Økonomisk overvågning har blokeret en kontrolkonto: hvad skal jeg gøre? Sådan låses en blokeret nuværende konto op

Undertiden står kommercielle organisationer overfor det faktum, at økonomisk overvågning har blokeret en kontrolkonto. Hvad skal man gøre i denne situation? Dette spørgsmål stilles af alle, der opdager et lignende problem. Artiklen giver anbefalinger om, hvordan du bruger kontoen i fremtiden.

Hvad betyder det

Hvis den aktuelle konto blokeres, stoppes aktiviteten for hele virksomheden faktisk. Ejeren kan hverken betale gælden, ikke købe varerne eller betale medarbejderens løn eller opfylde andre forpligtelser i forbindelse med økonomi. For at undgå en sådan udvikling af begivenheder skal du forstå, hvordan du finder ud af, om organisationens konto er blokeret, hvorfor det blev gjort, og hvordan man fjerner begrænsninger.

For det første skal kontohavere skelne mellem forskellige typer begrænsninger, der kan indføres af en bankorganisation. Disse inkluderer:

• Fuld blokering.
• Suspension af en bestemt operation.
• Nægtelse af at gennemføre en bestemt finansiel transaktion.

Blokering fratager ejeren muligheden for at foretage betalinger, trække midler, betale for varer og tjenester, overføre midler til en anden konto. Denne person må ikke oprette andre konti såvel som åbne indskud i banker.

Suspension eller fuld lås

Bankens økonomiske overvågning kan muligvis blokere kontoen, hvis Rosfinmonitoring mistænker kontohaveren i at fremme terrorisme ved at finansiere den eller hvidvaskning af indtægter, der er opnået i strid med loven. Samtidig indgår ejeren i en speciel liste over organisationer og enkeltpersoner, som er offentligt tilgængelig på Internettet.

En sådan lås kan ikke vare mere end en måned. Dette fremgår af loven "Om modvirkning af legalisering (hvidvaskning) af udbytte fra kriminalitet og finansiering af terrorisme" nr. 115-FZ, især i stk. 3 spsk. 8. Gyldighedsperioden for låsen kan forlænges ved retsafgørelse. Hvis en sådan kendsgerning finder sted i mangel af et passende dokument, er dette en direkte overtrædelse af loven.

Hvis organisationen ikke er børsnoteret, kan midlerne fryses, eller en vis økonomisk transaktion kan suspenderes, indtil omstændighederne er afklaret. Hvis økonomisk overvågning har blokeret LLC's afviklingskonto i dette tilfælde, er en sådan handling ulovlig.

Sådan kontrolleres, om der er en lås

For at tjekke din konto skal du bare prøve at foretage enhver betaling eller ringe til en finansieringsinstituts hotline. Men disse oplysninger kan kun leveres til kontoindehaveren. Disse oplysninger blev ikke videregivet til tredjepart.

Den officielle virtuelle ressource for Federal Tax Service har imidlertid Bankinform-tjenesten. Det kan bruges af tredjepart. Når du har fundet dette afsnit, skal du vælge typen af ​​kontrol, angive TIN for den juridiske enhed og bankorganisationens BIC samt indtaste spambeskyttelseskoden. Som et resultat fås følgende information:

• Kontolåsedato
• Gældens størrelse.
• Årsager til blokering.

De vigtigste årsager til blokering

Banker bør føre tilsyn med transaktioner, der udføres af organisationer, hvis deres beløb overstiger 600.000 rubler. eller er det tilsvarende beløb i udenlandsk valuta. Dette fremgår af art. 6 i ovennævnte lov nr. 115-ФЗ. Derudover gennemføres økonomisk overvågning i relation til sådanne operationer som:

• Få penge ind på kontoen og udbetale dem.
• Overførsel til udenlandske bankers konti eller modtagelse af penge fra dem.
• Kreditering eller debitering af et selskab, der har været i drift i mindre end 3 måneder.
• Åbning af indskud og kreditering af midler på dem.

I henhold til art. 7 i lov nr. 115-ФЗ, skal bankerne identificere og analysere data om bevægelse af midler på kundekonti for at fremhæve transaktioner, der synes at være tvivlsomme. Så finansinstitutter bør registrere følgende tilfælde:

• Forfiltrede transaktioner, der ikke giver økonomisk mening.
• Transaktioner, der ikke opfylder målsætningerne i chartret.
• Operationer, hvis formål kan være at undgå inspektioner.
• Afvisning af kontohavere til at udføre operationer, for hvilke bankansatte havde mistanke om hvidvaskning af penge.

