Savienotajās Valstīs ir diezgan augsts, un nodokļiem, ko maksā visi šīs valsts iedzīvotāji, šajā ziņā ir liela loma. Par nodokļu nemaksāšanu tiek stingri sodīts, tāpēc, ja vēlaties pārcelties uz Ameriku, jums iepriekš jāzina par visiem nodokļiem Amerikas Savienotajās Valstīs privātpersonām. Plašāku informāciju par to varat izlasīt šajā rakstā.
ASV nodokļi
Nodokļu samaksa ir nepieciešama visiem Amerikas iedzīvotājiem, kuriem ir “zaļā karte”. Pati ASV nodokļu sistēma ir sarežģīta un sarežģīta struktūra, kuru pilnībā saprot tikai paši ierēdņi. Parasti nodokļi Amerikas Savienotajās Valstīs kalpo šādiem mērķiem:
- Aizpildiet budžetu.
- Stimulējiet atsevišķu ekonomikas nozaru izaugsmi, samazinot tajā nodokļu likmi.
Nodokļu sistēmas pamatā ir principi, kas nodrošina taisnīgumu visiem valsts iedzīvotājiem. Jo īpaši ASV nodoklim ir progresīva likme, kas katram cilvēkam nodrošina viņam pieejamu maksājuma līmeni. Lielākā daļa nodokļu tiek iekasēti paralēli, tas ļauj atšķirt struktūras un efektīvāk izmantot nodokļu maksātāju naudu. Visbeidzot, katrai personai ir tiesības uzzināt, uz ko tieši attiecas viņa nodokļi - informācija tiek publicēta publiski. Pateicoties šiem principiem, ASV nodokļu sistēma ir viena no efektīvākajām pasaulē.
Pabalsti un atbrīvojumi
Katram ASV iedzīvotājam regulāri jāaizpilda nodokļu deklarācijas un jāveic maksājumi valsts kasē. Deklarāciju aizpildīšana var aizņemt vairāk nekā stundu, bet par izvairīšanos no tā tiek bargi sodīts. Pārkāpējam var uzlikt iespaidīgu naudas sodu vai piespriest ilgstošu cietumsodu. Visām fiziskām un juridiskām personām ir jāmaksā nodokļu atskaitījumi. Maksājumus uzrauga un iekasē speciāla IRS. Pilsoņu maksātspējas pārbaudei ir trīs līmeņi. Vajadzības gadījumā ierēdņi pārbauda informāciju, kas nāk no bankām, no citiem maksātājiem un no cilvēku kolēģiem. Tāpēc tikai dažiem cilvēkiem izdodas izvairīties no saistībām.
Neskatoties uz šķietamo sarežģītību, ASV nodokļu sistēmā pastāv vairākas koncesijas. Visi maksājumi un nauda, ko Amerikas pilsonis saņem jebkādā veidā, ir atskaitāmi no nodokļiem. Papildus apmācības priekšrocībām. Šajā gadījumā studentam nav jāiemaksā daļa no saņemtās summas valsts kasē. Tas pats attiecas uz alimentiem, ko maksā persona. Tomēr otrai pusei, kas saņem šo summu, alimentiem joprojām tiks uzlikti nodokļi.
Kā aizpildīt nodokļu deklarāciju?
Nodokļa deklarācija ir nodokļu maksātāja paziņojums par līdzekļiem, ko viņš ir saņēmis noteiktā laika posmā. ASV nodokļu deklarāciju aizpilda un iesniedz katra gada sākumā - no janvāra līdz aprīļa vidum. Šī ir diezgan sarežģīta procedūra, un daudziem jaunpienācējiem var būt grūti tikt galā ar sarežģītu nodokļu sistēmu. Kam jāiesniedz šis dokuments IRS? Ikviens ASV pilsonis, kā arī cilvēki ASV ar darba vīzu un zaļās kartes turētāji.
Deklarāciju var iesniegt vairākos veidos: vecmodīgi, izmantojot pastu vai internetu. Nodokļu dienests ir centies maksimāli vienkāršot visu procesu, tāpēc cilvēkiem, kas runā angliski, nav nekā sarežģīta. Jums vienkārši jāizvēlas atbilstošā nodokļu forma, jāsagatavo kalkulators un nedaudz jāaprēķina.Ja nevēlaties izprast visas nianses, nodokļu deklarācijas aizpildīšanai varat izmantot kādu no komerciālajām vietnēm vai uzņēmumiem, kas piedāvā savus pakalpojumus.
