Bàn điều hành tiền mặt - nó là gì? Cơ chế hoạt động của nó là gì? Vì mục đích gì chúng được tạo ra và chúng hoạt động như thế nào? Có khá nhiều cách để giảm thiểu chi phí, mặc dù không phải tất cả chúng đều phổ biến. Chúng tôi sẽ xem xét một trong những lựa chọn bây giờ.
Thông tin chung
Ban đầu, chúng ta hãy đối phó với thuật ngữ bàn điều hành tiền mặt trực tuyến. Cái gì đây Đây là tên của bộ phận đặc biệt của ngân hàng cung cấp dịch vụ quản lý tiền mặt trong lãnh thổ của một công ty cụ thể. Cần thiết cho các doanh nghiệp cung cấp cho xã hội quyền truy cập vào các dịch vụ và hàng hóa, như: cửa hàng bán buôn và bán lẻ, đại lý xe hơi, các điểm bán hàng điện tử, trang sức, đại lý du lịch, v.v.
Bàn tiền mặt hoạt động của ngân hàng hoạt động như một công cụ sử dụng tiền mặt. Tại sao cần thiết? Nó được sắp xếp như thế nào? Các yêu cầu là gì?
Tại sao cần thiết?
Bàn rút tiền hoạt động là một công cụ phổ quát có nhiệm vụ tạo thuận lợi cho việc sử dụng tiền mặt trực tiếp. Nhờ có nó, bạn có thể cung cấp thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ bằng ngoại tệ. Trong quá trình mua hàng, nó sẽ tự động được chuyển đổi thành rúp và đi đến số dư của tổ chức. Ngoài ra, bạn có thể từ chối một bàn thu tiền cá nhân, do đó sẽ có thể loại bỏ tình trạng thiếu, báo cáo hàng ngày, đếm lại tiền, giao tiền mặt cho ngân hàng, giấy tờ, xác minh tiền giấy để làm sai lệch. Ngoài ra, tốc độ quay vòng nội bộ của các quỹ tăng lên, và có một cơ hội tốt để tiết kiệm bằng cách giảm chi phí nội bộ. Khi bán, tiền ngay lập tức vào tài khoản của công ty. Ngoài ra, các mối quan hệ chặt chẽ như vậy cho phép bạn có được các khoản vay nhanh và cũng có lãi. Chúng ta không nên quên về khả năng thanh toán hàng hóa bằng thẻ nhựa.
Như bạn có thể thấy, bàn điều hành hoạt động khá hữu ích. Tiền tệ của bất kỳ quốc gia nào cũng có thể được sử dụng bất cứ lúc nào, điều này có ảnh hưởng tích cực đến mức độ tiện nghi. Đồng thời, việc quản lý doanh nghiệp không cần phải suy nghĩ về nhiều điểm và sắc thái khác nhau. Nó chỉ sửa rằng nó nhận được tiền. Mọi thứ khác là mối quan tâm của các ngân hàng, chịu trách nhiệm về số tiền nhận được.
Quá trình sắp xếp
Để xây dựng một máy tính tiền hoạt động, cần khoảng ba đến năm ngàn đô la Mỹ. Dịch vụ mỗi tháng thu hút thêm 750-900 "tổng thống" xanh. Ngoài ra, để mở một bàn rút tiền hoạt động, bạn cần quan tâm đến sự hiện diện của một văn phòng tiền mặt sẽ đáp ứng tất cả các yêu cầu được đưa ra cho các ngân hàng ở Liên bang Nga. Vì vậy, nơi làm việc nên được rào lại từ khách hàng và cơ sở bên ngoài bằng kính chống đạn có thể chịu được các phát bắn từ súng. Ngoài ra, bạn phải có một thiết bị đặc biệt để đàm phán, ngăn kéo tiền mặt và nút báo động. Cũng cần phải kết nối các cơ sở với một trạm giám sát an ninh trung tâm hoặc với đơn vị cảnh sát theo yêu cầu. Chúng ta không nên quên các thiết bị cần thiết: máy tính, máy in, modem.
Điều quan trọng cần lưu ý là các ngân hàng riêng biệt cho mỗi doanh nghiệp đang làm việc trên các công việc kỹ thuật độc đáo và riêng lẻ. Do đó, thuế quan cho việc phục vụ các máy tính tiền hoạt động không nằm trong một phạm vi được xác định rõ. Vâng, một ảnh hưởng nhất định được gây ra bởi ngân hàng trong đó sự lựa chọn đã được đưa ra.
