Vì nhiều lý do, bất kỳ công ty tư nhân nào cũng có nguy cơ sụp đổ. Để ngăn chặn sự sụp đổ của doanh nghiệp với tất cả các hậu quả sau đó, bạn có thể áp dụng chương trình đã được chứng minh - thu hồi tài chính. Phục hồi tài chính là một loạt các biện pháp thu hồi phá sản liên quan đến việc giải quyết dần dần các khoản nợ dựa trên kế hoạch được phê duyệt và bảo lãnh được ban hành.
Các công ty rất thành công thường trên bờ vực phá sản. Trong số đó có hãng hàng không Alitalia của Ý, chuỗi nhà hàng Sbarro, sự phá sản giật gân của các công ty lữ hành ở Nga. Tuy nhiên, các hành động có thẩm quyền để vượt qua khủng hoảng cho phép nhiều doanh nghiệp không chỉ tồn tại trong một thế giới phức tạp và đầy biến động, mà còn tạo ra các công ty thành công hơn. Có rất nhiều ví dụ về điều này.
Khi bạn cần âm thanh báo động
Nếu công ty đi xuống, trên thực tế, những gì đang xảy ra nên được người đứng đầu chú ý và, tất nhiên, những người sáng lập công ty. Và họ càng chú ý đến nó càng sớm thì càng tốt cho cả chủ sở hữu và toàn bộ công ty. Lợi nhuận giảm, nợ ngày càng tăng, sự mất cân đối giữa các tài khoản phải trả và các khoản phải thu - đây đã là một bệnh đang hoạt động. Và các cuộc gọi đáng báo động đầu tiên có thể được xác định sau khi phân tích và chẩn đoán có thẩm quyền về khả năng cạnh tranh của công ty trong một khoảng thời gian nhất định và trong tương lai.
Khi tình hình kinh tế toàn cầu đang trải qua những thay đổi lớn, việc quan sát phân tích thường xuyên về biến động thị trường là đặc biệt quan trọng. Và quá trình phục hồi tài chính cần được phát triển và có hiệu lực càng sớm càng tốt. Khi đó việc khôi phục khả năng thanh toán của doanh nghiệp sẽ thành công hơn nhiều. Phân tích tình hình tài chính của công ty, các chuyên gia có thẩm quyền cũng có thể suy nghĩ về cách thay đổi tình hình, phải làm gì. Luôn có một lối thoát, ngay cả khi bạn phải thay đổi triệt để. Theo kinh nghiệm của nhiều chương trình, thực tế không có tình huống vô vọng.
Lo lắng: phải làm gì trước tiên?
Vì vậy, nếu tất cả các dấu hiệu sắp phá sản, như họ nói, là rõ ràng, trước hết phải làm gì để cứu công ty? Kinh nghiệm nhiều năm của nhiều giám đốc điều hành đã cố gắng đối phó với đỉnh cao tài chính cho thấy ba điều kiện phải được đáp ứng:
- khẩn trương bán tất cả các doanh nghiệp phi lợi nhuận;
- ngăn chặn dòng tiền mặt;
- chỉ đạo mọi nỗ lực và sự quan tâm đến sự sống còn của doanh nghiệp;
- thắt chặt kiểm soát các chi phí cần thiết và dòng tiền;
- xác định nguyên nhân thua lỗ.
Ai khởi xướng chiến dịch giải cứu
Vì vậy, nếu vị thế của công ty không ổn định, thì những người khởi xướng bắt đầu các biện pháp thu hồi tài chính có quyền hành động:
- chủ sở hữu tài sản của công ty;
- người tham gia hoặc người sáng lập (tùy thuộc vào hình thức pháp lý của một tổ chức tư nhân);
- bên thứ ba.
Tất cả các đại diện này đều có quyền tiến hành kiểm toán, và sau đó gửi kết quả cho cuộc họp đầu tiên của những người sáng lập bằng một kiến nghị. Hơn nữa, vụ việc là trước tòa trọng tài, đưa ra quyết định giới thiệu cải tạo tài chính trên cơ sở quyết định của cuộc họp đầu tiên của những người sáng lập, bất kể quyết định này, hoặc thậm chí bất chấp quyết định đó. Một biện pháp bắt buộc trong trường hợp này là cung cấp bảo đảm tài chính. Nó ngụ ý:
- sự chắc chắn;
- bảo lãnh của tiểu bang hoặc thành phố;
- bảo lãnh ngân hàng;
- cầm cố (thế chấp).