Nodokļu līmeņi
Amerikas nodokļu sistēmai ir vairāki līmeņi, kādos nodokļi tiek iekasēti. Augstākais līmenis ir federāls. Tam seko valstis, kurām ir arī tiesības veikt maksājumus. Katra štats nosaka savu lielumu, tāpēc dzīvot dažās Amerikas vietās ir daudz izdevīgāk nekā citās. Un, visbeidzot, arī pašvaldībām ir tiesības uzlikt nodokļus, lai papildinātu budžetu un īstenotu mērķus nodokļu maksātāju labā. Neskatoties uz to, dažus nodokļus var iekasēt vairākos līmeņos vienlaikus.
- Federālie nodokļi fiziskām personām Amerikas Savienotajās Valstīs veido 70% no valsts budžeta, un tāpēc tiem ir ļoti svarīgi. Valsts kases papildināšana federālā līmenī tiek stingri uzraudzīta. Maksa tiek iekasēta par pārdošanu, akcīzes nodokļiem, īpašumu, peļņas pārsniegumu, algām un citiem ienākumu veidiem. Visiem Amerikas Savienoto Valstu nodokļiem federālā līmenī ir progresīva likme.
- Valsts nodokļi katram reģionam ir individuāli. Valstis var patstāvīgi iekasēt un mainīt nodokļu maksājumus saskaņā ar likumu. Bet tajā pašā laikā ASV pilsoņi vienmēr iepriekš zina, kādas konkrētas summas viņiem būs jāmaksā.
- Pašvaldībām visbiežāk ir ievērojami finanšu resursi, kas tiek iegūti no nodokļu maksātāju naudas. Šajā līmenī tiek iekasēts ienākuma nodoklis, ienākuma nodokļi, nekustamais īpašums, akcīzes nodokļi.
Federālais ienākuma nodoklis
Valsts kases galveno saturu nodrošina Amerikas Savienoto Valstu fizisko personu ienākuma nodoklis. Visiem štatiem tas ir vienāds un tiek piešķirts progresīvā mērogā. Tas nozīmē, ka nodokļa summa būs atkarīga no jūsu peļņas: jo vairāk naudas saņemat, jo lielāki būs nodokļu atskaitījumi. Trūcīgajiem ienākumu nodoklis ir minimāls. Ja saņemat mazāk nekā 10 tūkstošus dolāru gadā, jums būs jāmaksā 10% no jūsu naudas kasē. Visaugstākā cena tiek piešķirta cilvēkiem, kuru ienākumi gadā pārsniedz 311 tūkstošus dolāru. Viņiem ienākuma nodokļa summa Amerikas Savienotajās Valstīs ir 35%. Bet ir labas ziņas: Amerikas Savienoto Valstu nodokļu sistēmā ir noteiktas priekšrocības, kas palīdz izdzīvot vientuļiem cilvēkiem un dažām citām cilvēku grupām. Vientuļi cilvēki, kuri gadā saņem mazāk nekā 7 tūkstošus dolāru, tiek atbrīvoti no ienākuma nodokļa. Tas pats attiecas uz laulātajiem, kuri kopā saņem mazāk nekā 14 tūkstošus dolāru. Atraitnēm un atraitnēm, kas mazāk nekā 10 tūkstoši dolāru gadā, tiek uzskatītas par neapliekamām.
Ienākuma nodoklis Amerikas Savienotajās Valstīs fiziskām un juridiskām personām ir ievērojams izdevumu postenis, kas regulāri jāmaksā, ja nevēlaties saņemt daudz lielāku soda naudu. Bijušie ASV pilsoņi, kas pārcēlušies uz citu valsti, netiek atbrīvoti no nodokļiem - viņiem tiek prasīti atskaitījumi vēl 10 gadus pēc pārcelšanās. Ja jūs esat nodarbināts uzņēmumā, tas var jums samaksāt šo nodokli, dodot jums tikai tīro peļņu. Bet lielākā daļa cilvēku šo nodokli paši maksā gada beigās.