Làm việc
Kế toán vận hành máy tính tiền, đóng gói và kể lại tiền, xử lý tiền tệ, giao tiền thu được cho người thu ngân hàng - tất cả điều này được giao cho một nhân viên có trách nhiệm.Trên thực tế, anh ta cũng chịu trách nhiệm gửi tiền nhận được vào tài khoản của một pháp nhân, gửi tiền mặt cho một tổ chức tài chính, kiểm tra tiền giấy để xác thực, v.v. Sự hiện diện của một nhân viên thu ngân cũng có thể làm tăng mức độ bảo mật khi làm việc với tiền. Hơn nữa, họ có thể được phục vụ không chỉ bởi khách hàng, mà còn bởi nhu cầu nội bộ của doanh nghiệp. Vì vậy, nếu cần thiết phải thực hiện các khoản thanh toán có tính chất xã hội, tiền lương hoặc phát hành chi phí đi lại cho nhân viên, thì bàn rút tiền hoạt động rất có giá trị ở đây.
Một điểm quan trọng khác là làm việc với séc. Ngoài việc ban hành, tên của công ty, ngày hoạt động, các dấu hiệu của chế độ tài khóa, và, nếu muốn, các dữ liệu khác cũng được chỉ ra ở đó. Ngoài ra, nhân viên thu ngân đảm nhận một phần công việc tổng hợp các báo cáo khác nhau. Khi ngày làm việc kết thúc, anh ta tháo băng điều khiển. Và ở đây phần còn lại của bàn thu tiền hoạt động trở nên có liên quan. Nếu một số tiền đáng kể được tích lũy, thì nên gọi cho người thu gom vào cuối ngày và để lại một bộ ba trong thiết bị thanh toán. Bạn có thể trang bị và an toàn để lưu trữ tiền mặt. Nhưng trong trường hợp này, người ta không nên quên về bảo mật, bởi vì luôn có đủ người muốn kiếm lợi nhuận bằng chi phí của người khác.
Nên có bao nhiêu tiền?
Thông thường, một nguồn cung cấp hàng tháng cho các chi phí được cung cấp. Nếu điều này là không đủ, sau đó vận hành gia cố bàn tiền mặt được sử dụng. Đây là tên của một loạt các hành động, quy định về việc cung cấp số tiền bổ sung để chi trả cho các yêu cầu hiện có. Việc sử dụng kịch bản này được coi là không mong muốn, do đó, tình huống được tính toán và đánh giá trước để giảm thiểu khả năng xảy ra. Cần lưu ý rằng tiền mặt nhận được từ bàn điều hành phải được chi tiêu chính xác cho những gì nó được dành cho (chi phí lương, hộ gia đình hoặc chuyến công tác). Nếu có sự sai lệch so với yêu cầu này, thì đây được coi là vi phạm với tất cả các hậu quả tiêu cực.
Về giới hạn
Nhưng việc tích lũy quá nhiều tiền cũng không được hoan nghênh. Khi một hợp đồng được ký kết, người ta đồng ý rằng tài khoản của bàn rút tiền hoạt động không được vượt quá một giá trị nhất định. Tiền phạt thường được cung cấp nếu mặt hàng này bị vi phạm. Ngoại lệ duy nhất là nó được phép vượt quá giới hạn trong ba ngày, nhưng chỉ khi tiền lương được trả. Trong trường hợp ngược lại, từ 40 đến 50 nghìn rúp có thể được phục hồi từ tổ chức và từ 4.000 đến 5.000 ngoài đầu của nó. Mặc dù số tiền không lớn lắm, nhưng tốt hơn hết là không nên rơi vào chúng.
Khoảnh khắc kế toán
Để tóm tắt thông tin về sự dịch chuyển và tính khả dụng của các quỹ, cũng như các tài liệu liên quan, tài khoản 50 Cash Cashier đã được sử dụng. Dòng tiền được thể hiện trên ghi nợ, chi phí cho vay. Nếu giao dịch tiền mặt được thực hiện, các tài khoản phụ tương ứng phải được mở, chẳng hạn như 50-1 (2,3 ...). Làm thế nào để bạn nhận được tiền mặt? Ban đầu, bạn cần phát hành lệnh nhận tiền mặt. Sau đó, một mục được thực hiện khi nhận được mẫu N KO-4. Tiền mặt được phát hành như thế nào? Ban đầu rút ra một lệnh bảo đảm tiền mặt có thể chi tiêu. Sau đó, một hồ sơ được thực hiện về việc phát hành tiền bằng cách sử dụng cùng một công thức cho việc này. Đây là cách hoạt động của bàn thu tiền.
