Ai là người thụ hưởng? Bạn có thể đã nghe từ này trong các tin tức trên truyền hình hoặc trong các bộ phim. Tuy nhiên, thuật ngữ này tự nó không đủ phổ biến, thậm chí có tính đến các tính năng của sự phát triển của nền kinh tế, kinh doanh và kinh doanh, cũng như thời đại của Internet.
Chúng tôi sẽ cố gắng trả lời câu hỏi ai là người thụ hưởng, càng nhiều càng tốt. Cần nhấn mạnh một số chi tiết, vì từ này có một số ý nghĩa, và do đó có một số khó khăn với định nghĩa của chúng, ví dụ, trong các lĩnh vực kinh doanh và pháp luật.
Thời hạn
Bản thân từ người thụ hưởng có nguồn gốc từ tiếng Pháp (từ. lợi ích - thu nhập, lợi nhuận) và được dịch là người thụ hưởng. Có thể nó cũng xuất phát từ lợi ích tiếng Anh, được dịch là sự giàu có. Trong mọi trường hợp, bối cảnh có liên quan đến phạm vi và giá trị tiền tệ.
Định nghĩa
Theo nghĩa rộng nhất, người thụ hưởng là một người sở hữu và hưởng lợi từ một số tài sản có giá trị, ví dụ, bằng cách chuyển tài sản của mình để sử dụng. Bản chất của các giá trị trong trường hợp này có thể hoàn toàn khác nhau: bất động sản, vận tải, chứng khoán, cơ sở sản xuất và các tài sản khác. Ví dụ đơn giản nhất là chủ nhà của một căn hộ: rất thường những người thuê bất động sản được gọi là người thuê nhà. Nó cũng bao gồm cho thuê lại, nghĩa là loại bỏ bất động sản để cho thuê nó với giá cao hơn.
Tuy nhiên, thuật ngữ người thụ hưởng Có những lĩnh vực ứng dụng khác, vì nó được sử dụng trong nhiều lĩnh vực liên quan đến luật pháp và kinh tế. Đặc biệt, bảo hiểm, dịch vụ môi giới và kinh doanh. Điều này sẽ được thảo luận chi tiết hơn.
Tại sao bạn không thể nghe về thuật ngữ này
Mặc dù những điều hợp lý như sự lan truyền của Internet, sự xuất hiện của nhiều cổng và trang web khác nhau dành riêng cho luật pháp, kinh tế và kinh doanh, chính từ này người thụ hưởng hiếm khi được sử dụng.
Các từ được sử dụng phổ biến nhất là, ví dụ, người sáng lập doanh nghiệp, chủ nhà, chủ sở hữu, chủ sở hữu, tuy nhiên, thuật ngữ được mô tả gần như không bao giờ được sử dụng và có tính chuyên môn cao. Lý do là từ nước ngoài này không bình thường, và cũng có nhiều từ đồng nghĩa và biểu thức ngữ cảnh tương tự, ví dụ mà bạn có thể thấy ở trên.
Việc phổ biến rộng rãi hơn từ mà bài viết này được dành riêng đã xảy ra với sự xuất hiện của từ ngữ của luật liên bang, bắt đầu có hiệu lực vào ngày 21 tháng 12 năm 2016, bắt buộc các pháp nhân phải tiết lộ thông tin về những người thụ hưởng. Sự đổi mới này sẽ được thảo luận sau, sau khi đề cập đến một số sự kiện.
Ai có thể là người thụ hưởng
Người thụ hưởng có thể là cả pháp nhân và cá nhân. Một ví dụ là chủ sở hữu của các cơ sở sản xuất, phương tiện và cơ sở được các doanh nghiệp thuê và sử dụng.
Tuy nhiên, thuật ngữ này được sử dụng trong các lĩnh vực khác nhau: ngay cả khi có ý nghĩa tương tự, ý nghĩa có thể thay đổi một chút, tùy thuộc vào ngữ cảnh, có thể dẫn đến hiểu lầm và khó khăn. Sau đây là những ví dụ phổ biến nhất từ các lĩnh vực khác nhau trong đó thuật ngữ được mô tả được sử dụng rộng rãi.