Đồng thời, cần cung cấp cho tòa án trọng tài một kế hoạch thu hồi tài chính của doanh nghiệp và nghĩa vụ được lập thành văn bản để trả lại các khoản nợ theo từng giai đoạn. Kế hoạch được phát triển theo một kế hoạch nhất định. Và ngày trả nợ được thỏa thuận với tất cả các chủ nợ.
Bảo hành và Nghĩa vụ
Cơ chế cứu doanh nghiệp khỏi phá sản dưới hình thức tồn tại ngày nay chỉ được áp dụng ở Nga, mặc dù nó có điểm chung với mô hình chính phủ tự trị của Đức. Nó nhằm mục đích phục hồi doanh nghiệp, và không dừng hoạt động của nó. Đó là, một thủ tục cứu rỗi như vậy khỏi sự sụp đổ tài chính có mục tiêu khôi phục khả năng thanh toán và uy tín của con nợ. Và cho anh ta cơ hội để sử dụng sức mạnh, kiến thức và kinh nghiệm của riêng mình.
Có nghĩa vụ rõ ràng và giới hạn thời gian, quyền và bảo lãnh. Ví dụ, thời gian thu hồi tài chính được giới hạn trong hai năm. Trong thời gian này, tại tất cả các điểm cần phải hoàn thành kế hoạch khắc phục khủng hoảng, thanh toán tất cả các khoản nợ của công ty. Và cũng đảm bảo sự ổn định tài chính của công ty. Trái với mô hình trước đây là cứu doanh nghiệp khỏi phá sản với sự trợ giúp của quản lý bên ngoài, như trước năm 2002, mô hình mới khắc phục tình hình tài chính khó khăn cho phép con nợ tự giải quyết vấn đề. Thật vậy, ai, nếu không phải là chính mình, thì thành thạo hơn trong lĩnh vực hoạt động này. Và ai, nếu không phải là chính mình, có thể có hiệu quả nhất có thể tính đến kinh nghiệm buồn, sai lầm và sai lầm trước đây. Con nợ giả định mọi rủi ro. Tuy nhiên, cũng có những nhược điểm. Đôi khi, chính sự lãnh đạo thiếu chín chắn, chiến lược sai lầm, dẫn đến sự sụp đổ kinh tế. Vì vậy, thật vô ích khi hy vọng vào sự lãnh đạo trước đó trong tình huống như vậy. Tốt hơn nên giao phó kế hoạch cứu rỗi từ vực thẳm nợ cho các nhà lãnh đạo giàu kinh nghiệm hơn.
Mục tiêu là gì
Phục hồi tài chính là một cơ hội để trả hết nợ và giữ một tên tốt, đồng thời tiếp tục công việc yêu thích của bạn, tiết kiệm công việc của mọi người. Để trả lại khả năng tài chính cho công ty có khả năng các bước có thẩm quyền của quản lý cấp cao. Tuy nhiên, phục hồi tài chính có thể được giới thiệu tùy chọn khi công ty thực tế bị phá sản. Có một số lý do khác cho việc này. Đây là:
- sự khởi đầu của việc mất khả năng thanh toán, khi công ty chưa phá sản, nhưng đã trên bờ vực của nó;
- công ty đã phá sản, nhưng vẫn có cơ hội tiến hành tổ chức lại có thẩm quyền và thoát khỏi nhu cầu bán hết tài sản và đóng cửa công ty;
- mục tiêu phục hồi tài chính được thể hiện trong sự tăng trưởng sức hấp dẫn thị trường của doanh nghiệp và tìm kiếm các khoản đầu tư mới.
Nhân tiện, trong điều kiện hiện đại, thu hút đầu tư mới cho doanh nghiệp đang trở thành mục tiêu phổ biến nhất để giới thiệu một quy trình phục hồi tài chính. Nhu cầu thích ứng với một thị trường thay đổi buộc các nhà quản lý công ty phải đầu tư mạnh vào việc tái cấu trúc sản xuất, cung cấp cho nó sự hấp dẫn thị trường cho tương lai.
