Cilvēkam, kurš pirmo reizi dzirdēja vārdu “faktorings”, tas šķitīs kaut kas ļoti sarežģīts un iebiedējošs. Tomēr tā būtība ir diezgan vienkārša, un mūsdienu biznesā tas palīdz atrisināt daudz problēmu.
Nestandarta bankas finansējums
Lai arī faktorings nav klasisks kreditēšanas veids, tas ir viens no finansēšanas veidiem.
Lai saprastu, kas ir faktorings, tā veidi un ieviešanas shēmas, ir diezgan vienkārši, jums vienkārši jāsaprot tā būtība.
Ir vairākas definīcijas, kas pilnībā atklāj faktoringa operāciju nozīmi:
- aizdevumi, kas nodrošināti ar debitoru parādiem;
- finansējums, kas nodrošināts ar nākotnes līguma ieņēmumiem;
- aizdevumi, piešķirot tiesības uz naudas prasību saskaņā ar līgumu.
Jēdziena ziņā tie atšķir gan faktoringu ar regresa prasību (šķirnes definīcija un tā būtība ir aprakstīta turpmāk), gan finansējumu, kas neparedz tiesības atpirkt parādu no pircēja.
Izmantojiet šāda veida kreditēšanas piedāvājumus gan banku iestādēm, gan specializētām faktoringa kompānijām.
Potenciālie klienti
Faktoringa finansēšana potenciāli var interesēt uzņēmumus, kas pārdod preces vai sniedz pakalpojumus ar atliktu samaksu ar saviem darījuma partneriem. Tas viņiem ļaus izvairīties no skaidras naudas trūkuma darbībās un palielināt ražošanas apjomus.
Protams, faktorings būs ideāls risinājums tām organizācijām, kuras izvirza sev mērķi paplašināt pārdošanas tirgu, un atkarība no priekšapmaksas kā norēķinu veida to neļauj.
Faktoringa aizdevuma shēma
Finansēšanas posmi ir šādi:
- Sarunas ar preču vai pakalpojumu pircēju par tiesību nodošanas iespēju saskaņā ar līgumu, kas noslēgts starp darbuzņēmēju un klientu.
- Faktoringa līguma noslēgšana ar banku iestādi.
- Paziņojumi pircējam par prasījumu nodošanu saskaņā ar līgumiem, nosūtot vēstuli vai parakstot papildu līgumu.
- Preču nosūtīšanas vai pakalpojumu un būvdarbu veikšana, ko veic pārdevējs un kuriem ir pievienoti attiecīgie dokumenti (rēķini, veikto darbu akti).
- Piegādes dokumentu vai aktu iesniegšana bankā.
- Daļēju nākotnes ieņēmumu summas pārskaitījums uz pārdevēja kontu saskaņā ar iesniegtajiem dokumentiem.
- Pēc līguma, kas tika pārskaitīts uz faktoringa pakalpojumiem, atlikšanas perioda beigām pircējs norēķinās, pārskaitot naudu uz finanšu iestādes kontu.
- Banka atgriež summas atlikumu saskaņā ar rēķiniem vai rīkojas piegādātāja kontā.
Faktoringa aģenta izvēle
Kas man jāmeklē, izvēloties uzņēmumu, kas būs faktoringa pakalpojumu sniedzējs?
Pirmkārt, tās ir izmaksas. Faktorings, tāpat kā jebkura veida kreditēšana, ir maksas pakalpojums. Tā cena ir augstāka nekā klasiskais bankas finansējums, jo trūkst nodrošinājuma “cieta” nodrošinājuma veidā, un attiecīgi bankas lielāki riski. Tomēr, ja atrodat banku, kas piedāvā faktoringu sadarbībā ar klientiem, tā maksās lētāk nekā ar trešo personu organizācijām.
Avansa maksājuma lielums, kas nozīmē naudas summu, kas tiks pārskaitīta pārdevējam, nosūtot nosūtīšanas dokumentus bankā, katrai finanšu iestādei ir savs lielums.Tā sagatavošanās var būt no 50% līdz 90%.
