Khi khủng hoảng xảy ra ở các nước, nhiều ngân hàng phải đối mặt với phá sản. Hiện tượng này xảy ra trong trường hợp công ty không thể thanh toán cho các chủ nợ và chấm dứt tồn tại. Lý do khiến ngân hàng phá sản có thể là mặc định cho khoản vay, mất giá trị tài sản, tổn thất từ hoạt động. Mỗi lý do được liệt kê dẫn đến thực tế là vốn chủ sở hữu của ngân hàng bị giảm. Nếu nó giảm xuống dưới 0, thì ngân hàng bị tuyên bố mất khả năng thanh toán và điều này góp phần vào thực tế là nợ phải trả sẽ vượt quá tài sản. Trong những tình huống như vậy, kiểm toán viên thường quyết định chấm dứt hoạt động của tổ chức tài chính mất khả năng thanh toán này.
Trì hoãn trả nợ
Nếu người vay không thể hoàn trả số tiền gốc của khoản vay hoặc trả lãi, thì đó được coi là quá hạn. Trong những trường hợp như vậy, kiểm toán viên quyết định rằng ngân hàng xóa nợ. Điều này có nghĩa là nó sẽ không còn bao gồm một khoản vay quá hạn trong bảng cân đối kế toán. Nếu ngân hàng tạo ra lợi nhuận thường xuyên, việc xóa một số khoản vay nhỏ sẽ không ảnh hưởng đến hoạt động của nó và sẽ không ảnh hưởng đến vốn chủ sở hữu, vì số tiền này sẽ bị chặn bởi lợi nhuận nhận được từ các khoản vay khác.
Thông thường, phá sản ngân hàng xảy ra nếu trong một thời gian dài chi phí của nó vượt quá đáng kể doanh thu.
Giảm giá
Lý do thứ hai cho sự phá sản là sự sụt giảm giá trị của chứng khoán trong khoảng thời gian kể từ ngày mua lại để bán. Nếu ngân hàng mua lại trái phiếu, mà sau này trở nên rẻ hơn nhiều, điều này có thể dẫn đến phá sản. Vào những năm 1930, chính vì giá trị chứng khoán giảm mà nhiều ngân hàng đã nộp đơn xin phá sản.
Mất
Một trong những nguyên nhân phổ biến nhất dẫn đến phá sản ngân hàng là sự mất mát từ chính hoạt động của họ. Điều này là do vốn chủ sở hữu của một tổ chức tài chính bị giảm. Tình huống này có thể dẫn đến thực tế là nó sẽ bằng không, do đó ngân hàng sẽ phá sản. Thông thường điều này xảy ra bởi vì anh ta cần thực hiện thanh toán với số tiền vượt xa lợi nhuận trên tài sản. Do đó, giá trị tài sản bị giảm và nợ phải trả - được tăng lên, dẫn đến giảm vốn chủ sở hữu của ngân hàng.
Các yếu tố kinh tế, chính trị khác nhau là nguyên nhân của sự phá sản
Những lý do khiến ngân hàng phá sản có thể là yếu tố kinh tế:
- Lạm phát
- Tỷ lệ thuế và các khoản vay ngân hàng.
- Thay đổi tỷ giá hối đoái.
- Mức thu nhập của dân số của quốc gia nơi ngân hàng hoạt động.
Ngoài ra còn có nhiều lý do chính trị khác nhau:
- Hành động và ý định của chính quyền địa phương và trung ương.
- Thái độ của các cơ quan chức năng đối với các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế.
- Sự hiện diện của các nhóm ảnh hưởng trong chính phủ và chính quyền nhà nước.
Điều đáng chú ý là, theo quy định, chỉ một trong những lý do trên không thể dẫn đến mất khả năng thanh toán của một tổ chức tín dụng. Phá sản ngân hàng xảy ra do một quá trình dài.
