Döviz işlemleri - Bu, döviz alım satımı ile alım satım işlemleri için özel bir faaliyettir, aynı zamanda döviz ve döviz piyasalarındaki özel yerleşim ve işlerdir. Döviz işlemlerinin sınıflandırması bir kural olarak, tüm bankalar için ortak kriterlere göre yapılmaktadır. Bununla birlikte, bazı durumlarda, para birimine özgü özellikler kullanılır.
Döviz işlem çeşitleri
Aslında, döviz işlemlerinin sınıflandırılması birçok faktöre dayanmaktadır. Onları ayrıntılı olarak düşünün. Tüm para birimi işlemleri ayrılabilir:
- Para birimlerinin değerlerini, Rusya Federasyonu'nun ilgili yasalarına uygun olarak satın almak ve satmak. Ayrıca burada, çeşitli para birimlerinin değerlerinin ana ödeme aracı olarak kullanılması gösterilebilir.
- Ulusal bir para biriminde ikamet etmeyen bir vatandaşın yanı sıra, belirli bir ülkenin topraklarında açılan bir hesaptan, Rusya'da açılan aynı kişinin hesabına yapılan her türlü menkul kıymetin transferine ilişkin prosedür.
- Yabancı ve ulusal para birimlerinin, dış ve iç menkul kıymetlerin belirli bir kişinin açık bir hesabından Rusya topraklarında değil, kendi hesabına, ancak o ülkenin topraklarında transfer edilmesi. Bu işlem aynı zamanda ters sırada yapılır.
- Rusya'dan ihracat yapın ve ulusal paraya, diğer para birimlerine ve her türlü menkul kıymete aktarın.
Döviz işlemlerinin sınıflandırılması yakın ilişkilerini ifade eder, bu nedenle tüm eylemleri döviz ile sınıflandırmak çok zordur.
Müşteri hesapları ne anlama geliyor?
Müşteri hesaplarını açarken ve sürdürürken, aşağıdaki işlemler genellikle gerçekleştirilir:
- banka hesaplarının bireyler ve tüzel kişiler tarafından açılması;
- ithalat ve ihracat faaliyetleri için belirli zaman periyotları üzerinde kontrol;
- hesaplardaki tüm oranlara düzenli olarak faiz tahakkuku;
- Müşterinin talebi üzerine hesaplarındaki fonlarla ilgili tüm olası işlemlerin yürütülmesi. Buna, döviz birimlerinin satılması ve satın alınması ile sağlanan bazı menkul kıymetlerin ödemesi dahildir;
- fazla mesai sağlanması;
- hesap sahibi tarafından seçilen zaman dilimi için bir arşiv düzenleme yeteneği;
- Belli bir süre içinde yapılan tüm beyannamelerin bankası tarafından karşılanması.
Ticaret Dışı Para Birimi
Döviz işlemlerinin sınıflandırılması, ticari olmayan bankacılık işlemlerini de içerir. Bu kategori, bir ticari bankanın müşterilerine hizmet ve malların ithalatı ve ihracatı için özel hesaplamalar yapmadan ve ayrıca nakit sermayenin hareketi olmaksızın hizmet verilmesine ilişkin eylemleri içerir.
Bu kategoride, aşağıdaki işlemler ayırt edilebilir:
- her türlü ödeme evrakının ve dövizin nakit olarak satılması ve satın alınması;
- müşterilerin aldığı plastik banka kartlarını çıkarmak ve bunlarla çalışmak;
- Yabancı bankalarda bazı çeklerin ödenmesi.
Aslında, bu tür ticari olmayan işlemlerin yürütülmesi, her ticari bankanın varlığı için çok önemlidir. Sonuçta, müşteriler ticari mücadelede çok önemli olan daha fazla sayıda hizmet alabilecekler. Bu tür hizmetler sayesinde, daha fazla müşteri çekmek mümkün hale geldi. Örneğin, plastik kart olmadan yurtdışına para transferi yapmak veya akreditif vermek çok zordur.
Aynı zamanda, yabancı para birimlerinin nakit olarak alım satımı, alım satım yapılmayan bankacılık sistemlerinde gerçekleştirilen en önemli işlemlerden biri olarak adlandırılabilir.Değişim noktaları, özellikle çok kârlı bir fon değişimi ürettikleri takdirde, kuruma iyi reklamlar sağlayabilir.