Ved at vide, om banken kan blokere den aktuelle konto og på hvilke grunde, vil organisationen være mere ansvarlig i sine finansielle operationer. Hvis de opfylder mindst et af ovennævnte kriterier, kan bankorganisationen anmode om dokumenter fra kontohaveren, der bekræfter lovligheden af ​​dens gennemførelse. I mangel af sådan er blokering uundgåelig.

Yderligere grunde

Der er yderligere kriterier, som bankerne skal være opmærksomme på. F.eks. Angiver CBR-retningslinjerne nr. 18-MR, at bankorganisationer skal være opmærksomme på følgende kunder:

• Som overvurderer størrelsen på betalingerne til 0,9% af omsætningen og derover.
• Som ikke betaler løn til ansatte eller de betalte penge svarer ikke til det tilgængelige antal.
• Hvilke skaber en lønfond for arbejdstagere, der er baseret på indtægtsbeløbet, der er mindre end opholdsminimumet, der er etableret i regionen
• De betaler personlig indkomstskat, men betaler ikke forsikringspræmier.
• De har ikke midler på kontoen, eller deres størrelse opfylder ikke periodiseringsmålene.
• Dramatisk øgede pengestrømme til tider.
• De betalte ikke for papirvarer og andre husholdningsartikler og betalte ikke løbende betalinger.
• Tildel moms på fakturaer for køb af varer, der ikke er underlagt denne skat.

Bank anmodede om dokumenter

Hvad skal man gøre, hvis økonomisk overvågning har blokeret den nuværende konto:

1. Årsager til at finde ud af det først.
2. Dernæst skal du give banken de krævede dokumenter. Loven fastlægger ikke oplysninger, der skal verificeres. Derfor kan banker anmode om de oplysninger, som de finder nødvendige. Oftest inkluderer de: betalingsdokumenter, kontrakter, betaling af skatter, juridiske kilder til midler, anden underbyggende information.

Hvis kontohaveren har fremlagt de nødvendige dokumenter og blev nægtet en tilbagetrækning, kan sådanne handlinger appelleres som følger:

• I Centralbanken.
• I retten.

Udfordrende en blokering beslutning

I henhold til stk. 3 i art. 845 i Civil Code, har banken ikke ret til at indføre begrænsninger i brugen af ​​kontoen, medmindre andet er bestemt i loven. Han har heller ikke ret til at bruge midler til sine egne formål. Det er bestemmelserne i denne artikel, der skal styre forberedelsen af ​​et krav eller en klage.

Derudover ifølge art. 849 i Den Russiske Føderations civile kode, er banken forpligtet til at gennemføre en klients ordre om at udstede penge inden for den næste dag efter modtagelsen. Hvis klienten beviser, at hans handlinger er lovlige, betragtes en banknægtelse som ulovlig.

Baseret på stk. 1 Artikel. 395 i Civil Code, kan en domstol ikke kun forpligte en bankinstitution til at overføre penge, der hører til kontoindehaveren, men også opkræve en procentdel for deres anvendelse.

Træk midler

Den bedste mulighed for at hæve penge, hvis der er en lås, går til retten. Dette kan gøres af ansatte i organisationen, der skal modtage løn, leverandører og andre personer. Hvis sagen behandles på en forenklet måde, modtages en retsafgørelse inden for 5 dage.I andre tilfælde bliver du nødt til at vente meget længere.

Hvis låsen startes af skattetjenesten

En bankorganisation kan ikke kun uafhængigt blokere en løbende konto baseret på økonomisk overvågning, men også udføre de samme handlinger på anmodning fra skattemyndigheden. Årsagerne til indefrysning af en bankkonto efter anmodning fra den føderale skattetjeneste er omhandlet i artikel 3, stk. 76 i skatteloven. Disse inkluderer følgende:

• Manglende fremsendelse af selvangivelse inden for de lovbestemte frister.
• Tilstedeværelsen af ​​gæld i form af skatter, bøder eller sanktioner.
• Manglende levering af skat på personer tilbageholdt fra ansatte.
• Manglende overholdelse af betingelserne, der er præsenteret af skattetjenesten.

IFTS er forpligtet til at underrette ejeren om beslutningen om at blokere kontoen. Hvis meddelelsen ikke leveres, kan kontoens tilstand kontrolleres ved at kontakte skattetjenesten eller bruge ovennævnte BANKINFORM-service.

oplåsning

Hvis finansiel kontrol på initiativ af skattetjenesten har blokeret en løbende konto, hvad skal jeg gøre? Banken i dette tilfælde vil ikke være i stand til at hjælpe. Derfor skal du kontakte skattekontoret. Hvis der er en fejl, skal der indsendes dokumenter, der bekræfter den relevante kendsgerning. Beviserne kan være:

• Kvitteringer og betalinger.
• Mærker ved accept af dokumenter, e-mail-meddelelser.
• Forsoningshandlinger.