Luật pháp trên cơ sở ngân hàng tuyên bố phá sản
Có Luật phá sản Ngân hàng số 127 0FZ - đây là một đạo luật điều chỉnh các căn cứ mà một tổ chức tài chính bị tuyên bố mất khả năng thanh toán, thủ tục thanh lý, cũng như chuỗi yêu cầu của các chủ nợ phải được thỏa mãn.
Một ngân hàng được coi là mất khả năng thanh toán nếu nghĩa vụ của nó không được thực hiện trong vòng 14 ngày sau khi hết hạn vào ngày mà chúng sẽ được thực hiện.
Nếu, theo yêu cầu của Ngân hàng Nga, giấy phép của một tổ chức tín dụng bị thu hồi, tòa trọng tài sẽ có thể bắt đầu các thủ tục phá sản. Người nộp đơn có thể là chủ nợ, con nợ, cơ quan có thẩm quyền hoặc chính Ngân hàng Nga.
Những người đủ điều kiện làm ứng viên có thể nộp đơn vào Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga với yêu cầu thu hồi giấy phép ngân hàng từ một tổ chức tài chính mất khả năng thanh toán. Nếu tổ chức tiền tệ chính không trả lời, thì những người này có thể kháng cáo lên tòa trọng tài để một tổ chức tài chính bị tuyên bố phá sản.
Ngân hàng Nga phải trả lời trong vòng một tháng. Sau đó, người nộp đơn có thể nộp đơn lên tòa trọng tài với một bản sao của lệnh thu hồi giấy phép, đây sẽ là lý do để mở một vụ kiện phá sản.
Ngân hàng Nga có thể thu hồi độc lập giấy phép từ một tổ chức có dấu hiệu phá sản. Trong trường hợp này, trong vòng 5 ngày anh ta cần nộp đơn yêu cầu phá sản lên tòa án trọng tài.
Biện pháp phòng chống phá sản
Điều đáng chú ý là mọi ngân hàng Nga thứ 5 đều có vấn đề, do đó, có một số phương pháp nhất định ngăn chặn và ngăn chặn sự phá sản:
- Thu hồi tài chính.
- Bổ nhiệm một quản trị lâm thời cho quản lý ngân hàng.
- Tổ chức lại tổ chức.
Nếu không thể ngăn chặn được sự phá sản của ngân hàng, thì nó sẽ ngừng hoạt động.
Tính năng phá sản
Cả chủ nợ và con nợ đều có thể nộp đơn xin phá sản.
Các nhiệm vụ chính phải được thực hiện trong các thủ tục mất khả năng thanh toán của ngân hàng là: trả nợ cho các chủ nợ, cũng như khôi phục tất cả các điều kiện cần thiết để tổ chức tiếp tục hoạt động.
Đơn yêu cầu phá sản tại tòa án trọng tài là cơ sở để đưa ra bằng chứng thanh toán khoản nợ. Nếu họ không phải, thì tòa trọng tài giới thiệu một trong các thủ tục phá sản, được gọi là quan sát.
Trong trường hợp phá sản, ngân hàng không còn có thể thực hiện bất kỳ hoạt động nào.
Một ngân hàng trở nên phá sản khi không có khả năng thanh toán tất cả các khoản nợ. Một lý do khác cho sự mất khả năng thanh toán của một tổ chức tín dụng là sự sụt giảm giá trị của chứng khoán, điều này có thể ảnh hưởng lớn đến công việc tương lai của nó. Một trường hợp có thể ngăn chặn một ngân hàng phá sản liên quan đến một số thủ tục. Việc thực hiện của họ có thể khôi phục công việc trước đây của một tổ chức tín dụng và lưu nó khỏi tình trạng của một con nợ.
Thủ tục phá sản tự nó khá dài và phức tạp. Để ngăn ngừa tổn thất và chi phí của con nợ, cũng như chủ nợ, cần liên hệ với các luật sư chuyên về lĩnh vực này và sẽ có thể cung cấp hỗ trợ cần thiết.
