Minsan ang mga komersyal na organisasyon ay nahaharap sa katotohanan na ang pagsubaybay sa pananalapi ay humarang sa isang account sa pagsusuri. Ano ang gagawin sa sitwasyong ito? Ang tanong na ito ay tinanong ng lahat na natuklasan ng isang katulad na problema. Magbibigay ang artikulo ng mga rekomendasyon sa kung paano gamitin ang account sa hinaharap.
Ano ang ibig sabihin
Kung ang kasalukuyang account ay naharang, kung gayon ang aktibidad ng buong negosyo ay talagang sinuspinde. Ang may-ari ay hindi maaaring magbayad ng utang, o bumili ng mga kalakal, o magbayad ng sahod sa mga empleyado o matupad ang iba pang mga obligasyon na may kaugnayan sa pananalapi. Upang maiwasan ang gayong pag-unlad ng mga kaganapan, kailangan mong maunawaan kung paano malalaman kung ang account ng samahan ay naharang, kung bakit ito nagawa, at kung paano alisin ang mga paghihigpit.
Una, ang mga may-hawak ng account ay dapat makilala sa pagitan ng iba't ibang uri ng mga paghihigpit na maaaring ipataw ng isang samahan sa pagbabangko. Kabilang dito ang:
- Buong pag-block.
- Ang pagsuspinde ng isang tiyak na operasyon.
- Ang pagtanggi na magpatupad ng isang tiyak na transaksyon sa pananalapi.
Ang pagharang ay nagpapawalang-saysay sa may-ari ng pagkakataon na gumawa ng anumang mga pagbabayad, mag-withdraw ng mga pondo, magbayad para sa mga kalakal at serbisyo, maglipat ng mga pondo sa isa pang account. Ang taong ito ay hindi pinapayagan na lumikha ng iba pang mga account, pati na rin ang bukas na mga deposito sa mga bangko.
Suspension o Buong Lock
Ang pagsubaybay sa pananalapi ng bangko ay maaaring hadlangan ang account kung pinaghihinalaan ng Rosfinmonitoring ang may-ari ng account sa pagtaguyod ng terorismo sa pamamagitan ng paggastos nito o kita sa laundering na nakuha sa paglabag sa batas. Kasabay nito, ang may-ari ay ipinasok sa isang espesyal na listahan ng mga organisasyon at indibidwal, na magagamit sa publiko sa Internet.
Ang nasabing isang kandado ay hindi maaaring tumagal ng higit sa isang buwan. Nakasaad ito sa batas na "On counteracting the legalization (laundering) of proceeds from crime and financing of terrorism" Hindi. 115-FZ, partikular sa para. 3 tbsp. 8. Ang panahon ng bisa ng lock ay maaaring palawigin ng isang desisyon sa korte. Kung ang naturang katotohanan ay naganap sa kawalan ng isang naaangkop na dokumento, kung gayon ito ay isang direktang paglabag sa batas.
Kung ang organisasyon ay hindi nakalista, ang mga pondo ay maaaring magyelo o ang isang tiyak na transaksyon sa pinansya ay maaaring suspindihin hanggang sa linawin ang mga pangyayari. Kung ang pinansiyal na pagsubaybay ay humarang sa account sa pag-areglo ng LLC sa kasong ito, kung gayon ang naturang aksyon ay ilegal.
Paano suriin kung mayroong isang kandado
Upang suriin ang iyong account, subukang gumawa ng anumang kabayaran o tawagan ang hotline ng isang institusyong pinansyal. Ngunit ang impormasyong ito ay maaari lamang ibigay sa may-ari ng account. Ang impormasyong ito ay hindi isiwalat sa mga third party.
Gayunpaman, ang opisyal na virtual na mapagkukunan ng Federal Tax Service ay mayroong serbisyo sa Bankinform. Maaari itong magamit ng mga third party. Natagpuan ang seksyon na ito, kailangan mong piliin ang uri ng tseke, tukuyin ang TIN ng ligal na nilalang at ang BIC ng samahan ng pagbabangko, pati na rin ipasok ang code ng proteksyon ng spam. Bilang isang resulta, ang mga sumusunod na impormasyon ay makuha:
- Petsa ng Pag-lock ng Account
- Halaga ng utang.
- Mga dahilan para sa pag-block.
Ang pangunahing dahilan ng pag-block
Dapat bantayan ng mga bangko ang mga transaksyon na isinasagawa ng mga organisasyon kung sakaling ang kanilang halaga ay lalampas sa 600,000 rubles. o ang katumbas na halaga sa pera sa banyaga. Nakasaad ito sa Art. 6 ng nabanggit na batas Blg. 115-ФЗ. Bukod dito, ang pagsubaybay sa pananalapi ay isinasagawa kaugnay sa mga naturang operasyon tulad ng:
- Pagkuha ng pera sa account at cashing ito.
