I artiklen overvejer vi konceptet, klassificeringen og typer af bankkredit. Hvad er dette? Den Russiske Føderations civile kode giver i øjeblikket en definition af to nære koncepter - kredit og lån. Disse begreber er naturligvis sammenkoblet og lignende, men der er betydelige forskelle mellem dem.
Definitionsfunktioner
Et lån er overførsel af kontanter eller andre materielle aktiver fra den ene side til den anden. Et lån fungerer på sin side som et specielt tilfælde af en låneaftale og indeholder følgende karakteristiske træk:
- Hvis låneaftalen ikke indeholder andre betingelser, kan lånet ikke gives gratis uden at opkræve renter for brug.
- Lånet involverer overførsel til låntageren af kun kontanter til midlertidig brug. Andre væsentlige værdier udstedes ikke med kredit.
- En kreditor kan kun være en officiel bankinstitution, der har ret til at udføre finansielle aktiviteter.
Kreditbaggrund
Baseret på sidste afsnit kan vi konkludere, at kredit kun er bank. Til gengæld kan bankudlån defineres som helheden i forholdet mellem låntager og bankorganisationen som långiver. Forudsætningerne for et sådant forhold i dette tilfælde er:
- Låntageren sikrer overførslen af et vist beløb til brug til visse formål. Der er dog usikrede lån.
- Rettidig tilbagelevering af de leverede midler.
- Låntagers betaling af renter på lånet i overensstemmelse med aftalen.
Klassificering af banklån
Bankstrukturer giver kunderne mulighed for at vælge mellem et stort antal låneprodukter. Der er flere klassifikationer af banklån. Overvej en af dem, afhængigt af tegn på udlån:
- De vigtigste grupper af låntagere. I dette tilfælde skal du skelne mellem lån til organisationer og virksomheder, enkeltpersoner og banker. Oftest kommer 68,7% af det samlede lånebeløb fra virksomheder og organisationer, ca. 20% udstedes til enkeltpersoner og ca. 12% kommer fra udlån til banker.
- Lånets brugstid. Her tildeles urgent lån og calllån (on demand). Samtidig er hastende opdelt i kortsigtet, det vil sige op til 12 måneder, mellemlang sigt (op til tre år) og langvarig, udestående i en periode på mere end tre år.
- Lånebeløb. På dette grundlag fordeles små, mellemstore og store lån.
- Software. De er opdelt i blanke eller usikrede og sikkerhed, forsikrede og garanterede lån.
- Metoden til udstedelse af et lån. I dette tilfælde taler vi om kompensationslån, der overføres til låntagers konto for at tilbagebetale omkostninger fra hans egne midler samt betalingslån, der sendes til betaling i henhold til dokumenterne.
- Tilbagebetalingsmetode. Der fordeles lån, der tilbagebetales i rater, og de, der tilbagebetales ad gangen.
Typer af lån
En fælles klassificering af banklånsformer findes ikke i alle lande. Denne kendsgerning skyldes det faktum, at udviklingsniveauet i banksektoren er forskelligt for hvert land, samt måderne at yde penge til låntageren på. Ovenfor beskrev vi klassificeringen i henhold til de vigtigste funktioner. Der er dog en mere detaljeret klassificering af lån, som oftest findes i økonomisk litteratur. Det involverer tildeling af følgende funktioner:
- Formålet med lånet.
- Anvendelsesområde for kreditfonde.
- Den periode, hvor et lån er udstedt.
- Software.
- Den måde kredit tilbagebetales.
- Type rente.
- Lånebeløb.
Begrebet banklån og klassificering heraf er af interesse for mange.
Efter aftale
Til formål fordeles følgende typer lån:
- Landbruget.
- Industriel.
- Investering.
- Shopping.
- Mortgage.
- Forbruger.
Overvej hovedtyperne af banklån og klassificeringen heraf.
Landbrugslån ydes til bondegårde eller landmænd for at hjælpe med udviklingen af landbrugsaktiviteter, nemlig høst og dyrkning af jorden.
Der udstedes industrielle lån til udvikling af produktionsaktiviteter samt til køb af udstyr og materialer.
Der udstedes et forbrugerlån til enkeltpersoner i tilfælde af presserende behov for eksempelvis at reparere eller købe husholdningsapparater osv.
Realkreditudlån henvender sig til fast ejendom. Det gælder erhvervelse eller restaurering af boliger.
Efter anvendelsesområdet
Afhængigt af anvendelsesområdet fordeles lån til levering af fast eller driftskapital. Sidstnævnte er opdelt i lån inden for cirkulation og produktion. For den russiske økonomi er lån i omløbssektoren mest karakteristiske.
Afhængigt af brugsbetingelserne fordeles hastende lån og efterspørgselslån. Hvilke andre klassificeringskriterier for banklån er?
At sikre
Sikkerhed giver blanke og sikrede lån. Blanke eller usikrede lån udstedes kun til låntagere, der har etableret sig som pålidelige betalere. De kræver ikke yderligere sikkerhed eller forsikring. Sikrede lån repræsenterer på sin side den mest almindelige udlånsform i Rusland. De er afhængig af sikkerhedsform opdelt i garanteret, forsikret og sikkerhed. Denne adskillelse er mere teoretisk. I praksis er alt noget anderledes, og lån i den russiske banksektor er opdelt i usikrede, utilstrækkeligt sikrede og sikrede. Klassificeringen af banklån er ikke begrænset til dette.
