Hvem er modtageren? Du har muligvis hørt dette ord i nyhederne på tv eller i filmene. Imidlertid er dette udtryk i sig selv ikke populært nok, selv under hensyntagen til funktionerne i udviklingen af økonomien, erhvervslivet og iværksætteri samt internettets æra.
Vi vil forsøge at besvare spørgsmålet om, hvem modtageren er, så meget som muligt. Det er værd at fremhæve nogle detaljer, da ordet har flere betydninger, og derfor er der nogle vanskeligheder med deres definitioner, for eksempel inden for erhverv og ret.
sigt
Selve ordet støttemodtager har franske rødder (fra. fordel - indkomst, fortjeneste) og oversættes som støttemodtager. Det er muligt, at det også kom fra engelsk fordel, som oversættes som rigdom. Under alle omstændigheder er konteksten relateret til den monetære sfære og værdier.
definition
I den bredeste forstand er støttemodtageren en person, der ejer og drager fordel af nogle værdifulde ejendomme, for eksempel ved at overføre sin ejendom til brug. Arten af værdierne i dette tilfælde kan være helt forskellige: fast ejendom, transport, værdipapirer, produktionsfaciliteter og andre aktiver. Det enkleste eksempel er udlejer af en lejlighed: ofte kaldes folk, der lejer fast ejendom, lejere. Det inkluderer også fremleje, det vil sige fjernelse af fast ejendom for at leje det til en højere pris.
Dog udtrykket støttemodtager Der er andre anvendelsesområder, da det bruges på mange områder relateret til lov og økonomi. Især forsikring, mæglervirksomhed og forretning. Dette vil blive drøftet mere detaljeret.
Hvorfor kunne du ikke høre om dette udtryk
På trods af sådanne logiske ting som spredning af Internettet, fremkomsten af mange forskellige portaler og websteder dedikeret til jura, økonomi og erhvervslivet, er selve ordet støttemodtager sjældent brugt.
De mest almindeligt anvendte ord er for eksempel grundlæggeren af virksomheden, udlejer, ejer, ejer, men det beskrevne udtryk bruges næsten aldrig og er meget specialiseret. Årsagen er, at dette fremmede ord er usædvanligt og også har mange synonymer og lignende kontekstudtryk, eksempler, som du kan se ovenfor.
Den bredere formidling af det ord, som denne artikel er dedikeret til, skete med udseendet af ordlyden af den føderale lov, der trådte i kraft den 21. december 2016, som forpligter juridiske enheder til at videregive oplysninger om støttemodtagere. Denne innovation diskuteres senere efter at have dækket nogle fakta.
Hvem kan være modtageren?
Modtagere kan være både juridiske personer og enkeltpersoner. Et eksempel er ejere af produktionsfaciliteter, køretøjer og lokaler, der lejes og bruges af virksomheder.
Imidlertid bruges denne terminologi inden for forskellige områder: selv på trods af en lignende betydning kan betydningerne variere lidt afhængigt af konteksten, hvilket kan føre til misforståelser og vanskeligheder. Følgende er de mest almindelige eksempler fra forskellige felter, hvor det beskrevne udtryk er vidt brugt.
Forsikringsselskaber
I forsikringssektoren er støttemodtageren en person, der kan kvalificere sig til betaling. Det er vigtigt at bemærke, at dette ikke nødvendigvis er ejeren af den forsikrede ejendom. For eksempel kan modtageren være en bank.
Hvis vi taler om livsforsikring, kan støttemodtageren ikke kun være den forsikrede, men også for eksempel ægtefælle eller arving.
lån
I kreditbranchen kaldes ovennævnte mekanisme en bankgaranti. Det indebærer en trepartsaftale, hvor banken vil være modtageren og modtage betaling fra forsikringsselskabet (garant), når der foreligger en tilsvarende sag med klienten. Denne praksis giver dig mulighed for at reducere forskellige risici forbundet med manglende tilbagebetaling af gæld i forbindelse med ulykker og andre negative faktorer, der kan påvirke låntageren.
Generelt er der mange nuancer og særegenheder på dette område, for eksempel kan garantisten i henhold til Civilretten nægte at tilfredsstille modtagerens krav om betaling i tilfælde, der er fastsat i loven. F.eks. Kan det være åbenlyse overtrædelser af betingelserne for at stille garanti, problemer med nogle dokumenter osv.
Forbundslov om bekæmpelse af legalisering (hvidvaskning af kriminelt modtagne indkomster og finansiering af terrorisme) af 07.08.2001 N 115-ФЗ
Denne normative retsakt og dens seneste revisioner indeholder en klausul, hvis betydning er, at juridiske enheder er forpligtet til at give statslige organer oplysninger om gavnlige ejere. Selv baseret på titlen på dette normative dokument kan det konkluderes, at formålet med ændringerne er at modvirke forskellige forbrydelser og lovovertrædelser.