Faktoringa līgumā ir vērts pievērst uzmanību atpirkšanas tiesību pastāvēšanai, kas paredz iespēju atmaksāt avansu, ko pircējs iepriekš bija izrakstījis bankā. Tas ļauj ietaupīt procentus par turpmākiem maksājumiem. Un ir labi, ja šādas tiesības līgumā ir paredzētas kā brīvprātīga vēlme. Gadās, ka šī līguma klauzula ir noteikta sadaļā "Pienākumi".
Faktoringa šķirnes un to atšķirības
Aizraujošākais jautājums tiem, kas nolēma izmantot šo finansēšanas veidu, ir: "Kas notiks, ja pircējs man nemaksās savlaicīgi vai vispār atsakās maksāt?" Kā jau minēts, pastāv tāds faktoringa veids kā faktorings ar regresu. Tas nozīmē bankas tiesības prasīt no pārdevēja iepriekš samaksāta finansējuma samaksu, ja tas nav saņemts no pircēja noteiktajā termiņā.
Atšķirība starp faktoringu bez regresa un finansēšanu ar regresa palīdzību ir specializētās iestādes nespēja atgūt parāda summu no piegādātāja, ja klients ir pārkāpis līguma nosacījumus par samaksu. Šajā gadījumā banka segs šo parādu savā kontā uz ienākumu vai rezervju rēķina.
Ja mēs runājam tikai par faktoringu ar regresu un bez tā, tad šīs iespējas esamība nozīmē, ka finanšu iestādei ir tiesības uz pretējo prasībai atmaksāt pārdevējam iepriekš samaksāto summu. Ir vērts atzīmēt, ka pirmajā gadījumā šī bankas pakalpojuma izmaksas būs zemākas nekā otrajā.
Faktoringa plusi un mīnusi regresa kārtībā un bez līguma pusēm
Bankai ir arī svarīgi, kuru pakalpojumu pārdot klientam. Atšķirība starp faktoringu gan ar, gan bez finanšu iestādes pieprasījuma ir tā, uz kuras pleciem gulstas risks, ka parādnieks neatmaksās parādu. Un, ja nav tiesību atgūt naudu no pircēja, faktors ļoti uzmanīgi pieiet klienta izvēlei.
Piegādātājam ļoti izdevīga ir opcija, kas neparedz pretēju prasību. Tomēr viņam faktoringa atšķirība ar regresa prasību un bez tās ir jūtama augstākā finanšu darījuma cenā un pirmās daļas minimālajā apjomā. Banka sevi pārapdrošina un apņemas daļēji segt iespējamos zaudējumus, kas saistīti ar paaugstinātu procentu likmi, ja klients nav samaksājis parādu. Faktoringa specifika ar regresa prasību palīdzību un bez tām ir tāda, ka pirmajā gadījumā tiek pieņemta nozīmīgāka avansa summa, kas pārdevējam var sasniegt 90% no kopējā parāda. Un šāda veida finansēšana ir populārāka finanšu tirgū.
Vēl viena atšķirība starp faktoringu ar regresa palīdzību un bez tā ir tā, ka pirmajā variantā līdztekus iepriekš pārskaitītai naudai pārdevējs papildus saņem pakalpojumu no finanšu iestādes informācijas atbalsta un debitoru parādu uzskaites veidā. Ja nav atpirkšanas tiesību no bankas, parāds tiek pilnībā pārskaitīts uz faktoru, un nav iespējas tikt informētam.
Biznesa faktoringa ieguvumi
Šim finansēšanas veidam ir daudz priekšrocību salīdzinājumā ar klasisko aizdevumu:
- Papildu izmaksu neesamība par nodrošinājuma reģistrāciju.
- Minimālā dokumentu pakete, lai apsvērtu jautājumu par ierobežojuma noteikšanu.
- Iespēja paplašināt pārdošanas tirgus pārdevējam un piegādātāju saraksts pircējiem.
- Papildu parādnieka reputācijas pārbaude bankā.
- Iespēja ienākt Eiropas tirgos.