Yabancı bankacılık kurumları ile ilişkiler
Döviz işlemlerinin kavramı ve sınıflandırılması, bankaların aktif ve verimli faaliyetler gerçekleştirmelerine yardımcı olan çok önemli terimlerdir.
Yabancı kuruluşlarla muhabir ilişkileri olan bankaların kurulması, müşterilerin gerekli uluslararası ödemeleri yapmalarını sağlar. Bu tür muhabir ilişkilerin gerekliliğine karar vermek için, uluslararası bir değiş tokuşun gerçek düzenli ihtiyacını göz önünde bulundurmak gerekir.
Uluslararası bankalar arasında muhabir ilişkiler kurmak için “Nostro” ve “LORO” adlı özel hesaplar kendi içinde ve yabancı bir kurumda açılmaktadır.
dönüştürme
Döviz işlemlerinin kavramı ve sınıflandırılması, herhangi bir ticari bankanın bulunamadığı önemli terimlerdir. Bu tür kurumların çok önemli bir özelliği de dönüşüm işlemleri yapmaktır.
Para birimi dönüştürme, geçerli döviz kuru göz önüne alındığında, bir para birisinin diğerine para takas etme yeteneğidir. Ancak döviz kuru, tamamen farklı bir ülkenin parasal değeri olarak ifade edilebilecek bir ülkenin parasal biriminin değeri olarak tanımlanabilir. Yabancı paranın fiyatının yeterince doğru olduğunu belirlemek için en az üç ila dört ondalık basamak kullanılır. Bu süreçte, parasal değere teklif denir.
Bankacılık sistemlerinde dönüşüm işlemleri hangi işlevleri yapar?
Para birimi dönüştürme işlemlerinin uygulanması aşağıdaki işlevleri ifade eder:
- mal ve hizmet alışverişinde olduğu kadar, kredilerin ve sermayenin hareketinde de döviz kuru değişimi;
- Banka varlıklarını döviz kuru uyarınca yeniden değerleme fırsatı;
- Ulusal ve dünya pazarlarındaki fiyatları karşılaştırabilme.
Döviz kurunun sürekli değiştiği akılda tutulmalıdır. Bu, günde birkaç kez bile oluşabilir. Her tür mal ve hizmetin değerindeki değişimi etkileyen oranlardaki bu değişimlerdir.
Döviz kurlarındaki değişimin etkisi
Bu makalede açıklanan para birimi işlem türleri, güvenilir ve güçlü bir bankacılık sistemi oluşturmanıza olanak sağlar. Her bir ticari bankada ve bir bütün olarak ülke genelinde, döviz kurundaki değişiklikler gösterilmektedir.
Örneğin, ulusal döviz kuru düşerse, bu durum dünya pazarında yabancı para cinsinden ifade edilen Rus mallarının fiyatlarında önemli bir düşüşe yol açar. Bu da daha rekabetçi hale gelebilecek ihracatı artırmaya yardımcı oluyor. Ayrıca ruble cinsinden ihraç edilen yabancı malların maliyetinin daha da artmakta olduğunu dikkate almakta fayda var;
Ulusal para birimi büyümeye başlarsa, bu durum dünya piyasalarında Rus mallarının fiyatlarında bir artışa neden olur ve bunun değeri yabancı para cinsindendir. Bu durumda, rekabet gücünü kaybettiği için ihracat azalır. Bununla birlikte, ithal ürünlerin fiyatları, ulusal para biriminde ifade daha düşük hale geldi.
Döviz kurları hakkında birkaç kelime
Bu makalede açıklanan döviz işlemlerinin türleri, ticari bankaların sistemlerini ve yapılarını tam olarak belirler. Onlar olmasaydı, bu organizasyonlar hiç olmazdı.
Sabit ve değişken döviz kurları vardır. Bunlardan ilki yalnızca yasa ile belirlenir. Ancak ikincisi dalgalanma yeteneğine sahiptir ve döviz kurunu seçme özgürlüğüne sahip olmanıza izin verir. Bununla birlikte, genellikle bir değişken oran katı (sabit) olandan çok farklı değildir.
Üçüncü bir para birimine bağlı iki para birimi arasında yakın bir ilişki olan bir çapraz oran da vardır.
Bankalar döviz kurunu nasıl belirler?
Bankacılık oranını dikkate almadan herhangi bir döviz işlemi yapmak mümkün değildir.
