บัญชีการลงทุนการหักภาษี: บทวิจารณ์

พลเมืองที่ปฏิบัติตามกฏหมายของประเทศจ่ายภาษีเป็นรายได้ให้กับการคลัง ในฐานะที่เป็นสิ่งจูงใจรัฐอนุญาตให้ลดฐานภาษีได้ตามจำนวนค่าใช้จ่ายที่บันทึกไว้สำหรับที่อยู่อาศัยการศึกษาและสุขภาพ

ในหนึ่งเดือนมันจะเป็นสามปีจากช่วงเวลาที่รายการการตั้งค่าขยาย สำหรับประชาชนที่เปิดบัญชีการลงทุนก่อนวันที่ 31 ธันวาคม 2014 การหักภาษีในจำนวนกำไรจากการทำธุรกรรมหลักทรัพย์จะถูกคำนวณในเวลาที่รายงานในปี 2560 โดยมีเงื่อนไขว่าเอกสารที่จัดขึ้นโดยผู้เสียภาษีสำหรับสามปีก่อน

จะได้รับการลดหย่อนภาษีได้อย่างไร? บัญชีการลงทุนส่วนบุคคล - กลไกสำหรับการรับการตั้งค่าภาษีผ่านการลงทุนเงินสด:

• เพื่อรับชำระหนี้ของรัฐบาลกลางและเทศบาล;
• ในหลักทรัพย์ของ บริษัท ;
• ในตราสารทุนของชิปบลูรัสเซีย
• กองทุนเปิด
• ในหุ้นและใบเสร็จรับเงินของ บริษัท ต่างประเทศที่ซื้อขายในตลาด

กรอบกฎหมาย

พระราชบัญญัติตลาดหลักทรัพย์มีผลบังคับใช้ตั้งแต่เดือนเมษายน 2539 พื้นฐานสำหรับการเปิดตัวในปี 2015 ของเครื่องมือใหม่เพื่อลดภาษีรายได้ส่วนบุคคลจะถูกกำหนดไว้ในรหัสภาษีในบทความ 219

จำนวนเงินที่หัก

การลดหย่อนภาษีเมื่อเปิดบัญชีการลงทุนเกิดขึ้นจากจำนวนเงินที่ฝากจริง แต่ไม่เกิน 400,000 รูเบิล

จำนวนเริ่มต้นที่วางไว้บน IIS คือ 400,000 รูเบิล ในปี 2560 สามารถวางเงินได้ 1 ล้านรูเบิล แต่มีความแตกต่างในการใช้งาน

หากพลเมืองใช้การลดหย่อนภาษีรายได้ประจำปีสิ่งนี้จะใช้กับจำนวน 400,000 รูเบิลเท่านั้น ขนาดของการหักเป็น 52,000 rubles

จำนวนเงินทั้งหมดหนึ่งล้านรูเบิลใช้สำหรับการหักเงินหากประชาชนต้องการลดผลประกอบการทางการเงินเป็นเวลาสามปีของการลงทุน

DIA และ IIS

ไม่ใช่ทุกธนาคารที่เปิดบัญชีการลงทุน เนื่องจากไม่ใช่ทุกธนาคารที่มีแผนกนายหน้า สถาบันที่ดำเนินงานอย่างยั่งยืนมีผู้เชี่ยวชาญของตนเองสำหรับบริการนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์หรือจัดตั้ง บริษัท จัดการเพื่อทำงานกับผลิตภัณฑ์ในตลาดโดยเป็นส่วนหนึ่งของกลุ่มหรือถือหุ้น

บัญชี AI ไม่ได้รับการคุ้มครองโดยสำนักงานประกันเงินฝาก หากธนาคารเผาไหม้บุคคลนั้นจะไม่ได้รับเงินคืนสำหรับรูเบิลที่วางอยู่บน IIMS

แม้ว่าหากมีอะไรอย่างเช่น Belovezhskaya Pushcha เกิดขึ้น DIA จะไม่บันทึกผลงานใด ๆ

วิธีการเปิดบัญชี

ตัวเลือกคือ:

1. เปิด IIS ในทุนจดทะเบียนหรือธนาคารที่ได้รับอนุญาต
2. เป็นลูกค้าโบรกเกอร์

ในกรณีแรกคนวางเงินออมของเขาเองใน IMS ในโหมดการจัดการความน่าเชื่อถือ เปิดบัญชีแล้ว แต่ลูกค้าไม่ได้รับอนุญาตให้ทำธุรกรรมกับหลักทรัพย์ ตลอดระยะเวลาที่ผ่านมา บริษัท จัดการเงินหรือธนาคารที่เปิด IMS นั้นทำงานกับกองทุน

ในกรณีที่สองลูกค้าเปิดสองบัญชี - การลงทุนและนายหน้า ตั้งแต่คนสุดท้ายที่ได้รับการดำเนินการกับหลักทรัพย์และ IIS ทำงานเป็นธนาคารลูกหมูของสิทธิประโยชน์ทางภาษี หากผู้ใช้ละเมิดความสมบูรณ์ของ IMS ถอนส่วนหนึ่งของเงินแล้วผลประโยชน์จะถูกยกเลิกและเงินฝากที่เหลือจะถูกโอนไปยังบัญชีนายหน้า

คุณสามารถเปิด IIS ได้ทันทีที่คุณลงทะเบียนกับโบรกเกอร์ การเปิดบัญชีไม่ได้มาพร้อมกับการเติมเต็มบัญชีทันทีโดยทันทีสำหรับจำนวนเงินประกันทั้งหมด เงินสามารถวางได้ในภายหลัง แต่ระยะเวลานับถอยหลังสามปีจะเริ่มขึ้นโดยไม่คำนึงถึงความพร้อมของเงินในบัญชี

สำหรับผู้ที่เปิดบัญชีการลงทุนการหักภาษีจะทำให้เกิดความเห็นที่หลากหลาย ปัจจัยมนุษย์มากมาย ลูกค้ารายหนึ่งอธิบายอย่างไม่ชัดเจนเกี่ยวกับค่าคอมมิชชั่นสำหรับบริการ อีกคนไม่เข้าใจกระบวนการชำระเงินคืน คนที่สามเลือกนายหน้าในศูนย์ภูมิภาคและไม่มีความสุขที่ฉันต้องใช้เวลาหนึ่งวันในการเดินทาง

ความคิดเห็นของนักลงทุน

การเงินส่วนบุคคลที่ได้รับตามกฎหมายไม่ใช่หัวข้อสำหรับการอภิปรายสาธารณะ ดังนั้นบ่อยครั้งที่แสดงความคิดเห็นเกี่ยวกับการทำงานของธนาคารผู้ใช้จะไม่โฆษณาชื่อของพวกเขา

เกี่ยวกับอัลฟ่าแบงก์รีวิวมักจะหาข้อมูลที่สื่อโฆษณารับประกันการเก็บรักษาและการเพิ่มทุน บ่อยครั้งที่คนที่มีเงินเดือนสีขาวในการเปิดตัววัสดุการศึกษา IIM ผิวเผินเชื่อมั่นในโอกาสของ New Horizo ​​ns และหวังว่าจะเติบโต 37% ในเมืองหลวงมากกว่าสามปี หากทุกอย่างถูกคำนวณโดยไม่รีบเร่งด้วยเครื่องคิดเลขปรากฎว่าเงินถูกล็อคเป็นเวลาสามปีรายได้ที่ประกาศจะรับประกันหลังจากระยะเวลาที่กำหนด ค่าบริการคือ 2% ของจำนวนเงินที่ฝาก นั่นคือจาก 400,000 - นี่คือ 8000 รูเบิล ต่อปีและเป็นเวลาสามปีจะเป็น 24,000 การเพิ่มขึ้นของสัญญา 148,000 รูเบิล รวมถึงการลดหย่อนภาษี 52,000 ลบค่าคอมมิชชั่นลบด้วยการลบจะยังคงอยู่ 72,000 3 ปีนั่นคือ 6% ต่อปี คุณสามารถวางเงินมัดจำด้วยอัตราผลตอบแทนเดียวกัน และการป้องกันใน DIA ได้รับการประกัน และ IIS ไม่ได้รับการปกป้องจากสิ่งใด