Thay đổi điều kiện quy định các quy tắc đặc biệt
Sau khi bắt đầu thực hiện các biện pháp khắc phục khủng hoảng, sau đây xảy ra:
- Người cho vay có quyền chỉ hỏi con nợ những gì bị giới hạn bởi luật pháp về quy trình thu hồi tài chính.
- Khiếu nại trước đây của các chủ nợ bị hủy bỏ.
- Việc tịch thu tài sản chỉ được phép dựa trên quyết định của tòa án.
- Trong thời gian phục hồi tài chính, việc trả cổ tức và phân chia lợi nhuận giữa những người sáng lập là không thể chấp nhận được.
- Hình phạt, tiền phạt, tiền lãi cho các khoản nợ chưa thanh toán trước đây, vì không thực hiện nghĩa vụ tài chính không bị tính phí, chỉ có các khoản thanh toán hiện tại được chấp nhận.
- Chủ sở hữu không có quyền thu giữ tài sản từ con nợ - một doanh nghiệp đơn nhất.
- Không thể xa lánh một cổ phần (chia sẻ) trên cơ sở rút tiền từ những người sáng lập.
- Cấm mua lại một phần (cổ phần) của con nợ và mua lại số cổ phần đưa ra bán.
Những hạn chế cần thiết
Có thể thấy từ trước rằng phục hồi tài chính là một cách thoát khỏi khủng hoảng, đòi hỏi phải thực hiện hai trong số các biện pháp quan trọng nhất: kế hoạch khắc phục tình trạng trì trệ kinh tế và lịch trình xử lý nợ. Hội đồng trọng tài sẽ chỉ định một quản trị viên. Các quy tắc được phản ánh trong Luật Phá sản. Trong khi đó, nhân viên quản lý con nợ vẫn tiếp tục làm việc. Anh đang thực hiện các biện pháp để khắc phục tình trạng khó khăn.
Nhưng bộ phận thu hồi tài chính bên ngoài của công ty áp đặt một số hạn chế đối với các hoạt động của con nợ và nhóm của anh ta. Ví dụ, con nợ mất khả năng thực hiện các hành động, hậu quả của nó là:
- tăng trưởng trên 5% tài khoản phải trả liên quan đến số tiền được phản ánh trong sổ đăng ký khiếu nại của chủ nợ;
- bán mặt bằng và thiết bị, chỉ được phép bán thành phẩm của doanh nghiệp;
- thay đổi thứ tự thực hiện các yêu cầu;
- việc sử dụng vốn mới lấy tín dụng.
Hành động có hệ thống
Để thực hiện kế hoạch phục hồi tài chính thành công nhất, nó phải có các phần sau:
- tóm tắt các thủ tục chính nó;
- phân tích tình hình kinh tế của công ty;
- các bước cụ thể để cứu công ty khỏi sự sụp đổ kinh tế, tăng khả năng thanh toán;
- phân tích thị trường và khả năng cạnh tranh;
- kế hoạch sản xuất;
- kế hoạch tài chính;
- hoạt động tiếp thị rõ ràng của công ty.
Sự phát triển của các bước từng bước là trách nhiệm của một nhóm các chiến lược gia giàu kinh nghiệm. Có lẽ 90% thành công phụ thuộc vào công việc này. Phần còn lại là tùy thuộc vào người biểu diễn. Và tất nhiên, việc theo dõi liên tục việc thực hiện kế hoạch là cần thiết.
Chúng tôi thay đổi khóa học
Tất nhiên, điều đầu tiên thường là xảy ra tại một doanh nghiệp đang trên bờ vực phá sản - đây là giảm chi phí sản xuất. Đôi khi bạn phải giảm nhân viên, thay đổi quản lý, giảm tiền lương, bán các công ty con hoặc xây dựng đang tiến hành. Có, trong một số tình huống, giảm hiệu quả kinh doanh, tái cấu trúc sản xuất, bán một phần cổ phần.
