Rakstā mēs aplūkojam bankas operācijas un kredītiestādes darījumus. Bankas ir iesaistītas noteiktu finanšu jautājumu risināšanā, kas rodas dažādu kategoriju pilsoņiem, un to zināmā mērā nosaka nepieciešamība ietaupīt naudu. Naudas uzkrāšana, ieguldīšana un izvietošana tiek veikta, izmantojot banku operācijas un citus kredītorganizāciju darījumus. Viņi atšķiras viens no otra ar savām praktiskajām un juridiskajām niansēm.
Bankas un NVO
Pastāv divu veidu kredītorganizācijas: kredītu nebanku organizācijas un bankas. Pirmajiem ir tiesības veikt noteiktas darbības, kas saskaņā ar viņiem piešķirto licenci ir paredzētas likumdošanas līmenī. Pašlaik ir divu veidu NPO veidi: savākšana un norēķini.
Valsts banku sistēmā ir arī ārvalstu banku pārstāvniecības un filiāles. Īpaša vieta tiek piešķirta bankām ar valsts līdzdalību tajā. Viņu pamatkapitālā daļēji ietilpst valsts, pašvaldības un Krievijas Federācijas sastāvā esošās vienības kapitāls. Starp šādām bankām ietilpst: Krievijas Federācijas Sberbank, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Krievijas Lauksaimniecības banka, Roseximbank. Nav īpašu tiesību aktu, kas regulētu šādu banku izveidi un darbību. Viņu darbību nosaka federālie likumi, kas ir atsevišķi jebkurai bankai.
Ļaujiet mums sīkāk apsvērt, kas ir banku operācijas un darījumi.
Bankas operāciju saraksts
Kredītiestādei ir tiesības veikt tikai bankas operācijas, ko nosaka licence. Līdz šim Banku likuma piektajā pantā ir sniegts izsmeļošs banku operāciju saraksts, kurā ietilpst:
- klientu finanšu līdzekļu piesaistīšana uz noteiktu laiku un pēc pieprasījuma noguldījumos;
- izvietošana uz sava rēķina, kā arī uz pašu piesaistīto līdzekļu rēķina;
- kontu uzturēšana un atvēršana;
- norēķini attiecīgo personu kategoriju vārdā viņu bankas kontos, ieskaitot arī korespondentbankas;
- finanšu aktīvu iekasēšana, norēķinu un apmaksas dokumenti, rēķini un skaidras naudas pakalpojumi attiecīgajām personu kategorijām;
- noguldījumu piesaistīšana un dārgmetālu tālāka izvietošana;
- bezskaidras naudas un skaidras naudas ārvalstu valūtas pirkšana un pārdošana;
- bankas garantiju izsniegšana;
- naudas pārskaitījumi fizisku personu vārdā, neatverot bankas kontu.
Tas neaprobežojas tikai ar banku operācijām un citiem darījumiem.
Kredītiestādes papildu kompetences
Papildus iepriekš aprakstītajām operācijām bankās kredītiestādei ir arī tiesības veikt šādus darījumus:
- izsniedz garantijas trešajām personām, kas paredz saistību izpildes naudas formu;
- tiesību iegūšana no trešajām personām skaidras naudas prasībā;
- procedūras ar dārgakmeņiem un metāliem saskaņā ar Krievijas likumiem;
- finanšu aktīvu un cita īpašuma trasta pārvaldīšana, vienojoties ar juridiskām un fiziskām personām;
- Nodrošināšana ar juridiskām un fiziskām personām ar seifiem vai speciālu telpu īri vērtslietu un dokumentācijas glabāšanai;
- līzinga operācijas;
- informācijas un konsultāciju pakalpojumi;
- citi darījumi saskaņā ar Krievijas likumiem.
Kredītiestādei nav tiesību iesaistīties apdrošināšanas, tirdzniecības un ražošanas darbībās.
Banku operāciju dažādība
Visu banku darījumu un operāciju pilnu sarakstu var apvienot šādās grupās: aktīvās, komisijas starpniecības un pasīvās. Sīki apsveriet katru grupu.
Aktīvās operācijas
Aktīvo operāciju mērķis komercbankās ir resursu sadale. Pašu un atzīmētie līdzekļi tiek izmantoti, lai veiktu uzņēmējdarbību un kreditētu klientus.
Visu veidu banku operācijas un darījumi tiek veikti rubļos. Ja ir īpaša Krievijas Bankas licence, tad arī ārvalstu valūtā. Operācijas tiek veiktas saskaņā ar noteikumiem, ieskaitot arī to tehniskā un materiālā nodrošinājuma noteikumus. Kādas ir bankas operācijas un darījumi, ne visi zina.
Pasīvās operācijas
Pasīvās operācijas ir paredzētas resursu piesaistīšanai. Komercbankā tie ir:
- pašu bankas kapitāla veidošana;
- noguldījumu (depozītu) pieņemšana;
- klientu kontu, tajā skaitā korespondentbanku, atvēršana un tālāka apkalpošana;
- vērtspapīru, piemēram, vekseļu, obligāciju, uzkrājumu un noguldījumu sertifikātu emisija;
- starpbanku aizdevumu iegūšana, ieskaitot arī centralizētus resursus;
- Eiro valūtas aizdevumi.