Công ty bảo hiểm
Trong lĩnh vực bảo hiểm, người thụ hưởng là người có thể đủ điều kiện thanh toán. Điều quan trọng cần lưu ý rằng đây không nhất thiết là chủ sở hữu của tài sản được bảo hiểm. Ví dụ, người thụ hưởng có thể là một ngân hàng.
Nếu chúng ta đang nói về bảo hiểm nhân thọ, người thụ hưởng có thể không chỉ là người được bảo hiểm, mà còn, ví dụ, người phối ngẫu hoặc người thừa kế.
Cho vay
Trong lĩnh vực tín dụng, cơ chế trên được gọi là bảo lãnh ngân hàng. Nó ngụ ý một thỏa thuận ba bên trong đó ngân hàng sẽ là người thụ hưởng và sẽ nhận được khoản thanh toán từ công ty bảo hiểm (người bảo lãnh) khi xảy ra trường hợp tương ứng với khách hàng. Thực tiễn này cho phép bạn giảm các rủi ro khác nhau liên quan đến việc không trả được nợ liên quan đến tai nạn và các yếu tố tiêu cực khác có thể ảnh hưởng đến người vay.
Nói chung, có nhiều sắc thái và đặc thù trong lĩnh vực này, ví dụ, theo Bộ luật Dân sự, người bảo lãnh có thể từ chối để đáp ứng nhu cầu thanh toán của người thụ hưởng trong các trường hợp theo quy định của pháp luật. Ví dụ, nó có thể vi phạm rõ ràng các điều kiện để cung cấp bảo lãnh, vấn đề với một số tài liệu, v.v.
Luật liên bang "Về việc kết hợp hợp pháp hóa (rửa tiền) các khoản thu nhập hình sự và tài chính của chủ nghĩa khủng bố" ngày 07/8/2001 N 115-
Đạo luật pháp lý quy phạm này và các sửa đổi mới nhất của nó có một điều khoản có nghĩa là các thực thể pháp lý có nghĩa vụ phải cung cấp cho các cơ quan nhà nước thông tin về các chủ sở hữu có lợi. Ngay cả dựa trên tiêu đề của tài liệu quy định này, có thể kết luận rằng mục đích của những thay đổi là để chống lại các tội ác và tội phạm khác nhau.
Một danh sách mẫu dữ liệu bao gồm:
- dữ liệu hộ chiếu;
- Địa chỉ
- TIN (nếu có);
- thông tin quốc tịch, tài liệu xác nhận tính hợp pháp của lưu trú trong nước (đối với người nước ngoài).
Thông tin về những người thụ hưởng có thể được yêu cầu không chỉ bởi các cơ quan chính phủ, mà còn bởi các ngân hàng và tổ chức tín dụng. Có các hình thức và hình thức đặc biệt cho việc này, ngoài ra, một số dữ liệu có thể được chỉ định bằng cách yêu cầu thêm tài liệu và thông tin.
Trách nhiệm của các pháp nhân bao gồm thu thập và lưu trữ thông tin về các chủ sở hữu có lợi, cũng như bằng chứng tài liệu về thông tin nhận được. Ngoài ra, các pháp nhân phải cập nhật thông tin nhận được về những người thụ hưởng cứ sau 12 tháng. Thông tin được lưu trữ trong 5 năm sau khi nhận.
Việc thu thập dữ liệu được thực hiện bằng các yêu cầu liên quan đến những người tham gia của công ty, những người có nghĩa vụ cung cấp thông tin họ có. Các cơ quan nhà nước có thẩm quyền và các tổ chức tín dụng có quyền nhận được thông tin đó. Một tài liệu có chứa thông tin đó được gọi là "Giấy chứng nhận người thụ hưởng" và chứa thông tin về chủ sở hữu.
Các hình thức và hình thức liên quan trong đó chủ sở hữu được chỉ định có thể được tìm thấy trong các nguồn khác nhau. Ngoài ra, chúng thường có mặt trên các trang web chính thức của các ngân hàng và tổ chức tín dụng.
Chủ sở hữu có lợi
Thuật ngữ này có ý nghĩa chính xác hơn, vì nó xuất hiện trong luật liên bang nói trên và được quy định rõ ràng hơn. Chúng ta đang nói về những người như vậy có quyền lực thực sự trong việc đưa ra các quyết định khác nhau trong các công ty thông qua quyền sở hữu cổ phần (hơn 25%) trong vốn ủy quyền. Các hành động chính có thể được thực hiện cả trực tiếp và thông qua các bên thứ ba liên quan.