Tuy nhiên, điều này thường không đủ. Các biện pháp phục hồi tài chính có thể là những thay đổi căn bản đòi hỏi phân tích chuyên sâu và hiểu biết về vai trò của sản xuất này trong một thế giới thay đổi nhanh chóng. Ví dụ, việc sản xuất các sản phẩm hoàn toàn mới có nhu cầu cao hơn trên thị trường và cạnh tranh. Một biện pháp căn cơ khác có thể là một sự thay đổi trong hình thức pháp lý của doanh nghiệp. Các biện pháp khác có thể bao gồm chinh phục thị trường mới, tạo ra các cấu trúc mới trong ngành, mua lại người bán, nhà cung cấp. Do đó, phục hồi tài chính, tất nhiên, là sự phục hồi tính thanh khoản của công ty, phải phù hợp với điều kiện mới để đáp ứng thời gian mới.
Các sắc thái của pháp luật
Luật phá sản và cơ chế phục hồi tài chính ẩn giấu một số sự tinh tế mà bất kỳ nhà lãnh đạo nào cũng sẽ biết. Ví dụ, thường thì một con nợ chỉ đơn giản là không thể đáp ứng các yêu cầu tức thời của tất cả các chủ nợ. Cụ thể, họ cùng nhau quyết định ai sẽ chỉ định người quản lý trọng tài, bán gì từ tài sản, có nên ký kết thỏa thuận giải quyết hay không. Do đó, điều quan trọng là tranh thủ sự hỗ trợ của người cho vay không phân loại.
Và chúng ta phải tính đến việc trước khi bắt đầu các biện pháp phá sản, các hành vi thao túng với tài sản có thể bị tuyên bố là bất hợp pháp trong một thủ tục tố tụng tư pháp. Do đó, một lời khuyên nữa từ các chuyên gia: không trả hết nợ với bất kỳ một chủ nợ nào. Bởi vì nó có thể là một sự bất đồng với anh ta.
Người quản lý trọng tài được trao quyền để xác định những giao dịch được thực hiện trái với lợi ích của các chủ nợ. Do đó một kết luận khác: từ chối các giao dịch đó. Họ sẽ vẫn phải bị hủy bỏ.Điều này áp dụng cho các giao dịch hoàn thành ba năm trước khi xuất hiện một tình huống quan trọng trong công ty.
Người ta cũng phải hiểu rằng phá sản không thể được bảo vệ như nhau đối với tất cả các chủ nợ cho cả con nợ và những người phụ thuộc của nó. Điều quan trọng là phải hiểu rằng quản lý của công ty chịu trách nhiệm cho tất cả các hành động của mình và có nguy cơ phản ứng với pháp luật nếu tổng số nợ đã vượt quá quy mô tài sản của công ty.
Khi tất cả các bước bị lãng phí
Với các quyết định khéo léo, có thẩm quyền, sự phục hồi tài chính của con nợ có mọi cơ hội kết thúc trước thời hạn. Một chỉ số cho điều này là việc giải quyết đầy đủ tất cả các khoản nợ, sự vắng mặt của các khiếu nại từ các chủ nợ và sự ổn định kinh tế của công ty.
Nhưng một tình huống ngược lại có thể xảy ra khi hội đồng trọng tài đình chỉ việc thực hiện thu hồi tài chính vì những lý do chính đáng. Đó có thể là vấn đề không gửi thông tin về việc giải quyết các khoản nợ cho tòa trọng tài theo lịch trình đã được phê duyệt. Hoặc là thường xuyên hoặc kéo dài (hơn 15 ngày) bỏ qua khiếu nại của các chủ nợ được phê duyệt theo lịch trả nợ, theo kế hoạch thu hồi tài chính của tổ chức. Tòa án có quyền tuyên bố con nợ phá sản với tất cả các hậu quả sau đó.
Thanh lý không phải là một lựa chọn
Thanh lý một công ty không dễ dàng như thoạt nhìn. Tất nhiên, bạn có thể tiến hành thanh lý tự nguyện, thủ tục phá sản, thanh lý qua nước ngoài. Nhưng giải pháp chính xác và đầy hứa hẹn vẫn sẽ là loại bỏ doanh nghiệp có thẩm quyền khỏi lỗ hổng tài chính thông qua thủ tục thu hồi tài chính. May mắn thay, có một cơ hội như vậy, và mọi người đều có thể tận dụng nó.