Efter tilbagebetaling metode
Afhængig af den metode, hvorpå lånet tilbagebetales, tildeles afbetalingslån og engangsbeløb. En traditionel form for tilbagebetaling af kortfristede lån er en engangsudbetaling. Dette er mest praktisk set fra et juridisk synspunkt og kræver ikke en kompleks lånebehandlingsprocedure. I rater ydes der lån til tilbagebetaling af mere end to betalinger, der forlænges for hele kontraktens varighed. Vilkårene for tilbagebetaling af lån forhandles ved indgåelse af en aftale med banken og afhænger direkte af låneperioden, inflation, facilitet osv. Overvej klassificeringen af banklån efter renter.
Til rente
Afhængig af rentetypen fordeles fast og flytende rente på lånet. En fast rente forudsætter en told, der er fastsat for hele låneperioden uden ret til ændringer. Låntageren forpligter sig til at returnere midlerne til banken i overensstemmelse med den indgåede aftale og til den fastlagte rente. Denne type udlån er karakteristisk for den russiske banksektor.
Den flydende udlånsrente involverer en gennemgang af den tidligere fastlagte rente. Derudover består rentesatsen af to dele, nemlig: den vigtigste, der varierer afhængigt af markedstendenser, og den fastlagte præmie.
Efter lånestørrelse
Små, mellemstore og store lån fordeles afhængigt af lånets størrelse. Der er ingen enkelt klassificering for denne egenskab. Lånestørrelser varierer afhængigt af situationen i en markedsøkonomi. Stor i Rusland betragtes som et lån, hvis størrelse overstiger 5% af den samlede kapital i en bankorganisation.
Typer af kreditrisici
Risikoen i kreditbranchen er sandsynligheden for tab af en væsentlig plan fra en bankorganisation. Årsagen til sådanne tab kan være en ændring i markedsværdien af finansielle instrumenter. Ændringer i valutamarkedet kan også medføre bankrisiko.
Der er en generelt accepteret klassificering af banklån efter risikoniveau. Afhængigt af dannelseskilden fremhæves således følgende risici.
Ekstern risiko
Sandsynligheden for tab skyldes låntagers insolvens eller misligholdelse. Dette sker under påvirkning af makroøkonomiske faktorer, der påvirker klienten. Sådanne risici gælder ikke for bankvirksomhed eller for en bestemt låntager, her udøves en betydelig indflydelse eksternt af økonomien, politikken eller samfundet. En lignende situation kan for eksempel være indførelse af kamplov, en revolution, en ændring i landets politiske regime, embargo, privatisering, indførelse af sanktioner mod import eller eksport, den økonomiske krise, naturkatastrofe osv.
Intern risiko
Sådanne risici opstår som et resultat af låntagers misligholdelse eller insolvens i tilfælde af negative interne faktorer. I dette tilfælde var risikoen direkte påvirket af klientens aktiviteter. En sådan situation kan føre til en irrationel fordeling af udgifter, et fald i organisationens omdømme, en ineffektiv betalingspolitik osv.
Af risiko
Afhængig af risikoniveauet skelnes følgende typer:
- Acceptabelt. Antager tab op til 25%.
- Medium eller høj, hvis tab kan være op til halvdelen af beløbet.
- Høj. Tab for denne type risici kan nå op til 75%.
- Kritisk. Det betragtes som uacceptabelt, da tab på det kan være op til 100%.
Principperne for bankudlån og klassificering af banklån hænger tæt sammen.
Udlånsprincipper
Ligesom enhver anden type økonomisk forhold er kredit baseret på visse principper, der sikrer en smidig drift af hele bankmekanismen. Udlånssektoren indeholder seks grundlæggende principper, som inkluderer:
- Uopsættelighed. Dette er en vigtig betingelse for at give kontanter til kredit. I dette tilfælde er låneperioden specificeret i kontrakten og skal nøje overholdes af låntageren, når pengene tilbagebetales. Princippet om uopsættelighed bestemmer tilbagebetaling af lånet.
- Reflexivity. Det er grundlaget for ethvert udstedt lån. Hvis låntageren ikke havde påtaget sig forpligtelsen til at tilbagebetale midlerne, ville kreditsystemet selv have mistet sin essens.
- Sikkerhed. Dette er også en slags garanti for tilbagebetaling, da banken i tilfælde af afvisning af låntageren til at påtage sig forpligtelsen til at tilbagebetale lånet garanterer at banken modtager sikkerhed, forsikring eller fortsætter indsamlingsprocessen fra garantisterne.
- Betalt. Det er også grundlaget for kreditrelationer. Dette princip involverer tilbagevenden af ikke kun de tagne penge, men også renter på brugen af lånet.
- Differentiering. Det involverer en individuel tilgang til hver enkelt klient. Dette skyldes ikke kun forskellige kundeforhold, men også regeringens politik i forhold til kreditbranchen.
- Mål mod naturen. Dette er inkluderingen i låneaftalen for det formål, lånet tages til.
Vi undersøgte klassificeringen af banklån.