- Paglipat sa mga account ng mga dayuhang bangko o pagtanggap ng pera mula sa kanila.
- Ang kredito o pag-debit sa isang kumpanya na nagpapatakbo ng mas mababa sa 3 buwan.
- Pagbubukas ng mga deposito at pondo sa pag-kredito sa kanila.
Ayon kay Art. 7 ng Batas Blg. 115-ФЗ, dapat kilalanin at pag-aralan ng mga bangko ang data sa paggalaw ng mga pondo sa mga account sa customer upang maipakita ang mga transaksyon na tila nagdududa. Kaya, dapat irekord ng mga institusyong pampinansyal ang mga sumusunod na kaso:
- Mga nakakalusot na transaksyon na hindi nakakaunawa sa pang-ekonomiya.
- Mga transaksyon na hindi nakakatugon sa mga layunin na itinakda ng charter.
- Ang mga operasyon na ang layunin ay maaaring maiwasan ang mga pagsusuri.
- Ang pagtanggi ng mga may-hawak ng account upang magsagawa ng mga operasyon na may pag-alis kung saan ang mga empleyado sa bangko ay may mga hinala sa pagbabawas ng pera.
Alam kung maaaring mai-block ng bangko ang kasalukuyang account at kung anong mga batayan, ang samahan ay magiging mas responsable sa mga operasyon sa pananalapi. Kung natutugunan nila ang hindi bababa sa isa sa mga pamantayan na nabanggit sa itaas, ang organisasyon ng pagbabangko ay maaaring humiling ng mga dokumento mula sa may-hawak ng account na nagpapatunay sa pagiging legal ng pagpapatupad nito. Sa kawalan ng tulad, ang pag-block ay hindi maiwasan.
Karagdagang mga kadahilanan
Mayroong karagdagang mga pamantayan na dapat bigyang pansin ng mga bangko. Halimbawa, ang mga alituntunin ng CBR No. 18-MR ay nagpapahiwatig na ang mga organisasyon ng pagbabangko ay dapat bigyang pansin ang mga sumusunod na customer:
- Alin ang labis na pagtantya sa laki ng mga pagbabayad sa 0.9% ng paglilipat at sa itaas.
- Alin ang hindi nagbabayad ng suweldo sa mga empleyado o ang bayad na pera ay hindi tumutugma sa magagamit na numero.
- Aling lumikha ng pondo sa sahod para sa mga manggagawa, batay sa halaga ng mga kita mas mababa kaysa sa minimum na subsistence na naitatag sa rehiyon.
- Nagbabayad sila ng personal na buwis sa kita, ngunit hindi magbabayad ng mga premium na seguro.
- Wala silang mga pondo sa account o ang kanilang laki ay hindi nakakatugon sa mga accrual na layunin.
- Dramatically nadagdagan ang daloy ng cash sa mga oras.
- Hindi sila nagbayad para sa mga kagamitan sa pagsulat at iba pang mga gamit sa sambahayan, at hindi nagbabayad ng kasalukuyang pagbabayad.
- Inilalaan ang VAT sa mga invoice para sa pagbili ng mga kalakal na hindi napapailalim sa buwis na ito.
Hiniling ng mga bangko ang mga dokumento
Ano ang gagawin kung ang paghawak sa pananalapi ay humarang sa kasalukuyang account:
- Mga dahilan upang malaman muna.
- Susunod, dapat mong ibigay ang bangko sa mga kinakailangang dokumento. Ang batas ay hindi nagtatatag ng impormasyon na dapat na napatunayan. Samakatuwid, maaaring hilingin ng mga bangko ang impormasyong itinuturing nilang kinakailangan. Kadalasan, kasama ang: mga dokumento sa pagbabayad, mga kontrata, pagbabayad ng buwis, ligal na mapagkukunan ng pondo, iba pang impormasyon na sumusuporta.
Kung matapos na ibigay ng may-ari ng account ang mga kinakailangang dokumento at tinanggihan siya ng isang pag-alis, ang mga nasabing pagkilos ay maaaring apila tulad ng sumusunod:
- Sa Central Bank.
- Sa korte.
Hinahamon ang Desisyon sa Pag-block
Ayon sa talata 3 ng Art. 845 ng Civil Code, ang bangko ay walang karapatan na magtaguyod ng mga paghihigpit sa paggamit ng account, maliban kung hindi ibinigay ng batas. Gayundin, hindi siya karapat-dapat na gumamit ng pondo para sa kanyang sariling mga layunin. Ito ang mga probisyon ng artikulong ito na dapat gabayan ang paghahanda ng isang paghahabol o reklamo.
