Vertybiniai popieriai yra neatsiejama šiuolaikinio finansų pasaulio dalis. Sunku įsivaizduoti modernumą be šio įrankio. Tačiau vien tik jų pirkimas ir pardavimas yra toli gražu ne viskas. Taip pat būtina užtikrinti vertybinių popierių saugojimą.
Bendroji informacija
Taigi kas tai? Vertybinių popierių apskaita ir saugojimas reiškia darbo su teisėmis įmonėms perkėlimą į depozitoriumą. Tuo pat metu suteikiama teisė atlikti tam tikrus veiksmus, susijusius su sąskaita. Tuo pat metu praktikuojamas pagrindinių vertybinių popierių ir sertifikatų individualių savybių nebuvimas. Iš esmės depozitoriumai yra skirti aptarnauti šalies gyventojus. Nors jų paslaugomis gali naudotis tie, kurie neturi tinkamo statuso. Tačiau tam būtina, kad jie laikytųsi visų reikalaujamų įstatymų normų ir teisės aktų. Depozitoriumas užtikrina tokio turto saugą ir apskaitą:
- Dokumentinis tipas, kuris turėtų būti specialiose įstaigose, taip pat tas, kuriam nėra specialių reikalavimų centralizuotam saugojimui įgyvendinti;
- Nedokumentinės formos turėjimas;
- Neišmetimo tipas.
Mažas nukrypimas
Daugelis žmonių mano, kad popieriaus gabalai vis dar naudojami (taip, taip, su vandens ženklais). Ne, jie neišnyko. Bet dažniausiai duomenų bazės naudojamos sąveikai su turtu. O visa informacija apie tai, kas, kam ir kiek priklauso, yra įrašoma elektroniniu būdu. Bet tai nereiškia, kad popieriniai vertybiniai popieriai kažkur dingo ir tai nebėra aktualu. Paprasčiau kalbant apie akcijas ir obligacijas, daug patogiau juos laikyti elektronine forma. Nors niekas nedraudžia jų išleisti popieriuje. Bet kas išlieka nepakitęs? Dabar yra išduodami popieriniai indėlių, hipotekos ir taupymo sertifikatai, taip pat vekseliai.
Kaip atsižvelgiama į turtą?
Reikėtų pabrėžti vieną iš pagrindinių požiūrių:
- Atviras būdas. Tai reiškia tik tai, kad depozitoriumas apskaito visą emitento turtą. Tuo pačiu metu nenurodomi atskiri ženklai, tokie kaip serija, skaičiai, kategorijos. Klientas gali pateikti pavedimą tik atsižvelgiant į bendrą jo sąskaitoje esančio turto skaičių.
- Uždaras būdas. Tai yra ypatinga galimybė saugoti vertybinius popierius. Tai reiškia ne tik turto skaičiavimą, bet ir nurodant individualias (asmenines) savybes. Ši parinktis leidžia perduoti pavedimus, susijusius su konkrečiais vertybiniais popieriais, kurie yra dedami į sąskaitą. Darbas atliekamas tik su tais, kurie pateikiami dokumentinio tipo forma. Turto apskaitoje numatoma prekystalio registracija ir numerių, leidžiančių nustatyti savininką ir saugojimo vietą, prieinamumas.
- Pažymėtas būdas. Tai reiškia, kad turtas laikomas asmeninę sąskaitą išleidžiančios įmonės sąskaitoje. Šiuo atveju naudojamos priemonės yra suskirstytos į grupes. Kiekvienas iš jų apima vertybinius popierius su lydinčiomis emisijos sąlygomis. Tokiu atveju indėlininkas (klientas) gali patikėti atlikti veiksmus, susijusius su jais, tiksliai nurodydamas grupę ar požymius, kuriems turtas priklauso (turi). Pažymėtas metodas apima depozitoriumo katalogą, kuriame atsižvelgiama į visus naudojamus ženklus.
Kaip atliekamas saugojimas?
Dabar pažvelkime šiek tiek kitu kampu. Be aukščiau aprašytų metodų, taip pat yra:
- Saugaus laikymo galimybė. Tokiu atveju depozitoriumas ir indėlininkas nebendrauja nuolat.Šiuo atveju vykdomos tik emitento verčių saugojimo funkcijos. T. y., Vertybiniai popieriai tiesiog guli seife.
- Susijusi saugojimo parinktis. Tokiu atveju depozitoriumas prisiima keletą funkcijų, susijusių su klientu ir jo turtu. Taigi jis gali pranešti apie akcininkų susirinkimų laiką, pranešti apie turto pelno mokėjimą, suderinti mokėjimo ar pervedimo agento pareigas.
Detalesnė informacija pateikiama vertybinių popierių saugojimo sutartyje.
Kaip atrodo perdavimo procesas?
