ใครเป็นเจ้าของผลประโยชน์ บัตรประจำตัวของเจ้าของผลประโยชน์ เจ้าของผลประโยชน์

บทความนี้พยายามตอบ "ปริศนาลับ" ที่เกี่ยวข้องกับกฎหมายและสิทธิมนุษยชน คือใคร - ใครเป็นเจ้าของผลประโยชน์? เขามีสิทธิ์และข้อผูกมัดอะไรและเขาสามารถปกปิดหรือให้ตัวเองได้ทำไมพวกเขาถึงมีความจำเป็นและในข้อกฎหมายสำหรับกลุ่มบุคคลดังกล่าวจะถูกเก็บไว้ในกฎหมายใด เราจะพยายามพิจารณาปัญหาทั้งหมดที่นี่

การแนะนำ

ใครเป็นเจ้าของผลประโยชน์ นี่คือบุคคลที่อยู่ในรูปแบบของเจ้าของหรือกลุ่มบุคคลบางกลุ่มที่ผ่านการแทรกแซงโดยตรงหรือโดยอ้อมสามารถมีอิทธิพลต่อการตัดสินใจของนิติบุคคลหรือแม้แต่ควบคุม เจ้าของผลประโยชน์อาจเป็นบุคคลที่ไม่ได้ระบุไว้ในเอกสารชื่อเรื่อง อย่างไรก็ตามจะเป็นเจ้าของโดยตรงของสินทรัพย์ที่มีอยู่และจะสามารถได้รับผลประโยชน์เนื่องจากผลกระทบต่อองค์กร

เจ้าของผลประโยชน์ของนิติบุคคลเป็นนิติบุคคลที่มักจะซ่อนตัวจากกฎหมายโดยปกปิดกลุ่ม บริษัท ที่ได้รับการเสนอชื่อและคณะกรรมการ บริษัท สามารถใช้เพื่อฟอกเงินที่ได้มาอย่างผิดกฎหมาย เจ้าของกฎหมายใช้ปรากฏการณ์นี้ของแผนภาษี

เจ้าของผลประโยชน์ในรัสเซีย

ใครเป็นเจ้าของผลประโยชน์ที่เราค้นพบ แต่เมื่อไหร่ที่มันถูกกฎหมาย? ในสหพันธรัฐรัสเซียหัวข้อนี้กลายเป็นกฎหมายที่ประดิษฐานในปี 2013 และถูกยืมมาจากระบบกฎหมายทั่วไป ก่อนที่จะนำกฎหมายนี้มาใช้วรรณกรรมจะใช้แนวคิดเช่นพันธมิตรหรือบุคคลที่มีอำนาจควบคุมรวมถึงผู้มีส่วนได้เสีย เกี่ยวกับความพร้อมของโอกาสที่จะมีอิทธิพลต่อการตัดสินใจของนิติบุคคลพวกเขามีคำอธิบายทั่วไป อย่างไรก็ตามพวกเขาทั้งหมดมีคุณสมบัติจำนวนหนึ่งซึ่งไม่อนุญาตให้กำหนดความหมายของแนวคิดได้อย่างถูกต้อง

แนวคิดของผู้รับผลประโยชน์สูงสุด

มีเจ้าของผลประโยชน์ที่ดีที่สุดเสมอ นี่คือบุคคลประเภททางกายภาพที่มีองค์กรได้รับผลประโยชน์ สิทธิในการเป็นเจ้าของ บริษัท ไม่เพียง แต่เป็นของผู้ถือหุ้นและผู้จัดการที่ได้รับการแต่งตั้งเท่านั้น แต่ยังรวมถึงองค์กรอื่น ๆ ด้วย บุคคลที่เป็นเจ้าขององค์กรจริง ๆ ซึ่งมีส่วนแบ่งใน บริษัท ต่าง ๆ และถูกเรียกว่าผู้รับผลประโยชน์ขั้นสูงสุด

ความแตกต่างระหว่างผู้รับผลประโยชน์และผู้รับผลประโยชน์

กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 115 ทำให้สามารถแยกแยะปรากฏการณ์ที่คล้ายกันเช่นเจ้าของผลประโยชน์และผู้รับผลประโยชน์ พวกเขามีลักษณะทั่วไปหลายอย่างเช่นทั้งสองสามารถได้รับประโยชน์จากการกระทำของสินทรัพย์ อย่างไรก็ตามเจ้าของมีสัดส่วนการถือหุ้นใน บริษัท ตั้งแต่ 25% ขึ้นไปซึ่งทำให้เขามีสิทธิ์ในการควบคุมและจัดการหากไม่เสร็จสมบูรณ์อย่างน้อยก็ยอมให้มีอิทธิพลต่อการตัดสินใจขององค์กร บริษัท ดังกล่าวดำเนินการภายใต้เงื่อนไขบางประการในการจัดหาข้อมูลที่จะช่วยในการต่อสู้กับอาชญากรรมและการก่อการร้ายการถูกต้องตามกฎหมายของทุนที่ได้มาอย่างผิดกฎหมาย ฯลฯ ซึ่งจะช่วยให้มีมาตรการในการป้องกันการฉ้อโกงทางการเงิน