Böylece bankalar, döviz kurunun milli orana bağlı olarak seyrini belirlemektedir. Ve ayrıca yabancı para birimlerinin birbirleriyle olan ilişkisine bağlı olarak. İkinci durumda, çapraz kur değişimi geçerli olacaktır.
Bugüne kadar, çapraz oranları hesaplamak için belirli bir kural yoktur, bu nedenle her banka kendi gereksinimlerine bağlı olarak bunları bağımsız olarak belirler.
Değer Tarihi
Anında teslim alan bankaların döviz işlemleri en yaygın kullanılan eylem türüdür. Değer tarihi, para biriminin başka bir hesaba aktarıldığı çok önemli bir noktadır.
Anında teslimat ile ana işlem türlerini düşünün:
- “Bugün” işlemi, borcun tahakkuk tarihi ile çakıştığı döviz işlemlerinin gerçekleştirilmesidir;
- “Yarın” işlemi - bir sonraki bankacılık iş gününde döviz sözleşmesinin imzalanmasından sonra bir tahakkuk işlemi gerçekleştirilir;
- işlem “spot” - değerleme işlemin bitiminden sonraki ikinci günde yapılır.
Herhangi bir döviz işlemi sırasında, katılımcıları bir döviz pozisyonu oluşturur. Tüm dönüşüm işlemlerinin, banka para birimlerinin pozisyon riskleri göz önünde bulundurularak gerçekleştirilmesi gerektiği unutulmamalıdır.
Yabancı para pozisyonu, bu tür para birimlerinin yükümlülüklerini ve varlıklarını oluşturan yabancı para cinsinden maddi duran varlıkların bazı bakiyeleridir ve buna göre, ek maliyetler veya bunun tersine döviz kurları değiştiğinde kar riski vardır.
Bu durumda, açık döviz pozisyonu, tüm paranın yabancı para cinsinden bakiyelerindeki fark olarak adlandırılabilir. Bu bakiyeler, tutar ile örtüşmeyen yükümlülükleri ve varlıkları oluşturur.
Kapalı bir döviz pozisyonu, varlık ve yükümlülüklerin nicel bir tesadüfü ile karakterize edilir.
Uzun zamandır devam eden bir VP, borçlar üzerindeki varlık bakiyesinin fazlalığı ile karakterizedir. Kısa tersi özelliklere sahiptir.
Döviz pozisyonundaki değişimi hangi işlemler etkileyecektir?
Döviz işlemlerinin sınıflandırılması (bu makalede kısaca bunu okuyabilirsiniz), bireyler ve tüzel kişiler ile ilgili olarak ve diğer bankalarla ilgili birçok eylem içermektedir. Döviz pozisyonlarındaki değişimi ne tür işlemlerin etkileyeceğini düşünün:
- yabancı para birimlerinde faiz ve faaliyet geliri elde etmek;
- işletme giderlerinin ödenmesi ve faiz tahakkuku;
- Hemen nakit tedariki ile dönüşüm işlemleri yapmak;
- gerekli tüm yerleşim yerlerinin yürütülme şekli ve yöntemine bakılmaksızın, genellikle zorunlulukların ve yükümlülüklerin ortaya çıktığı acil işlemleri yapmak;
- her türlü kıymetli maden hariç, döviz kullanan diğer tüm bankacılık işlemlerinde.
Yabancı para alım satımı veya diğer para birimlerini satın almak veya satın almak için anlaşma yapıldığı gün bir döviz pozisyonu oluşacaktır.
Bir ticari bankanın döviz işlemlerinin sınıflandırması bu makalede ayrıntılı olarak açıklanmaktadır, böylece her okuyucu bankacılığın tüm yönlerini öğrenebilecektir. Rusya Federasyonu yetkili bankalarının tüm açık döviz pozisyonları üzerindeki kontrolün her zaman tüm kredi kuruluşlarının çalışmalarının denetimine uygun olarak yapıldığına dikkat edilmelidir. Herhangi bir Rusya bankası, devlet tarafından belirlenen gereklilikleri ihlal ederse, daha sonra lisansını kaybeder ve bu da döviz işlemlerinde döviz işlemleri yapma hakkını verir.
