Kaçakçılıkla mücadele, gümrük yetkililerinin temel faaliyetlerinden biridir. Konseptin İtalyan kökleri var. Kelimenin tam anlamıyla bir çeviride, kaçakçılık, yetkililerin talimatına aykırı olarak malların sınır ötesi hareket etmesini amaçlayan eylemlerin komisyonudur. Modern hukukta, terimin daha kesin bir tanımı kullanılmıştır. Bunun için kaçakçılık ve cezalandırma özelliklerini ve türlerini daha fazla ele alalım.
Kaçakçılık modern tanımı
Bu terim bugün sınırdan geçen malları ifade etmek için kullanılmaktadır:
- kontrolü atlayarak;
- sahte belgeler kullanmak;
- görev ve ücret ödemeden.
Açıklanmayan kargo aynı zamanda kaçakçılık olarak kabul edilecektir.
Tarihsel arka plan
Malların eyalet sınırındaki yasadışı hareketi eski bir iştir. Devletlerin kurulması ve ilk yasama kanunlarının getirilmesiyle eşzamanlı olarak ortaya çıktı.
Bazı armatörler, tüccarlar ve sınır bölgelerinin sakinleri, hazineye vergi ödemelerini azaltarak kazanmaya çalıştılar. Kaçakçılık her zaman bir risktir. Ne de olsa, herhangi bir devletin hükümeti gelirini kaybetmek istemiyor. Kaçakçılık sorumluluğu her zaman çok katı olmuştur. Bugün bile bazı ülkelerde ciddi bir suç olarak kabul edilir ve sert ceza gerektirir.
sınıflandırma
Kaçakçılık işlemleri şunlara bağlı olarak birkaç türe ayrılabilir:
- devlet için tehlike;
- ekonomik zarar ölçeği;
- Sınırda taşınan mal türleri (örneğin, alkol ürünlerinin, otomobillerin, vb. kaçakçılığı ayrı olarak tahsis edilir)
- uygulama yöntemleri vb.
Tehlike seviyesi
Bu kritere göre sınıflandırma, mal türüne göre bölünmeye benzer. Fark, tehlike seviyesinin, ürünlerin amacına bağlı olarak belirlenmesidir. Mesela cephanelik kaçakçılığı, silahlar, ateşli silahlar, kimyasal, biyolojik silahlar en tehlikeli olarak kabul edilir. Sınır ötesi yasa dışı hareketleri, nüfusun yaşamı için gerçek bir tehdit oluşturabilir.
Listede bir sonraki narkotik, radyoaktif, zehirli ve diğer zehirli bileşiklerin kaçakçılığı.
Daha az tehlikeli, kültürel, tarihi, sanatsal, arkeolojik değerli nesnelerin yasadışı hareketidir.
Daha sonra toplu tüketim için mal geliyor. Tütün ürünleri, alkol, ev aletleri ve kıyafet kaçakçılığı en yaygın olarak kabul edilir.
Daha az tehlikeli olan lüks ürünlerin yasadışı hareketidir. Bunlar arasında yatlar, pahalı mücevherler ve arabalar vb.
Ürün türüne göre sınıflandırma gelince, en çok yasa dışı işlemlerin yapıldığı ürün gruplarının analizinde kullanılır. Sınırda çok sayıda cep telefonu, ev aleti, ilaç, sigara ve alkol tutulur.
Sınıflandırmaların değeri
Kaçakçılığın farklı kriterlere göre türlere ayrılması, kaçakçıların kullandığı en yaygın sahtekarlık şemalarını analiz etmemizi sağlar. Kargonun yasadışı hareket yöntemlerini incelemek, onun gizlenme biçimleri, suçlarla mücadelede etkili yöntemler geliştirilmesini sağlar.
Ekonomik hasar
Kaçakçıların davranışlarından kaynaklanan zararlar sistemik, karmaşık bir yapı içinde farklılık gösterir ve aynı anda birkaç yönde ifade edilir. Ekonomik zarardan bahsedersek, o zaman 2 konuya dikkat edilmelidir:
- Devlet bütçesi, görev ve ücretlerin ödenmemesi nedeniyle doğrudan zarar görmektedir.
- Ekonomik faaliyetteki katılımcılar için fırsat eşitliği ilkesi ihlal edilmiştir.
Ülke bütçesinin temeli vergi ve gümrük ödemelerinden oluştuğundan, yetkililer bu miktarların miktarına ve kaçakçıların yaptığı işlemlerin hacmine özellikle dikkat etmelidir.
Aşırı oranlar ve yüksek gümrük masrafları, riskli fakat çok karlı olmasına rağmen ürünlerin yasadışı olarak hareket etmesini sağlar. Buna göre, kaçakçılıktan kaynaklanan kâr ne kadar yüksekse, o kadar fazla isteklidir.
İşletme varlıklarının eşitliği ilkesinin ihlali hakkında konuşursak, bunun hakkında aşağıdakiler söylenmelidir. Vergilerin ve ücretlerin ödenmemesinden kaynaklanan maliyetleri en düşük olan ürünleri alan piyasa katılımcıları, diğer işletmelere kıyasla daha avantajlı konumlardadır. Buna göre, kaçak mal kullanan şirketler daha rekabetçi. Bu süreç durmazsa, piyasada sadece tekelciler çalışacaktır.