กฎหมายสหพันธ์

กฎหมายของรัฐบาลกลางวันที่ 7 สิงหาคม 2544 (ฉบับที่ 115-ФЗ) ครอบคลุมประเด็นที่เกี่ยวข้องกับการแก้ไขกฎหมายของทุนที่ได้รับโดยวิธีการทางอาญาและการก่อการร้ายทางการเงินตัดสินใจว่าเจ้าของผลประโยชน์เป็นบุคคลประเภทกายภาพสามารถแทรกแซงทั้งทางตรงและทางอ้อม ควบคุมและเป็นเจ้าของ บริษัท เผชิญในรูปแบบของลูกค้า สิ่งนี้ก่อให้เกิดคุณลักษณะที่โดดเด่นอย่างหนึ่งระหว่างแนวคิดที่เราตรวจสอบข้างต้น กล่าวคือเจ้าของผลประโยชน์ของนิติบุคคลเป็นนิติบุคคลที่ไม่มีสิทธิหรือภาระผูกพันจำนวนมากในสหพันธรัฐรัสเซียที่ระบุโดยตำแหน่ง

รีจิสทรี

การใช้อิทธิพลทางตรงหรือทางอ้อมพบว่าการประยุกต์ใช้ในการดำเนินการทำธุรกรรมใด ๆ เช่นเดียวกับความสามารถในการมีอิทธิพลต่อเงื่อนไขของพวกเขาหลักสูตรการทำธุรกรรมทางการเงิน ฯลฯ มีปัจจัยอีกหลายประการที่บุคคลสามารถจำแนกได้ว่าเป็นเจ้าของผลประโยชน์

พฤษภาคม 2014 เป็นเดือนที่หน่วยงานพิเศษพัฒนาความเป็นไปได้ในการแนะนำรีจิสตรีซึ่งรวมถึงเจ้าของที่เป็นประโยชน์ นี่คือสาเหตุที่จำเป็นต้องระบุเจ้าของที่ดีที่สุดเพื่อเสริมสร้างมาตรการในการต่อสู้กับอาชญากรทางการเงิน

บัตรประจำตัว

การระบุเจ้าของผลประโยชน์เป็นมาตรการที่จำเป็นในการจัดการทรัพยากรเงินของประเทศให้ดีขึ้น เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องอัปเดตข้อมูลในเอนทิตีดังกล่าวอย่างต่อเนื่อง หากไม่สามารถกำหนดผู้รับประโยชน์ขั้นสุดท้ายได้ผู้มีอำนาจในองค์กรอาจได้รับการแต่งตั้งให้เป็นเจ้าของ ตามมาว่าโครงสร้างองค์กรเกือบทุกแห่งที่มีบัญชีธนาคารสามารถได้รับผลกระทบจากการระบุตัวตน องค์กรสินเชื่อทุกประเภทพยายามอย่างมากโดยความช่วยเหลือจากที่พวกเขาคาดหวังว่าจะได้พบกับเจ้าของธุรกิจที่ดีที่สุด เป้าหมายดังกล่าวรวมถึงการค้นหาข้อมูลจากแหล่งใด ๆ

การใช้ประโยชน์จากข้อมูล

การระบุเจ้าของที่เป็นประโยชน์โดยการรวบรวมข้อมูลที่เกี่ยวข้องในทางปฏิบัติเป็นสิ่งจำเป็นเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพของการออกกฎหมายในด้านการฟอกเงินและทรัพย์สินอื่น ๆ การต่อสู้กับกิจกรรมของผู้ก่อการร้ายก็เป็นหนึ่งในประเด็นสำคัญที่จำเป็นในการถ่ายโอนข้อมูล

ในปี 2013 แนวคิดของหน้าที่ได้รับการแนะนำให้การบีบบังคับในการถ่ายโอนข้อมูลตามคำขอของโครงสร้างธนาคาร นอกจากนี้ธนาคารยังถูกบังคับให้ให้ข้อมูลเกี่ยวกับเจ้าของสูงสุดของลูกค้าส่วนบุคคลในการตรวจสอบ Rosfinmonitoring ซึ่งมีสิทธิ์ตามกฎหมายที่จะกำหนดค่าปรับสูงถึงห้าแสนรูเบิลเพื่อปฏิเสธการเข้าถึงข้อมูลประเภทนี้