Nokta işlemi
Bu makalede, döviz işlemlerinin niteliği ve sınıflandırılması gibi kavramları detaylı olarak ele alıyoruz. Bu terimler, banka müşterileri için çok önemlidir, çünkü yapılarını ve faaliyet yöntemlerini tam olarak anlamak ve ne tür işlemler gerçekleştirdiklerini anlamak zorundadır.
Spot işlem, bugünün oranının varlığına göre yapılan bir bankacılık işlemidir. Bu durumda, bir para birimi başka bir para birimini satın almak için kullanılır, ancak nihai nakit takası, işlemin yapıldığı gün hariç olmak üzere ikinci iş gününde gerçekleştirilir.
Tipik olarak, spot işlemler mevcut nakit piyasasını oluşturur. Değişim işleminin etkinliği, yayılmanın boyutuna bağlı olacaktır.
Spread, satıcının fiyatı ile alıcının fiyatı arasındaki farktır.
Hizmet ve mal ithalatı ve ihracatı ile ilgili uluslararası uzlaşmaların yürütülmesi.
Bir bankanın döviz işlemlerinin sınıflandırması aynı zamanda uluslararası yerleşimleri de içermektedir. Dış ticarette banka havalesi, benzeri belgeleme akreditifleri ve tahsilat formları genellikle kullanılır.
Akreditif, müşterisinin talebi üzerine ihracatçıya akreditifin kendisinde belirtilen belgelere karşı ödeme yapma talebinde bulunması halinde, bu akreditifi oluşturan bankanın yükümlülüğüdür. Bu ödeme formunu kullanırken, bir yabancı banka da bir kredi mektubu açar ve akreditifin türünü ve ödeme kurallarını açıklayan özel bir mektup gönderir.
Tahsilat, bankanın hamiline sunduğu belgeleri ithalatçıya para almak için verme yükümlülüğüdür.
Banka havalesi yöntemi kullanılıyorsa (para birimi sınıflandırması, bu tür para birimi işlemlerinin türleri bu makalede açıklanmaktadır), o zaman tüm nakit kazançlar belirli bankalardaki transit hesaplara aktarılacaktır.
Yerleşim ve kaynak yaratma işlemleri
Döviz işlemlerinin muhasebesinin muhasebe ile ilgili mevcut mevzuatın tüm gereklerine uygun olarak yapıldığına dikkat edilmelidir.
Ne tür operasyonların bankalar tarafından döviz fonu çekiciliği ve yerleştirilmesini içerdiğini göz önünde bulundurun:
- Bankalar arası mevduatın yanı sıra, tüzel kişi ve bireylerin çeşitli mevduatlarının çekimi;
- bireylere ve tüzel kişilere kredi fonları verilmesi;
- Bankalararası piyasaya borç verme yeteneği.
Döviz Tahkim
Dövizli işlemlerin sırası bankanın kendisine, yapısına ve yeteneklerine bağlıdır. Bu paragrafta, para biriminin arbitrajının ne olduğunu ayrıntılı olarak ele alıyoruz. Bu kavram, kullanılan döviz kurlarındaki farktan kesin bir kazanç elde etmek için döviz ve eşzamanlı satışını satın alma işlemidir.
Göreve bağlı olarak, aşağıdaki tahkim türleri ayırt edilir:
- spekülatif - dalgalanmalarla bağlantılı olarak döviz kurlarındaki farktan yararlanmaya yardımcı olur;
- dönüşüm - özellikle en karlı para birimini satın almak için.
İki tür işlem içeren para birimi faiz tahkimatı da vardır:
- faiz oranlarının çok daha düşük olduğu yabancı sermaye piyasasında kredi fonları almak;
- faiz oranlarının çok daha yüksek olduğu Rusya kredi sermayesi piyasasında borçlanılan döviz cinsinin kullanılması.
Para birimi tahkimi, kısa vadeli sermaye ile hem yabancı hem de ulusal piyasalardaki ilgi dinamikleri arasında bir bağlantı kurabilir. Aynı zamanda, "sıcak" para almak mümkün olur.
Döviz işlemlerinin sınıflandırılması, bankanın ulusal ve uluslararası pazardaki faaliyetlerini belirlemenizi sağlar. Bir banka müşterilerine ne kadar çok operasyon sağlayabilirse o kadar rekabetçi olur.
Rusya Federasyonu Merkez Bankası, tüm döviz işlemlerinin yanı sıra uygulama zamanlamaları için tek biçimli muhasebe ve raporlama biçimleri kurmuştur.