Kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa mga pondo sa pamamagitan ng network ng pag-areglo ng Central Bank, bilang karagdagan sa mga account sa pag-areglo ng nagpadala at tatanggap ng mga pondo, ang mga kaukulang account ng mga samahan sa pananalapi kung saan pinapanatili ang mga account sa pag-areglo na ito ay pinapanatili. Upang maunawaan ano ang isang account sa pagsusuri at account ng korespondente, isaalang-alang ang dalawang konsepto na ito nang magkahiwalay.
Kasalukuyang account
Binuksan ang kasalukuyang account sa samahan o indibidwal na negosyante sa mga institusyong pang-banking. Mayroon itong sariling sheet ng balanse para sa pag-iimbak ng mga pondo at para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pagbabayad sa ibang mga tao. Ang kasalukuyang account ay ang pangunahing tool para sa pagpapatupad ng walang bayad na pagbabayad.
Sa kasalukuyang account lahat ng cash na naipon ng negosyo o indibidwal na negosyante ay naipon, ang mga pagbabayad ay ginawa sa pamamagitan nito kasama ang mga supplier ng mga kalakal at serbisyo, kasama ang mga serbisyo sa buwis at pondo ng pensiyon, at ang sahod ay binabayaran sa mga empleyado ng samahan. Ang Central Bank ay interesado na tiyakin na ang lahat ng mga transaksyon sa pananalapi ay naganap sa di-cash form, samakatuwid, ipinakilala niya ang mga paghihigpit sa mga pagbabayad ng cash sa loob ng isang daang libong rubles sa ilalim ng isang kasunduan (CBR na may petsang 20.06.2007 No. 1843-U).
Kaugnay na account
Binuksan ang isang account sa pamamagitan ng isang institusyong pang-credit para sa isa pa. Ang account na ito ay sumasalamin sa mga operasyon na isinagawa ng unang bangko sa ngalan ng at sa gastos ng pangalawa bilang bahagi ng isang nakasulat na kasunduan na tinawag na isang kasunduan sa sulat.
Ang kaukulang numero ng account ay binubuo ng dalawampung digital na halaga, ang bawat isa ay nagdadala ng tukoy na impormasyon.
- Ang unang tatlong mga halaga ay nagpapahiwatig ng bilang ng balanse sa account ng sheet ng unang pagkakasunud-sunod.
- Dalawang halaga ang bilang ng numero ng balanse ng pangalawang-order.
- Ang susunod na tatlong halaga ng numero ay ang code ng pera.
- Pagkatapos ang susunod na isang digit ay isang pagsubok.
- Ang isa pang walong halaga ay nagpapahiwatig ng code ng bank account.
- Ang huling tatlong numero ay nag-tutugma sa huling mga numero sa BIC ng isang institusyon sa pagbabangko.
Mga Interbank Settlement
Sa loob ng balangkas ng isang kaukulang account, ang mga transaksyon sa interbank ay isinasagawa sa tatlong paraan.
1. Batay sa mga account ng korespondeng pinaglingkuran ng mga institusyong pampinansyal:
- bawat isa sa kapwa kapaki-pakinabang na mga termino;
- sa isa sa mga organisasyon ng kredito, kadalasan sa isang mas malaki.
2. Sa loob ng balangkas ng mga kaukulang account na binuksan ng mga komersyal na institusyong pampinansyal sa isang ikatlong bangko. Ang isang napakahusay na halimbawa ng tulad ng isang relasyon sa kontraktwal ay ang pagpapatupad ng mga transaksyon sa pananalapi sa pamamagitan ng isang account sa sulat na isinilbi ng Central Bank.
3. Sa pamamagitan ng pagtatatag ng mga clearing center, ang kanilang mga kalahok ay nagwawasak sa kapwa mga paghahabol.
Pag-alis mula sa kaukulang account
Ang pagsulat-off mula sa kaukulang account ay isinasagawa lamang sa pahintulot ng bangko na nagbukas ng account. Gayunpaman, maaaring may mga kaso na itinakda ng batas kung ang isang hindi mapag-aalinlanganan at direktang pag-debit ng mga pondo mula sa account ay maaaring mangyari.
Mga uri ng mga account sa sulat
Mayroong tatlong mga uri ng mga account sa sulatin:
- Nostro - binuksan ang isang account kasama ang isang koresponder na bangko para sa isang komersyal na organisasyon sa pananalapi;
- Loro - isang account na binuksan ng isang komersyal na bangko para sa isang kaukulang bangko;
- Ang Vostro ay isang account ng korespondente ng isang hindi residente na bangko, na pinaglingkuran ng isang institusyon sa pagbabangko na isang residente ng estado. Sa madaling salita, ito ay ang parehong account sa Loro, bukas lamang ito sa isang dayuhang bangko.
Paano malaman ang bilang ng isang account sa korespondensya?
Sinuri namin ang mga pangkalahatang konsepto na naglalarawan ng isang account sa korespondensya. Paano malaman kung anong numero ng account sa institusyong pang-banking kung saan ka pinaglingkuran?