เจ้าของผลประโยชน์ของธนาคารเป็นหนึ่งในปัญหาที่สำคัญของกฎหมายภาษีอากรที่ทันสมัย เนื่องจากคนเหล่านี้ซึ่งเป็นผู้รับผลประโยชน์อาจไม่เปิดเผยตัวตนของพวกเขาต่อกฎหมายด้วยส่วนแบ่งของหุ้นมากกว่า 25% จึงเป็นไปไม่ได้ที่พวกเขาจะได้รับความยุติธรรมตามกฎหมายเนื่องจากพวกเขาซ่อนตัวอยู่ การรับข้อมูลนี้ยากมาก

บ่อยครั้งที่บัญชีขนาดใหญ่เปิดโดยบุคคลที่มีสิทธิ์ในการเซ็นเอกสารเท่านั้น แต่ในความเป็นจริงเขาเป็นเจ้าของประเภทหัวเรื่อง สิ่งนี้ทำให้จำเป็นต้องใช้มาตรการเพื่อเพิ่มการควบคุมกิจกรรมของผู้รับผลประโยชน์

การแนะนำเกี่ยวกับการออกกฎหมายของแนวคิดเรื่องที่เป็นปัญหาทำให้เกิดการสร้างเอกสารดังกล่าวเป็นแบบสอบถามของเจ้าของผลประโยชน์ มันถูกใช้ในการธนาคารเพื่อระบุเจ้าของทั้งหมดของธุรกิจเฉพาะรวมถึงสิ้นสุดอาจเป็นบุคคล

ฝึกปฏิบัติงานในต่างประเทศ

การปฏิบัติในต่างประเทศยังไม่ได้สร้างกลไกที่ชัดเจนซึ่งความขัดแย้งที่เกิดขึ้นจากความคลุมเครือในการตีความรายการความเป็นไปได้ทางกฎหมายและอำนาจสามารถกำจัดได้ซึ่งจะเป็นตัวกำหนดความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์

คำจำกัดความของแนวคิดของเจ้าของที่ถูกแบ่งออกเป็นสองประเภทของหน่วยงานคือผู้จัดการและผู้ก่อตั้งตามเอกสารนำไปสู่การสูญเสียของขอบเขตที่ช่วยให้การกำหนดความสำคัญของความรับผิดชอบของ บริษัท

เป็นที่รู้จักกันในประวัติศาสตร์ว่าคำดังกล่าวได้รับการกล่าวถึงครั้งแรกเมื่อปีพ. ศ. 2509 ในพิธีสารที่ลงนามโดยผู้แทนของหน่วยงานของสหรัฐอเมริกาและอังกฤษและนอกเหนือจากสนธิสัญญาทวิภาคีในปี 1945

การค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับเจ้าของที่มีประโยชน์เป็นหนึ่งในภารกิจหลักของกฎหมายภาษีของประเทศใด ๆ

ในสหรัฐอเมริกาเจ้าของประเภทนี้ไม่มีคำจำกัดความที่กำหนดไว้อย่างชัดเจน แต่ก็ถือได้ว่านิติบุคคลที่สามารถส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อกิจกรรมขององค์กรในรูปแบบใด ๆ การสั่งซื้อและการจัดการกระบวนการลงคะแนนโดยใช้หุ้น บุคคลประเภทนี้รับหน้าที่เปิดเผยข้อมูลส่วนบุคคลในกรณีที่การถือครองในเอกสารที่มีค่าเกินกว่าร้อยละห้า อย่างไรก็ตามสำหรับประเภทของเจ้าของที่เขาเกี่ยวข้องกับตัวเองเขาได้รับการคัดเลือกเป็นรายบุคคลโดยเรื่องตัวเอง

ในประเทศจีนมีคำว่า "ผู้จัดการที่เกิดขึ้นจริง" ซึ่งในความหมายสอดคล้องกับเจ้าของที่เป็นประโยชน์ บุคคลนี้มีความสามารถในการใช้อิทธิพลจริงและการปฏิบัติต่อกิจกรรมของ บริษัท แต่จะไม่เป็นผู้ถือหุ้น การควบคุมเกิดขึ้นผ่านชุดของความสัมพันธ์ที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนที่กำหนดโดยข้อตกลงหรือสัญญา

กฎหมายของประเทศเดนมาร์กพิจารณาภายใต้คำอธิบายของคำศัพท์นี้ว่ากิจการที่สามารถกำจัดเงินที่ได้จากการตัดสินใจอย่างอิสระ คนแบบนี้ไม่ได้อยู่ตรงกลาง