Ví dụ, chúng tôi có thể trích dẫn những người sáng lập tổ chức, người nắm giữ khối cổ phần lớn (trong trường hợp là công ty cổ phần), cũng như những người tham gia có cổ phần lớn trong vốn của các doanh nghiệp.
Ngoài ra, luật liên bang có cách giải thích thuật ngữ này người thụ hưởng. Sau này đề cập đến thực thể nhận thu nhập từ các hoạt động của công ty.
Do đó, người thụ hưởng của một pháp nhân là những thực thể có hơn 25% tài sản của doanh nghiệp và khả năng ra quyết định, và người thụ hưởng là những cá nhân thu lợi từ các hoạt động của công ty, ví dụ, trên cơ sở các thỏa thuận, hoa hồng khác nhau, v.v.
Người thụ hưởng cuối cùng
Thuật ngữ này chỉ đề cập đến một cá nhân. Đây là chủ sở hữu thực sự của bất kỳ công ty. Nếu bạn không đi sâu vào các cấu trúc phức tạp và các điều khoản pháp lý, nhưng đưa ra một mô tả ngắn gọn, bạn có thể sử dụng ví dụ đơn giản nhất.Ví dụ, có một công ty trách nhiệm hữu hạn tạo ra lợi nhuận do thực tế rằng đó là người sáng lập của một tổ chức khác. Đổi lại, chủ sở hữu của công ty đầu tiên sẽ là người hưởng lợi cuối cùng, vì nó có thể được hưởng lợi từ các hoạt động của một số doanh nghiệp.
Do đó, định nghĩa này mô tả cá nhân có ảnh hưởng lớn nhất và chia sẻ lớn nhất trong số những người tham gia tổ chức.
Quyền
Nếu chúng ta coi những người thụ hưởng là người sáng lập, người tham gia và cổ đông, thì cơ hội sẽ khá chuẩn. Chúng bao gồm các cơ hội như quản lý tài sản của bạn, kiểm soát công việc của tổ chức quản lý, tham gia các cuộc họp, đưa ra quyết định phù hợp với cổ phiếu của bạn, tạo ra lợi nhuận, cổ tức. Điều rất quan trọng là ghi lại các hoạt động và tham gia vào các thỏa thuận liên quan đến việc quản lý tài sản hoặc chứng khoán.
Tóm tắt
Vì vậy, chúng tôi đã trả lời câu hỏi ai là người thụ hưởng. Nói chung, đó là một người có bất kỳ nguồn thu nhập nào có thể được thể hiện dưới các hình thức hoàn toàn khác nhau: chứng khoán, bất động sản, năng lực sản xuất khác nhau, v.v.
Để tóm tắt, chúng tôi có thể kết luận rằng những thay đổi gần đây trong luật liên bang bắt buộc các pháp nhân phải tiết lộ người thụ hưởng. Sau đó, lần lượt, được yêu cầu cung cấp thông tin cần thiết. Ngoài ra, dữ liệu có thể được thu thập bởi các tổ chức ngân hàng và tổ chức tín dụng khác nhau.
Luật này có thể đóng góp không chỉ trong việc ngăn chặn hành vi phạm tội mà còn bảo vệ chính những người thụ hưởng, vì nó liên quan đến việc sửa chữa các giao dịch và hoạt động trên cơ sở hợp đồng, có thể trở thành trụ cột trong việc bảo vệ quyền của chủ sở hữu và người sáng lập.
Ngoài ra, luật liên bang nêu trên có định nghĩa pháp lý chính xác nhất về người thụ hưởng là ai.
Điều quan trọng cần lưu ý là bài viết chỉ mang tính thông tin và thăm dò về bản chất: thông tin trên có thể được thay đổi theo luật hiện hành và các sửa đổi trong tương lai.
Nếu người đọc cần nhiều dữ liệu hơn, tốt hơn hết là bạn nên nghiên cứu đầy đủ luật liên bang được chỉ định trong bài viết của riêng bạn hoặc nhờ luật sư có trình độ giúp đỡ.