Pozitif kaçakçılık noktaları
Malların yasadışı hareketinden kaynaklanan tüm zararlara rağmen, bu süreçte bazı avantajlar vardır. Her şeyden önce tüketicileri ilgilendirir.
Kaçak malların maliyeti, resmi olarak mağazalara teslim edilenden çok daha düşük. Bu, maliyetlerin eksikliğinden kaynaklanmaktadır (görevler, yazarlara verilen telif hakları, vb.).
Kaçakçılar, eyaletlerarası ticaret bağları donduğunda genellikle yabancı ürünler sunmaktadır.
Ancak, ortalama tüketici ondan faydalansa bile, kaçakçılık ekonomiye her zaman zarar verir.
Sosyal etki
Kaçakçılıktan kaynaklanan ekonomik zararla yakından ilgilidirler.
Devlet bütçesine gelir miktarındaki azalma, fonların yeniden dağıtılmasında sorunlara yol açmaktadır. Para arzı eksikliği, bütçe çalışanları için maaşların dondurulmasını, sosyal yardımların, emekli maaşlarının, vs. ödenmesinin geciktirilmesini gerektirir.
Örneğin, Federal Eğitim Yasası "Eğitimde", okul ve üniversitelerin öğretmenleri için kazançların en azından endüstriyel işletmelerdeki çalışanların ortalama maaşı olması gerektiği şartını ortaya koydu. Ancak, 1990-2000 yıllarında. Bütçede yeterli fon bulunmamasından dolayı bu şart yerine getirilmemiştir.
istatistik
İlk bakışta, kaçakçıların sonuçları abartılı görünebilir. Ancak daha ayrıntılı bir analizle sosyo-ekonomik alanda ciddi sorunlar görebilirsiniz.
1990-2000’de kaçakçılık hacmi yıllık olarak 12-15 milyar dolar olarak hesaplandı. Orman yasadışı olarak kesildi ve diğer ülkelere gönderildi. Her yıl toplam 1 milyar dolardan fazla zarar gerçekleşmiş, bu dönemde yabancı otomobillerin yasa dışı ithalatı gerçekleştirilmiştir. Bundan, devlet bütçesi yılda yaklaşık yarım milyar dolar kaybetti. Ancak kaçakçılık ve diğer eşyalar vardı: sigara, alkol, ev aletleri. Toplamda, bütçe kayıpları, ülkenin sosyo-ekonomik kalkınmasına yöneltilebilecek devasa miktarlarda gerçekleşti. Buna göre, kaçakçılık hacmindeki bir azalma nüfusun yaşam kalitesinde önemli bir artışa yol açacaktır.
Politik uygulamalar
Kaçakçılık, genellikle farklı devletler arasındaki ilişkilerin şiddetlenmesinin nedenidir. Bu, özellikle, bir ülkenin hükümetinin yasadışı malların sınırını kapatmak için yeterince istemediği veya istemediği durumlarla ilgilidir. Buna göre, bu sınır devletler arasında hoşnutsuzluğa neden olmaktadır. Silahların, mühimmatın ve yiyeceklerin yasa dışı hareketi bu durumlarda özel bir tehlike oluşturur.
Yeterince güçlü gücü olmayan ülkelerde, uyuşturucu ve silahlar sınırdan yasadışı bir şekilde taşınır. Komşu ülkelere girerler ve toplumsal gerginliğin artmasına ve suçun büyümesine katkıda bulunurlar.
Ekonomik açıdan müreffeh ülkelerde ilaçların alınması, silahlı oluşumların onlardan bu maddeleri sağlayan ülkelere gönderilmesine neden olmaktadır. Sonuç olarak, hükümet güçleri ile birlikte, narkotik maddelerin üretimi için yasaklı bitkilerin ve gizli laboratuarların tarlaları tahrip olmuştur. Bu işe karışan insanlar sırayla devlete ve müttefiklere karşı hoşnutsuzluk gösterip karşı çıkıyorlar. Yani iç çatışmalar var.
Kaçakçılık için ceza
Her şeyden önce, büyük ölçüde işlendiği takdirde, malların yasa dışı taşınmasına ilişkin cezai sorumluluğun ortaya çıktığı söylenmelidir. Yaptırımlar, Sanat tarafından belirlenir. Ceza Kanunu'nun 188. Kaçakçılık 100-300 bin ruble para cezası ile cezalandırılıyor. veya 1-2 yıl veya 5 yıl hapis cezasına çarptırılanların gelirine eşit.
Eğer narkotik / psikotropik bileşikler sınır boyunca yasadışı olarak taşınırlarsa, içinde bulundukları bitkiler, ceza sıkılır. Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 188. Maddesinin 2. bölümünde, bu tür mal kaçakçılığı 3-7 yıl hapis cezasına çarptırılır. Mahkeme ayrıca, 5 yıl boyunca faillerin gelirine eşit miktarda veya bir yıla kadar bir süre için serbest bırakılmasının bir milyon ruble veya tutarında bir para cezası verme hakkına sahiptir.
Kanununun 1., 2.188. Fıkralarında belirtilen suçlara karışan insanlara, resmi statülerini kullanmaları veya bir eylem komisyonu sırasında bir gümrük memuruna karşı şiddet kullanmaları halinde daha ağır bir ceza uygulanır.
En ağır yaptırım, organize bir grubun parçası olarak kaçakçılık yapan kuruluşlara sağlanıyor.