Valsts ienākuma nodoklis
Kādus nodokļus fiziskām un juridiskām personām maksā ASV papildus federālajam ienākuma nodoklim? Vēl vienu ienākuma nodokli valstis iekasē no saviem iedzīvotājiem. Turklāt katrs no viņiem var pats noteikt savu likmi, tāpēc dažādos reģionos ienākuma nodoklis šajā līmenī var ievērojami atšķirties. Astoņos štatos tā pilnīgi nav. Tās ir Aļaska, Teksasa, Florida, Nevada, Dienviddakota, Vaiominga un Vašingtona. Turklāt katram reģionam ir tiesības noteikt nodokļu likmi: dažās valstīs tā ir progresīva, citās - nemainīga. Tāpēc daudzi uzņēmumi atver savus birojus un rūpnīcas valstīs, kurās nodokļi nav atbrīvoti - tas viņiem ļauj samazināt ražošanas izmaksas un padarīt savus produktus pieejamākus.Kuras valstis ir visdārgākās ienākumu nodokļa ziņā?
- Ņujorka (12,6%);
- Konektikuta (12,5%);
- Kalifornijā (11%);
- Ilinoisa (10%);
- Ņūdžersija (12,2%).
Lētākās nodokļu likmes ir mazāk pievilcīgos štatos, piemēram, Aļaskā, Luiziānā, Ņūhempšīrā.
Īpašuma nodoklis
ASV nekustamā īpašuma nodoklis ir neatņemama amerikāņu labklājības sastāvdaļa. Atskaitījumi no šī nodokļa nonāk pašvaldību kasēs un pašvaldībās, pateicoties tam tiek uzturēti ugunsdzēsēji un sētnieki, veikti ceļi un iestādīti zālāji. Kas ir iekļauts īpašuma nodoklī? Pirmkārt, tas ir īpašuma nodoklis. Mājokļa izvēle Amerikā ir svarīgs posms, jo tas būs atkarīgs no tā, uz kādiem skolas bērniem dosies, kādas klases cilvēki jūs apņems. Parasti labās vietās ar dārgām privātskolām īpašuma nodokļi ir daudz augstāki. Tas rada zināmu sociālo atstumtību, ka labu izglītību var iegūt tikai cilvēki ar lielākiem ienākumiem, tāpēc Amerikā notiek karstas debates.
Zemākie nodokļi Havaju salās, Alabamas štatā, Luiziānā un Dienvidkarolīnā. Bet jūs varat iegādāties māju ar zemāku cenu citos reģionos, vienkārši izvēloties mazāk prestižu rajonu. Šis nodoklis fiziskām personām Amerikas Savienotajās Valstīs jāmaksā biežāk nekā ienākuma nodoklis: divreiz gadā.
Vēl viens īpašuma nodoklis: automašīnas nodoklis. Bet tas ir tik nenozīmīgs, ka visbiežāk tas vispār netiek ņemts vērā. Šī nodokļa samaksas procedūra ir ļoti vienkārša: jums vienkārši ir jāveic pāris peles klikšķi un jāmaksā tiešsaistē.
Sociālais nodoklis
Vēl viens svarīgs nodoklis Amerikas Savienotajās Valstīs ir sociālās apdrošināšanas nodoklis. Tas ir sociālais nodoklis, kas sniedz atbalstu neaizsargātām grupām: vecāka gadagājuma cilvēkiem, invalīdiem un bezdarbniekiem. Turklāt to aprēķina nevis no nodokļa bāzes, bet no jūsu ienākumu neto summas. Ja esat oficiāli nodarbināts, tad algas jums tiek izsniegtas, jau ņemot vērā šī nodokļa atskaitījumu. Likme ir standarta visām valstīm, un tā veido 4,2% no gada ieņēmumiem. Ja esat pašnodarbināts un esat darba devējs, jums būs jāmaksā nedaudz vairāk - 6,2%. Visaugstākais rādītājs - cilvēkiem, kas strādā sev - 10,4%. To skaitā ir ārštata darbinieki un citi pašnodarbinātie pilsoņi. Izvairīšanās no nodokļu maksāšanas nedarbojas - IRS skaidri reģistrē un pārbauda visus jūsu saņemtos ienākumus.