Quan trọng trong trường hợp này là một hàng tồn kho. Trên thực tế, đây là sự đối chiếu của số dư tiền mặt tại bàn thu tiền với dữ liệu kế toán trên các tài liệu. Điều bắt buộc là phải tính đến tài khoản ghi nợ 50. Tài liệu quy định cung cấp cho việc kiểm kê bắt buộc. Ví dụ, khi nhân viên thu ngân đang thay đổi. Để tránh nhầm lẫn và buộc tội lố bịch, cần có một hàng tồn kho. Kiểm tra bổ sung có thể được thực hiện theo các chính sách kế toán được chấp nhận.
Báo cáo
Trong quá trình làm việc của mình, nhân viên thu ngân cần điền rất nhiều giấy và / hoặc mẫu điện tử. Điều này phần lớn phụ thuộc vào tình hình cụ thể.Ngoài ra, cần phải định kỳ sửa chữa một tình huống nhất định. Ví dụ, đặt lại máy đếm tiền thành số không. Hoặc hoàn lại tiền được chấp nhận trước đó. Vì công việc được thực hiện với số tiền đáng kể (thường khá đáng kể), không có gì đáng ngạc nhiên khi có những yêu cầu khá nghiêm ngặt liên quan đến việc này. Thật vậy, kiểm soát yếu thường dẫn đến lạm dụng gia tăng. Hãy xem xét một vài ví dụ.
Về việc chuyển quầy sang số không và lấy bài đọc của họ
Trong những trường hợp như vậy, hành vi được rút ra. Bạn có thể gặp thiết bị đầu tiên khi một thiết bị mới được đưa vào hoạt động. Các hành động được rút ra bởi ủy ban, được chỉ định bởi người đứng đầu. Hơn nữa, nó nên bao gồm một thanh tra thuế. Đạo luật được lập thành bản sao và được ký bởi tất cả các thành viên của ủy ban. Sau đó, một cái còn lại tại doanh nghiệp, và cái thứ hai được chuyển đến cơ quan thuế. Nếu chiếc xe được bàn giao để sửa chữa và trở về từ nó, thì cần phải lập một hành động về các bộ điều khiển và tổng hợp. Một hình thức tiêu chuẩn được cung cấp cho trường hợp này. Khi biên dịch nó, một hoa hồng cũng được tạo ra. Một thanh tra thuế nên có mặt như một người quan sát (nhưng không phải là người tham gia). Trong hành động, các giá trị của bộ đếm được hiển thị, sau đó một trường hợp được chuyển đến bộ phận kế toán.
Về hoàn tiền
Trong trường hợp này, một hành động được rút ra. Cơ sở cho nó có thể là:
- Trả lại bởi người mua.
- Lỗi trong biên lai đăng ký tiền mặt bị hỏng.
Một ủy ban tham gia soạn thảo. Trong trường hợp này, cần phải chỉ ra máy tính tiền mà điều này đang xảy ra, kiểu máy (loại, loại, nhãn hiệu), nhà sản xuất và số đăng ký. Hãy xem xét một ví dụ nhỏ. Có Baby LLC, chuyên bán quần áo. Nhân viên thu ngân đã phá vỡ chiếc áo choàng không chính xác và thay vì giá 4,5 nghìn rúp đã nhập số tiền 5 500. Trong trường hợp này, điều cần thiết là:
- Phá vỡ kiểm tra chính xác và chuyển nó cho người mua.
- Lúc đầu, hãy rút ra Đạo luật Trả lại.
- Đính kèm một biên lai sai lầm.
Và đó là tất cả.
Kết luận
Vì vậy, hãy tóm tắt tất cả những điều trên. Bàn rút tiền hoạt động là một công cụ hỗ trợ kinh doanh được sử dụng để giảm thiểu chi phí tiền mặt. Nhưng đồng thời, những yêu cầu quan trọng đang được đưa ra cho anh ta. Mặc dù, cần lưu ý rằng việc cứu trợ thường được thực hiện và theo nhiều cách, quản lý của công ty được hướng dẫn bởi tình hình hiện tại. Vì vậy, trong các chuỗi cửa hàng đóng cửa thu ngân đằng sau kính chống đạn là không hợp lý. Trong khi đó đối với các doanh nghiệp lớn hoặc cơ cấu tổ chức thì đây là một chủ đề khá phù hợp.
Cũng cần lưu ý rằng không phải lúc nào tất cả các yêu cầu được đưa ra bởi các tài liệu quy định áp dụng ở mọi nơi. Thường thì bạn có thể tìm thấy các tùy chọn đơn giản hóa. Hãy xem xét một ví dụ nhỏ. Giả sử rằng người mua đã mua hàng hóa, nhưng khi thanh toán, anh ta lấy một cái gì đó và thay đổi ý định. Trong trường hợp này, có một thủ tục hủy bỏ. Để không làm phiền quản lý mỗi lần, bạn chỉ cần xác nhận từ đại diện an ninh đang ở trong hội trường.