Atšķirība starp banku operācijām un darījumiem
Atsevišķiem terminiem, kas apraksta banku darbību, ir līdzīga nozīme. Tomēr tie ne vienmēr ir jāidentificē. Mēs runājam par diviem pamatjēdzieniem, kas raksturo kredītiestādes funkcijas. Galvenā atšķirība starp darījumu un darījumu ir atšķirīga līdzdalības pakāpe tajos.
Operācijas veic tikai kredīta un finanšu organizācijas, nepiesaistot klientu, viņam tiek piegādāti tikai apliecinoši dokumenti: čeks, kvīts, izraksts. To īstenošanai nepieciešama iepriekšēja personas vai juridiskās personas pārstāvja piekrišana. Darījums ir abpusēji izdevīga tirdzniecības struktūras sadarbība ar klientu, kas ietver iepriekš saskaņotus līguma nosacījumus par pušu darbībām un savstarpēju vienošanos ar tām.
Banku operāciju attiecība pret banku darījumiem ir labvēlīga pirmajai.
Komisijas un starpnieku darbības
Komisijas un starpnieka operācijas banka veic par labu klientiem savu klientu vārdā. Galvenie no tiem ir:
- skaidras naudas un norēķinu operācijas;
- brokeru operācijas ar vērtspapīriem;
- uzticības operācijas;
- Garantija
- konsultācijas un informācija;
- parakstīšana;
- noguldījumu operācijas.
Svarīga vieta ir skaidrās naudas pārvaldības pakalpojumiem, kas saistīti ar banku operācijām un darījumiem ārvalstu valūtā un rubļos.
Komercbanku izsniegto licenču pazīmes no Krievijas Federācijas centrālās bankas
Komercbanku var izveidot jebkurā likumdošanas līmenī paredzētā juridiskā formā, bet visbiežāk tā ir LLC vai AS. Kontroles shēma visos gadījumos ir vienāda. Augstākā vadības institūcija ir dalībnieku vai akcionāru kopsapulce, kas tiek sasaukta katru gadu.
Kopumā darbību pārvaldību veic Uzraudzības padome (Direktoru padome), kas pilda akcionāru sapulces norādījumus un ir atbildīga par banku darbības rezultātiem. Direktoru padomes darbību vada priekšsēdētājs. Pašreizējās banku darbības pārvalda vai nu vienīgā izpildinstitūcija, tas ir, direktors, vai arī gan koleģiālas, gan vienīgas izpildinstitūcijas (bankas direktorāts un valde).
Komercbanku darbības principi:
- darbības pieejamo resursu ietvaros (šeit saprotams, ka norēķini un skaidras naudas operācijas, kā arī kredīta nodrošināšana no bankas pieejamajiem resursiem);
- komercbanka ir pilnībā atbildīga (ekonomiskā ziņā) par savu darbību rezultātiem (banku operāciju risks pilnībā gulstas uz banku, kurai ir pilnīga brīvība piesaistīt līdzekļus un piešķirt mobilizētus resursus);
- tirgus attiecības ar klientiem (izvēloties klientu apkalpošanu, banka paļaujas uz riska un rentabilitātes kritērijiem);
- Krievijas Federācijas Centrālās bankas bankas darbības regulēšana ir iespējama tikai ar netieša rakstura (nevis tiešas administratīvas) ekonomiskām metodēm; pastāvīgu komercorganizāciju darbības uzraudzību, ko veic Krievijas Federācijas Centrālā banka, veic, apvienojot ekonomiskos standartus un citas normas.
Krievijas Bankai bankas operācijas un darījumus, kas atbilst likumiem, var veikt tikai, pamatojoties uz Krievijas Federācijas Centrālās bankas izsniegtu licenci.
Licenču šķirnes
Izveidotai bankai var izsniegt šāda veida licences:
- banku operācijām ar finanšu resursiem rubļu veidā;
- banku operācijām ar finanšu aktīviem ārvalstu valūtas veidā;
- par dārgmetālu izplatīšanu, kā arī noguldījumu piesaistīšanu.
Bankai, kas jau ir reģistrēta vismaz divus gadus, var izsniegt šādas licences:
- piesaistīt finanšu resursus juridisko un fizisko personu noguldījumiem;
- piesaistīt līdzekļus atbilstošās personu kategorijās gan rubļos, gan ārvalstu valūtā;
- vispārējā licence, kuras izsniegšanu var veikt banka, kurai ir licence veikt visas banku operācijas ar resursiem ārvalstu valūtā un rubļos, un kas atbilst Krievijas Federācijas Centrālās bankas noteiktajām kapitāla apmēra prasībām (pieci miljoni eiro). Ja bankai ir šāda licence, tad tai ir tiesības izveidot ārvalstu filiāles un / vai iegādāties akcijas kredītorganizāciju-nerezidentu pamatkapitālā.
Tādējādi šajā rakstā mēs apskatījām pamata banku operācijas un darījumus.