Bilang karagdagan, ayon sa Art. 849 ng Civil Code ng Russian Federation, obligado ang bangko na ipatupad ang utos ng isang kliyente na mag-isyu ng pera sa susunod na araw pagkatapos matanggap ito. Kung napatunayan ng kliyente na ang kanyang mga aksyon ay naaayon sa batas, ang isang pagtanggi sa bangko ay itinuturing na labag sa batas.
Batay sa talata 1 Artikulo. 395 ng Civil Code, ang isang korte ay hindi lamang maaaring obligahin ang isang institusyon sa pagbabangko upang ilipat ang mga pondo na kabilang sa may-hawak ng account, ngunit singilin din ang isang porsyento para sa kanilang paggamit.
Pag-alis ng pondo
Ang pinakamahusay na pagpipilian para sa pag-atras ng pera kung may lock ay pupunta sa korte. Maaari itong gawin ng mga empleyado ng samahan, na dapat tumanggap ng sahod, mga supplier at iba pang mga tao. Kung ang kaso ay isinasaalang-alang sa isang pinasimple na paraan, isang order ng korte ay matatanggap sa loob ng 5 araw.Sa iba pang mga kaso, kailangan mong maghintay ng mas mahaba.
Kung ang lock ay pinasimulan ng serbisyo sa buwis
Ang isang samahan ng pagbabangko ay hindi lamang maaaring i-block ang isang kasalukuyang account batay sa pagsubaybay sa pananalapi, ngunit isinasagawa din ang parehong pagkilos sa kahilingan ng awtoridad sa buwis. Ang mga kadahilanan para sa pagyeyelo ng isang bank account sa kahilingan ng Federal Tax Service ay ibinibigay para sa talata 3 ng Art. 76 ng Tax Code. Kabilang dito ang mga sumusunod:
- Ang kabiguang magsumite ng tax return sa loob ng statutory deadlines.
- Ang pagkakaroon ng utang sa anyo ng mga buwis, multa o parusa.
- Ang kabiguan na magbigay ng buwis sa mga indibidwal na napigilan mula sa mga empleyado.
- Ang kabiguang sumunod sa mga kundisyon na ipinakita ng serbisyo sa buwis.
Ang IFTS ay obligadong ipaalam sa may-ari ng pagpapasyang hadlangan ang account. Kung ang paunawa ay hindi naihatid, ang estado ng account ay maaaring suriin sa pamamagitan ng pakikipag-ugnay sa serbisyo sa buwis o paggamit ng nabanggit na serbisyo ng BANKINFORM.
I-unlock
Kung, sa inisyatiba ng serbisyo sa buwis, ang pagsubaybay sa pananalapi ay humarang sa isang kasalukuyang account, ano ang dapat kong gawin? Ang bangko sa kasong ito ay hindi makakatulong. Samakatuwid, dapat kang makipag-ugnay sa tanggapan ng buwis. Kung mayroong isang error, dapat isumite ang mga dokumento na kumpirmahin ang may-katuturang katotohanan. Ang katibayan ay maaaring:
- Mga resibo at pagbabayad.
- Mga marka sa pagtanggap ng mga dokumento, mga abiso sa koreo.
- Mga Gawa ng pagkakasundo.
Kung nalaman na ang pagsubaybay sa pananalapi ay lehitimong humadlang sa isang kasalukuyang account, ano ang dapat kong gawin? Ang tanging paraan sa labas ng sitwasyon ay upang maalis ang kinilala na paglabag. Nang makumpleto ang mga kinakailangang aksyon, ang inspektor ay dapat magbigay ng mga suportadong dokumento.
Ang pag-unlock ay isinasagawa sa naturang mga termino:
- Sa loob ng isang araw ng negosyo pagkatapos ng pagbabayad ng mga multa at mga pagtatapos (kung ang nauugnay na pahayag sa bangko ay ibinigay). Nakasaad ito sa talata 8 ng Art. 76 ng Tax Code ng Russian Federation.
- Sa loob ng isang araw ng negosyo pagkatapos ng pagsusumite ng mga dokumento sa pagpapadala ng deklarasyon o pag-uulat. Nakasaad ito sa mga talata. 1 p. 3.1 Sining. 76 ng Tax Code ng Russian Federation.
- Sa loob ng isang araw ng negosyo pagkatapos ng pagsusumite ng mga kinakailangang dokumento sa serbisyo sa buwis. Sinasabi din ito sa mga talata. 1 p. 3.1 Sining. 76 ng Tax Code ng Russian Federation.
Kasabay nito, sa pagsasagawa, ang pag-unlock ay maaaring isagawa sa loob ng ilang araw kung ang utang ay nabayaran, at sa ilang mga kaso tumagal ng hanggang sa 1 buwan. Kasabay nito, isinasaalang-alang ng bangko ang mga dokumento alinsunod sa panloob na mga panuntunan.