- Ang lahat ng mga detalye ng bangko, kabilang ang bilang ng account ng korespondente ay matatagpuan sa kontrata para sa paglilingkod sa bank account.
- Bilang isang patakaran, ang mga institusyon sa pagbabangko ay nag-post ng impormasyon tungkol sa mga detalye sa opisyal na website.
- Ang numero ng account ay maaari ding matagpuan sa pamamagitan ng pagtawag sa hotline ng bangko.
- Mga detalye sa bangko Maaari kang mag-print sa anumang sangay ng bangko kung saan ka pinaglingkuran.
Paano magbukas ng isang account sa koresponden sa Central Bank?
Ang pagbubukas ng isang account sa sulat sa Bank of Russia ay nagsasangkot ng paglalaan ng mga komersyal na bangko ng mga sumusunod na dokumentasyon:
- aplikasyon para sa pagbubukas ng isang account;
- kopya ng lisensya para sa mga transaksyon sa pananalapi, na pinatunayan ng isang notaryo;
- mga notarized na kopya ng mga dokumento ng nasasakupan;
- sertipiko ng pagpaparehistro sa serbisyo sa buwis;
- isang liham mula sa Bank of Russia, kung saan mayroong kumpirmasyon sa mga taong kabilang sa mga posisyon ng pinuno at punong accountant ng isang institusyong pampinansyal;
- sertipiko ng pagpaparehistro sa PFR at MHIF;
- isang liham mula sa awtoridad ng pagrehistro at isang kopya ng katas mula sa account sa pag-iimpok na binuksan pansamantalang, kung saan makikita mo ang paglilipat ng pera mula dito sa kaukulang account;
- isang kard na pinatunayan ng isang notaryo na may mga pirma ng ispesimen ng ulo, punong accountant at iba pang awtorisadong Central Bank ng Russian Federation upang ilagay ang kanilang pirma sa mga dokumento ng pagbabayad ng tao;
- Paunawa ng may-ari ng FSS;
- kopya ng isang liham mula sa Rosreestr na may listahan ng mga code ng istatistika na kabilang sa samahan.
Ang pagbubukas ng isang account sa korespondente sa isang komersyal na bangko
Ang pagbubukas ng isang account ng koresponden ng isang samahan na nakikibahagi sa mga pinansiyal na aktibidad, ang isang komersyal na bangko ay maaaring mangailangan ng mga sumusunod na uri ng mga dokumento:
- aplikasyon para sa pagbubukas ng isang account sa sulat, na dapat suportahan ng selyo ng institusyon ng kredito at mga lagda ng ulo at punong accountant;
- isang kopya ng lisensya para sa mga transaksyon sa pananalapi na pinatunayan ng isang notaryo;
- mga notarized na kopya ng mga dokumento ng nasasakupan;
- isang liham mula sa Bank of Russia, kung saan mayroong kumpirmasyon sa mga taong kabilang sa mga posisyon ng pinuno at punong accountant ng isang institusyong pampinansyal;
- isang kard na may mga lagda ng ispesimen ng mga awtorisadong tao na may karapatang magsagawa ng mga transaksyon sa mga pondo sa account at ang selyo ng selyo ng institusyong pang-banking na nagbubukas ng account;
- mga kopya ng mga order para sa mga taong may karapatang mag-sign sa mga dokumento ng pagbabayad;
- mga kopya ng pasaporte ng mga taong ipinahiwatig sa kard na may mga pirma sa ispesimen na pinatunayan ng isang notaryo;
- para sa mga limitadong kumpanya ng pananagutan - isang listahan ng mga tagapagtatag; para sa mga pinagsamang kumpanya ng stock - isang listahan ng mga shareholders;
- isang kopya na napatunayan ng isang notaryo na nagpapatunay na ang organisasyon ay nakarehistro sa serbisyo sa buwis;
- kopya ng isang liham mula sa Rosreestr na may listahan ng mga code ng istatistika na kabilang sa samahan;
- notarized kopya ng sertipiko OGRN.
Kung ang isang institusyon ng kredito ay nagnanais na magbukas ng isang account sa koresponden para sa sangay nito, dapat itong ibigay sa:
- isang kopya ng regulasyon sa pagtatatag ng isang sangay, na pinatunayan ng isang notaryo;
- isang notarized na kopya ng liham ng impormasyon mula sa Central Bank, na nagpapahiwatig ng serial number ng sangay sa Book of Rehistrasyon ng mga institusyong pampinansyal ng Rehistro ng Estado;
- ang orihinal na kapangyarihan ng abugado na inisyu sa pinuno ng sangay sa pamamagitan ng punong tanggapan ng bangko, na kinukumpirma ang kanyang kakayahang magbukas ng isang account sa korespondente at pamahalaan ang pera dito;
- isang kopya ng sertipiko na napatunayan ng isang notaryo na nagpapatunay na ang sangay ay nakarehistro sa serbisyo sa buwis.