Hvis det blev kendt, at økonomisk overvågning lovligt har blokeret en løbende konto, hvad skal jeg gøre? Den eneste vej ud af situationen er at fjerne den identificerede overtrædelse. Efter at have gennemført de nødvendige handlinger, bør inspektøren fremlægge bilag.

Låsning udføres på sådanne vilkår:

• Inden for en arbejdsdag efter betaling af bøder og restancer (hvis den relevante kontoudtog fremlægges). Dette fremgår af stk. 8 i art. 76 i Den Russiske Føderations skattekode.
• Inden for en arbejdsdag efter indsendelse af dokumenter om afsendelse af erklæringen eller rapportering. Dette fremgår af afsnit. 1 s. 3.1 Art. 76 i Den Russiske Føderations skattekode.
• Inden for en arbejdsdag efter indsendelse af de nødvendige dokumenter til skattetjenesten. Dette siges også i afsnit. 1 s. 3.1 Art. 76 i skatteloven.

Samtidig kan oplåsning i praksis udføres på få dage, hvis gælden er betalt, og i nogle tilfælde tager op til 1 måned. Samtidig behandler banken dokumenter i overensstemmelse med interne regler.

Lås helt op eller delvis

Undertiden formidler skattemæssige og føderale overvågningstjenester kravet fra en bankorganisation om fuldstændigt at blokere de disponible midler på kontoen. Dette kan gøres, selvom kontosaldoen er meget større end det beløb, der er angivet i beslutningen om midlertidig suspension af retten til at bruge kontoen. Derefter skal du indgive en ansøgning til skattekontoret for at fjerne begrænsningerne delvist. Hvis spørgsmålet er, hvordan man betaler skat, hvis den nuværende konto blokeres, løses den på samme måde. Et uddrag fra banken er knyttet til dokumentet, hvor de midler, der er gemt på kontoen, er angivet.

I overensstemmelse med stk. 4 i art. 76 i skattekoden, skal tjenesten sende en beslutning til banken om at fjerne begrænsningen fra kontoen inden for en arbejdsdag fra datoen for den relevante beslutning. Proceduren fremskyndes ved at sende meddelelser i elektronisk format. Som et resultat vender selskabets forretningsaktiviteter tilbage til det normale.

Hvis fristerne for ophævelse af begrænsninger er overtrådt, har kontohaveren ret til at modtage erstatning. I dette tilfælde fastlægges en sanktion baseret på den aktuelle refinansieringssats.

Domstol Lockout

Det kan være, at på grundlag af en retsafgørelse har økonomisk overvågning blokeret en afviklingskonto. Hvad skal man gøre i dette tilfælde? Først og fremmest, lær om årsagerne til denne handling.Efter modtagelse af en retsafgørelse skal banken helt stoppe sine udgiftsforanstaltninger, uanset om det er kontantudtrækning eller pengeoverførsler.

Årsagen ligger typisk i tilstedeværelsen af ​​gæld til entreprenører, regeringsorganer eller andre finansielle organisationer, som kontohaveren ikke betaler frivilligt. Dette er en sikkerhedsforanstaltning. Takket være blokering bliver det muligt at tilfredsstille kravene fra kreditorer. Begrænsningen fjernes efter fuldbyrdelsen af ​​dommen. Hvis dette ikke gøres af os selv, vil pengene blive afskrevet obligatorisk i fuldbyrdelsesproceduren.

konklusion

Når du beslutter, hvordan du låser op en blokeret nuværende konto, skal du først finde ud af, hvem der har indledt denne handling. Dette kan være både bankorganisationen selv og skattetjenesten. I sidstnævnte tilfælde sender inspektøren en anmodning til banken om, at operationerne på en bestemt konto afsluttes. Derudover kan en retsmyndighed være initiativtager.

For at vende tilbage til normale aktiviteter skal kontohaveren overholde de foreskrevne krav. Disse kan omfatte et krav om betaling af gæld, indsendelse af underlagsdokumenter, indgivelse af skatter, rapportering og så videre. Hvis kontoindehaveren imidlertid finder, at de indsendte krav er ulovlige, kan han gå til retten for at bevise dette og fjerne restriktionerne på kontoen.

Tidligere sidder domstole ofte med banken. Men nu er situationen ændret. Hvis handlingen er lovlig, og der er dokumenter, der bekræfter dette, vil domstolen beslutte til fordel for kontohaveren. Hvis situationen er tvivlsom, er en sandsynlighed sandsynligvis. Under alle omstændigheder er det bankorganisationen og Federal Financial Monitoring Service, der skal bevise eksistensen af ​​en grund til blokering.