ตามคำสั่งที่สามของสหภาพยุโรปทางกายภาพ บุคคลที่ควบคุมลูกค้าหรือบุคคลอย่างเต็มที่ในขณะที่การใช้ประโยชน์จากความสามารถในการทำธุรกรรมด้วยตนเองอาจได้รับการพิจารณาว่าเป็นเจ้าของที่มีประโยชน์ เงื่อนไขที่จำเป็นอีกประการหนึ่งในการให้สถานะบุคคลของเจ้าของที่ดีที่สุดคือการกำจัดหุ้นมากกว่า 25%

FATF กำหนดบุคคลที่พิจารณาในบทความว่าเป็นบุคคลธรรมดาที่มีสิทธิ์ในการควบคุมกิจกรรมขององค์กรหรือ บริษัท

โอกาสทางกฎหมายและความรับผิดชอบ

ผู้รับผลประโยชน์มีสิทธิมากมายที่กฎหมายคุ้มครอง แต่พวกเขายังได้รับเครดิตด้วยรายการภาระผูกพัน

ผู้รับผลประโยชน์สามารถปกป้องสิทธิ์ในการเป็นเจ้าของทรัพย์สินของเขาโดยการทำสัญญาข้อตกลงในการจัดการความไว้วางใจ ความล้มเหลวในการปฏิบัติตามข้อสัญญาจะกำหนดความรับผิดทั้งผู้รับผลประโยชน์และผู้รับเหมาประเภทที่ระบุ

เจ้าของทรัพย์สินขั้นสุดท้ายเพื่อให้มั่นใจว่าได้รับการคุ้มครองทรัพย์สินควรจัดให้มีเงื่อนไขที่เป็นไปได้ของข้อตกลงในการทำสัญญาจำนำทรัพย์สินของผู้ดูแลผลประโยชน์ กิจกรรมที่ไม่เป็นไปตามความคาดหวังของผู้รับผลประโยชน์อนุญาตให้เขามีส่วนร่วมกับบุคคลอื่นในธุรกิจ

เมื่อทำธุรกรรมประเภทนี้การค้ำประกันพิเศษอาจระบุด้วยรากฐานการธนาคารที่สร้างขึ้นตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้โดยเฉพาะ ข้อยกเว้นอาจเป็นข้อตกลงระหว่างผู้รับผลประโยชน์และผู้ว่าจ้างหรือผู้รับผลประโยชน์ ผู้ค้ำประกันสามารถเป็นบุคคลธรรมดาเท่านั้น

วัตถุประสงค์หลักของข้อตกลงคือการบีบบังคับให้จ่ายค่าสินไหมทดแทนอย่างมีนัยสำคัญโดยเงินต้นเพื่อประโยชน์ของผู้รับผลประโยชน์ตามคำแนะนำที่เป็นลายลักษณ์อักษรของหลัง ผู้ให้กู้จะต้องทำหน้าที่เป็นผู้รับการค้ำประกันเสมอ ผู้รับผลประโยชน์มีสิทธิ์เลือกประเภทของการรับประกัน

ความสามารถทางกฎหมายของเจ้าหนี้ในการทำข้อตกลงบนพื้นฐานของหนังสือค้ำประกันของธนาคารนั้นให้สิทธิในการชำระหนี้ในเวลาที่กำหนด พื้นฐานคือการปฏิบัติตามเงื่อนไขสำหรับการโอนสินค้าและสินทรัพย์ในเวลาที่เหมาะสม

หากผู้รับผลประโยชน์มีลักษณะที่เป็นสาระสำคัญเขาสามารถเรียกร้องให้ปฏิบัติตามข้อผูกพันจากผู้ค้ำประกันทั้งที่มีและไม่มีเหตุผลซึ่งขึ้นอยู่กับเงื่อนไขที่กำหนดไว้ล่วงหน้าของข้อตกลง อย่างไรก็ตามการเรียกร้องใด ๆ สามารถทำได้จนกว่าจะถึงเวลาที่กำหนดไว้สำหรับการปฏิบัติตามภาระผูกพันของผู้ค้ำประกัน ผู้รับประกันจะต้องแจ้งให้ผู้อำนวยการทราบว่ามีการดำเนินการบางอย่างแล้วรวมทั้งตรวจสอบเหตุผลที่เป็นไปได้ขั้นสูงตามข้อกำหนดของผู้รับผลประโยชน์

เพื่อสรุป

โดยการตรวจสอบปัญหาของการกำหนดความคิดของเจ้าของด้วยความเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์ตรวจสอบว่ามันแตกต่างจากเงื่อนไขที่คล้ายกันและการกำหนดความสำคัญของการเก็บข้อมูลตอนนี้เราสามารถระบุได้อย่างชัดเจนว่าใครเป็นเจ้าของผลประโยชน์