En eksempelliste med data inkluderer:
- pasdata;
- tage fat;
- TIN (hvis nogen);
- oplysninger om statsborgerskab, dokument, der bekræfter lovligheden af ophold i landet (for udlændinge).
Oplysninger om støttemodtagerne kan ikke kun anmodes om af offentlige myndigheder, men også af banker og kreditorganisationer. Der er særlige formularer og formularer til dette, derudover kan nogle data specificeres ved at anmode om yderligere dokumenter og oplysninger.
Juridiske enheds ansvar inkluderer indsamling og opbevaring af oplysninger om gavnlige ejere samt dokumentation for de modtagne oplysninger. Derudover skal juridiske enheder opdatere de modtagne oplysninger om modtagerne en gang hver 12. måned. Oplysninger gemmes i 5 år efter modtagelse.
Dataindsamling udføres ved hjælp af forespørgsler angående selskabets deltagere, der er forpligtet til at give de oplysninger, de har. Autoriserede statslige organer og kreditorganisationer har ret til at modtage sådanne oplysninger. Et dokument, der indeholder sådanne oplysninger, kaldes et "begunstigelsescertifikat" og indeholder oplysninger om ejere.
Relevante former og former, hvor ejere er angivet, findes i forskellige kilder. Derudover er de ofte til stede på de officielle websteder for banker og kreditinstitutter.
Gunstig ejer
Dette udtryk har en mere præcis betydning, som det fremgår af ovennævnte føderale lov og er mere tydeligt specificeret. Vi taler om sådanne personer, der har reel magt til at træffe forskellige beslutninger i virksomheder gennem ejerskab af aktier (mere end 25%) i den autoriserede kapital. Nøgleaktioner kan udføres både direkte og gennem berørte tredjepart.
Som et eksempel kan vi nævne stifterne af organisationer, indehavere af store aktieblokke (for aktieselskaber) såvel som deltagere med en stor andel i virksomhedernes kapital.
Derudover har føderal lovgivning en fortolkning af udtrykket støttemodtager. Sidstnævnte henviser til den enhed, der modtager indtægter fra virksomhedens aktiviteter.
Modtagere af en juridisk enhed er således enheder, der har mere end 25% af virksomhedens aktiver og evnen til at træffe beslutninger, og støttemodtagere er enkeltpersoner, der drager fordel af virksomhedens aktiviteter, for eksempel på grundlag af forskellige aftaler, provisioner osv.
Den ultimative modtager
Dette udtryk henviser kun til et individ. Dette er den sande ejer af ethvert firma. Hvis du ikke går i dybden med komplekse konstruktioner og juridiske vilkår, men giver en kort beskrivelse, kan du bruge det enkleste eksempel.For eksempel er der et selskab med begrænset ansvar, der tjener fortjeneste på grund af det faktum, at det er grundlæggeren af en anden organisation. Til gengæld vil ejeren af det første firma være den ultimative modtager, da det kan drage fordel af aktiviteter fra flere virksomheder.
Denne definition beskriver således den person, der har mest indflydelse og den største andel blandt deltagerne i organisationen.
rettigheder
Hvis vi betragter modtagerne som stiftere, deltagere og aktionærer, vil mulighederne være ret standard. Disse inkluderer sådanne muligheder som at styre dine aktiver, kontrollere arbejdet i organisationens ledelse, deltage i møder, træffe beslutninger i overensstemmelse med dine aktier, opnå overskud, udbytte. Det er meget vigtigt at dokumentere aktiviteter og indgå aftaler relateret til forvaltning af ejendom eller værdipapirer.
resultater
Vi besvarede således spørgsmålet om, hvem modtageren er. Generelt er det en person, der har indkomstkilder, der kan repræsenteres i helt forskellige former: værdipapirer, fast ejendom, forskellige produktionskapaciteter osv.
For at opsummere kan vi konkludere, at nylige ændringer i føderal lov forpligter juridiske enheder til at afsløre modtagerne. Sidstnævnte skal igen give de nødvendige oplysninger. Derudover kan data indsamles af forskellige bankinstitutter og kreditorganisationer.
Denne lovgivning kan ikke kun bidrage til forebyggelse af lovovertrædelser, men også beskytte støttemodtagerne selv, da det indebærer, at transaktioner og operationer fastlægges på kontraktmæssigt grundlag, hvilket kan blive en søjle i beskyttelsen af ejernes og stifteres rettigheder.
Derudover indeholder ovenstående føderale lov den mest nøjagtige juridiske definition af, hvem modtageren er.
Det er vigtigt at bemærke, at artiklen kun er informativ og sonderende: den ovennævnte information kan ændres i overensstemmelse med gældende lov og fremtidige ændringer.
Hvis læseren har brug for flere data, er det bedre at studere den føderale lov, der er specificeret i artiklen på egen hånd, eller at søge hjælp fra kvalificerede advokater.