Buong o bahagyang pag-unlock
Minsan ang buwis at pederal na serbisyo sa pagsubaybay sa pananalapi ay naghahatid ng kahilingan ng isang samahan sa pagbabangko upang ganap na harangan ang mga pondong magagamit sa account. Magagawa ito kahit na ang balanse ng account ay mas malaki kaysa sa halagang tinukoy sa desisyon sa pansamantalang pagsuspinde ng karapatan na gamitin ang account. Pagkatapos ay kailangan mong mag-file ng isang aplikasyon sa tanggapan ng buwis upang alisin ang mga paghihigpit na ipinataw sa bahagi. Kung ang tanong ay kung paano magbabayad ng buwis, kung ang kasalukuyang account ay naka-block, pagkatapos ay malulutas ito sa parehong paraan. Ang isang katas mula sa bangko ay nakakabit sa dokumento, kung saan ipinapahiwatig ang mga pondo na nakaimbak sa account.
Alinsunod sa talata 4 ng Art. 76 ng Tax Code, ang serbisyo ay dapat magpadala ng isang desisyon sa bangko upang alisin ang paghihigpit mula sa account sa loob ng isang araw ng negosyo mula sa petsa ng may-katuturang desisyon. Ang pamamaraan ay pinabilis sa pamamagitan ng pagpapadala ng mga abiso sa elektronikong format. Dahil dito, bumalik sa normal ang mga aktibidad ng negosyo ng kumpanya.
Kung ang mga huling oras para sa pag-aangat ng mga paghihigpit ay nilabag, ang may-ari ng account ay may karapatan na makatanggap ng kabayaran. Sa kasong ito, ang isang parusa ay itinatag batay sa kasalukuyang rate ng refinancing.
Lockout ng Korte
Maaaring ito ay, batay sa isang desisyon ng korte, ang pagsubaybay sa pananalapi ay humarang sa isang account sa pag-areglo. Ano ang dapat gawin sa kasong ito? Una sa lahat, alamin ang tungkol sa mga dahilan para sa aksyon na ito.Matapos matanggap ang isang desisyon sa korte, dapat na ganap na itigil ng bangko ang mga operasyon ng paggasta nito, kung ito ay pag-withdraw ng cash o paglilipat ng pera.
Karaniwan, ang dahilan ay namamalagi sa pagkakaroon ng utang sa mga kontratista, mga ahensya ng gobyerno o iba pang mga pinansiyal na organisasyon, na hindi boluntaryong nagbabayad ang may-ari ng account. Ito ay isang panukalang panseguridad. Salamat sa pag-block, posible upang masiyahan ang mga kinakailangan ng mga creditors. Ang paghihigpit ay tinanggal pagkatapos ng pagpapatupad ng paghuhusga. Kung hindi ito ginawa ng ating sarili, ang kuwarta ay isusulat na sapilitan sa mga pagpapatupad ng pagpapatupad.
Konklusyon
Kaya, kapag nagpapasya kung paano i-unlock ang isang naka-block na kasalukuyang account, kailangan mo munang malaman kung sino ang nagpasimula ng pagkilos na ito. Maaari itong kapwa ang samahan ng pagbabangko mismo at ang serbisyo sa buwis. Sa huling kaso, ang inspektor ay nagpapadala ng isang kahilingan sa bangko na ang pagpapatakbo sa isang tiyak na account ay wakasan. Bilang karagdagan, ang isang hudisyal na awtoridad ay maaaring ang nagsisimula.
Upang bumalik sa mga normal na aktibidad, ang may-hawak ng account ay dapat sumunod sa inireseta ng mga kinakailangan. Maaaring kabilang dito ang isang kinakailangan upang magbayad ng isang utang, pagsumite ng mga sumusuporta sa mga dokumento, pagsusumite ng buwis, pag-uulat, at iba pa. Gayunpaman, kung isinasaalang-alang ng may-ari ng account na ang mga isinumite na pag-angkin ay ilegal, maaari siyang pumunta sa korte upang patunayan ang katotohanan na ito at alisin ang mga paghihigpit sa account.
Noong nakaraan, ang mga korte ay madalas na tumabi sa bangko. Ngunit ngayon nagbago ang sitwasyon. Kung ang operasyon ay ligal at may mga dokumento na nagpapatunay sa katotohanang ito, magpapasya ang korte na pabor sa may-hawak ng account. Kung ang sitwasyon ay duda, kung gayon ang isang pagkabigo ay malamang. Sa anumang kaso, ito ay ang samahan ng pagbabangko at ang Federal Financial Monitoring Service na dapat patunayan ang pagkakaroon ng isang dahilan para sa pagharang.