Tarkime, yra noras ir galimybė išsaugoti ir padidinti kapitalą. Tam buvo pasirinkti vertybiniai popieriai. Kaip su jais dirbti? Iš pradžių reikia sudaryti sutartį. Galima laikyti vertybinius popierius depozitoriume ar banke. Tiesa, antruoju atveju šias užduotis vykdo dukterinė ar pagalbinė įstaiga. Tuomet reikia susitarti. To pagrindas yra iniciatoriaus (kliento) nurodymas atlikti operaciją. Tada registratoriui pranešama apie vertybinių popierių įskaitymą / nurašymą iš sąskaitos. Ir viskas - būtini darbai buvo sėkmingai įgyvendinti.
Į ką reikėtų atsižvelgti dirbant?
Vertybinių popierių sertifikatų saugojimo paslaugų teikimas turi savo niuansų. Tai yra:
- Dokumentinio tipo vertybiniai popieriai turi atitikti Rusijos Federacijos normas ir reikalavimus;
- Depozitoriumas gali perduoti turtą apskaitai ir saugojimui kitam subjektui, turėdamas atitinkamą licenciją, jei tarp jų yra sutartis.
- Vykdant operaciją sudaromi dokumentai: atminimo įsakymas (vertybių apskaita) ir turto perdavimo-priėmimo aktas.
Visa tai sukurta atsižvelgiant į kvalifikuotų rinkos dalyvių poreikius. Reikėtų pažymėti keletą iš to kylančių punktų:
- Depozitoriumas perveda turtą į kliento sąskaitą be problemų, jei jis yra kvalifikuotas investuotojas. Jei jis nepriklauso šiai grupei, atliekamas patikrinimas, ar procedūriniai klausimai atitinka galiojančius įstatymus.
- Depozitoriumas gali kredituoti vertybinius popierius, kurių apyvarta buvo ribota vardinių savininkų sąskaitose, kai juos atidarė kita šalis. Be to, jie gali būti perduoti patikėtiniui ir įkeitimo turėtojui.
Sukčiavimas ir baudžiamasis persekiojimas
Tikriausiai daugelis, kurie pirmą kartą susidūrė su visa tai, domėjosi klausimu, ar įmanoma organizuoti padirbtų vertybinių popierių saugojimą. Šiuo atveju turėtume prisiminti bendrąjį baudžiamąjį įstatymą, būtent 186 straipsnį. Jame teigiama, kad vertybinių popierių gamyba, saugojimas, gabenimas ir pardavimas yra baudžiami pagal įstatymą. Atsižvelgiant į sukčiavimo mastą, asmuo gali būti įkalintas iki penkiolikos metų. Be to, jam gali būti skirtos nemažos baudos iki vieno milijono rublių. Sutikite, suma yra gana nemaža, o terminas yra didelis. Todėl geriau nežaisti su vertybiniais popieriais. Jei taip atsitiko, kad jie pateko į klastotės rankas, turite kreiptis į teisėsaugos institucijas (tyrimui atlikti), atitinkamą priežiūros instituciją (patikrinti šį faktą ir imtis visų būtinų priemonių), taip pat į banką (jei mokėjimas buvo atliktas su jo pagalba ir perduota ne daug laiko, tada galbūt jam pavyks blokuoti pinigų pervedimą, o tai labai palengvins jų grąžinimą).
Galutinis nurodymas
Daugelis mano, kad užtenka pasirašyti susitarimą dėl vertybinių popierių saugojimo banke ar depozitoriume, ir viskas - jau galite apie juos pamiršti. Bet tai klaidinga. Būtina nuolat stebėti situaciją ir situaciją, laikant ranką ant įvykių pulso. Paimkite, pavyzdžiui, situaciją valdymo įmonėse. Daugelis žmonių mano, kad pakanka paprasčiausiai perleisti vertybinius popierius profesionalui. O visa kita jų netrikdo. Jis tai išsiaiškins. Bet tai yra klaida, nes yra tam tikrų įstatyminių apribojimų, kurių net geriausias profesionalas negali išvengti.Pavyzdžiui, prasideda rinkos griūtis. Ir jums skubiai reikia visas akcijas pervesti į pinigus, tada nusipirkti pigiai. Tačiau tik patikėtinius teisiškai riboja tai, kad be jo leidimo jie negali paversti pinigais daugiau kaip 10% kliento turto. Tai yra, net geriausias specialistas šiuo atveju gali tik pristabdyti lėšų praradimą krintančioje rinkoje. Ir nuolat prašyti leidimo per kiekvieną avariją yra per ilgai ir lėtai. Todėl tai nėra praktikuojama. Ir stebėti savo situaciją, bent keletą valandų per savaitę praleidžiant, turėtų būti savarankiškai ir reguliariai.