Bezmaksas medicīniskā aprūpe
Medicare ir medicīnas programma, kas ļauj saņemt kvalificētu palīdzību no speciālistiem cilvēkiem virs 65 gadiem un cilvēkiem ar invaliditāti. Fakts ir tāds, ka Amerikā apdrošināšanas izmaksas var sasniegt vairākus tūkstošus dolāru, ko ne katrs vecāka gadagājuma cilvēks var atļauties maksāt. Tāpēc tika izstrādāta programma, kas pastāv uz nodokļu rēķina, kas atskaitīts no algām. Ja cilvēks regulāri maksāja atskaitījumus vismaz 10 gadus, nepieciešamības gadījumā viņam būs pieejama kvalitatīva un lēta medicīniskā aprūpe. Nodokļa summa saskaņā ar programmu ir tikai 1,5% no ienākumiem. Jūsu darba devējam būs jāmaksā tāda pati summa, ja jūs nolemjat piedalīties Medicare.
Tirdzniecības nodoklis
Tirdzniecības nodoklis ir otrais un nozīmīgākais pēc ienākuma nodokļa. Šis ir nodoklis, ar kuru saskaras absolūti visi amerikāņi neatkarīgi no statusa un dzīvesvietas. Katrs produkts tiek aplikts ar šo nodokli, un, pērkot cilvēku, tas visbiežāk nezina tā galīgo vērtību. Dažas preces un pakalpojumus kā izņēmumu atbrīvo no šī nodokļa. Tirdzniecības nodoklis ir tiešs un saprotams veids, kā papildināt valsts budžetu. Cilvēks skaidri redz, cik daudz un kāpēc viņš maksā. Šāda sistēma veicina valstu labklājību un preču reklamēšanu. Līdz ar tiešsaistes veikalu parādīšanos tirdzniecības nodokļa iekasēšana ir kļuvusi daudz sarežģītāka.Daudzi uzņēmumi ir pārvietojuši savus birojus uz beznodokļu valstīm, tāpēc vairums klientu nemaksā pārdošanas nodokli un pērk preces par sākotnējo cenu.
Nodokļi nerezidentiem
Gandrīz viss tiek aplikts ar nodokļiem štatos. Jebkurai naudas kustībai, neatkarīgi no tā, vai tā ir peļņa vai kaut kā pirkšana, nodokļu maksātājam ir jāmaksā noteikta summa. Nodokļi ASV pastāv arī nerezidentiem, un tie ir obligāts izdevumu postenis. Pat ja jūs neesat Amerikas Savienoto Valstu pilsonis, jums joprojām ir jāmaksā autoratlīdzības valstij. Kopumā nodokļu saraksts ir tāds pats kā Amerikas pilsonības turētājiem. Nerezidentiem būs jāveic šādi atskaitījumi:
- ASV ienākuma nodokļi.
- Valsts nodoklis.
- Sociālās apdrošināšanas un medikamentu nodokļi.
- Bezdarba nodoklis.
- Tirdzniecības nodoklis.
- Īpašuma nodoklis.
Pirms izceļošanas no Amerikas Savienotajām Valstīm nodokļu nerezidentiem ir jāsaņem sertifikāts par godprātīgu nodokļu ievērošanu. Pretējā gadījumā viņiem vienkārši netiks ļauts izbraukt no valsts, kamēr nebūs samaksāti visi parādi.
Visu nodokļu vidējā summa
Kādi nodokļi tiek prasīti fiziskām personām Amerikas Savienotajās Valstīs? Tie ir ienākuma nodokļi, sociālais nodoklis un medicīnas programmu nodoklis. Vidējā alga Amerikā ir 80-90 tūkstoši dolāru. No šīs summas darbiniekam būs jāmaksā federālais ienākuma nodoklis (apmēram 18%), valsts nodoklis (no 0 līdz 12%), sociālais nodoklis (4,2%) un Medicare nodoklis (1,5%). Izrādās, ka summa ir aptuveni 16-20 tūkstoši dolāru gadā, atkarībā no jūsu statusa un dzīvesvietas. Visu nodokļu summa sasniedz 20-30% no saņemtajiem ienākumiem un ir taustāms izdevumu postenis. Bieži vien atlikušo naudu gandrīz pilnībā “apēd” īre, kā arī pārtikas un medicīniskās aprūpes izmaksas. Bet, neraugoties uz visiem trūkumiem, nodokļu sistēma Amerikas Savienotajās Valstīs ir viena no efektīvākajām pasaulē tieši tās daudzpakāpju rakstura un maksājumu lieluma dēļ.