ใน Sberbank สัญญาจะสูงขึ้นเล็กน้อยค่าคอมมิชชั่นจะลดลง 1% ความเสี่ยงนั้นเหมือนกัน - ขาดการรับรองจากรัฐสำหรับ IMS เงินไปสู่การจัดการของ บริษัท ผลลัพธ์ในสามปี

เงื่อนไขที่เหมาะสมที่สุดสำหรับ FINAM คือการถือครองลูกค้า ซึ่งสามารถเห็นได้จากจำนวนคนที่ยื่นเรื่องต่อสำนักงานภาษีของเมืองตั้งแต่เดือนกุมภาพันธ์ถึงเมษายน พวกเขาไม่รอสภาพอากาศทางทะเลพวกเขาได้รับการหักเงินเมื่อพวกเขาทำเงินใน IIS: ในปีแรกจาก 400,000 ในปีที่สองจาก 400,000 ถัดไปและในทำนองเดียวกันในปีที่สามจากจำนวนของการเติมเต็มใหม่

นอกจากนี้ยังมีคำตอบจากคนวัยเกษียณ คู่สมรสที่มีทักษะด้านคอมพิวเตอร์ที่น่าเชื่อมักถูกดึงดูดโดย FINAM เพื่อดำเนินการ IMS และแลกเปลี่ยนในการซื้อขาย หากสมาชิกในครอบครัวคนใดคนหนึ่งยังคงทำงานอยู่มีโอกาสที่จะลงทุนเงินบำนาญรายเดือน นอกจากการหักเงินตามสัญญาแล้ว บริษัท ยังเสนอโบนัสเพิ่มเติมอีก 4.125% ต่อปีกับจำนวนเงินที่ลงทุน นี่ไม่ใช่ 0 ที่ Alfa Bank ไม่ได้บวก 1% ที่ Sberbank นี่คือภาคผนวกของการฝากที่ดี แม้จะคำนึงถึงการขาดการประกันใน DIA ในจำนวนเงินนั้นจะเป็น 16,500 รูเบิล ในปีแรกนั้นจะเพิ่มขึ้นเท่านั้น สถานที่ของสถาบันการเงินในสิบอันดับแรกในการจัดอันดับสำหรับตัวชี้วัดที่สำคัญสร้างแรงบันดาลใจความเชื่อมั่นในลูกค้า

ขั้นตอนการลงทะเบียนและการเติมบัญชี

คุณสามารถเปิด IMS เดียวได้ มันเป็นไปไม่ได้ที่จะรวยด้วยค่าใช้จ่ายงบประมาณของรัฐ หากบันทึกภาษีบริการกับผู้ชำระเงินมากกว่าสอง IIAs จะไม่มีการหักเงินในบัญชีใด ๆ

หากธนาคารมีสำนักงานตัวแทนการฝากเงินกับ IIS จะทำผ่านโต๊ะเงินสดของธนาคารฟรี

อีกสองวิธี - การโอนเงินผ่านอินเทอร์เน็ตและการโอนเงินจากธนาคารหนึ่งไปอีกธนาคารหนึ่งนั้นจะต้องเสียค่าธรรมเนียม บริการธนาคารทางอินเทอร์เน็ตค่อนข้างถูกกว่า

รายการเอกสาร

เจ้าของบัญชีภาษีบุคคลธรรมดาได้รับการหักลดหย่อนภาษีในใบแจ้งยอดส่วนตัวโดยได้รับการสนับสนุนจากหลักฐาน

ลูกค้าของสำนักงาน FINAM ใน Miass ในการสนทนาส่วนตัวทราบถึงความสะดวกในการทำงานกับ บริษัท ความเร็วของการบริการและการเปิดกว้างสำหรับการให้คำปรึกษาในทุกประเด็น หากต้องการเปิดบัญชีภาษีบุคคลเพียงแค่แสดงหนังสือเดินทาง

ในการขอรับการหักเงินคุณจำเป็นต้องจัดเตรียมเอกสารให้พร้อม:

1. ชุดเอกสารในบัญชีการลงทุน การรับสมัครจะกระทำโดย บริษัท ที่เปิดบัญชี ตัวอย่างเช่นจนถึงปีนี้ FINAM สั่งซื้อเอกสารจากสำนักงานกลางมอสโก ขณะนี้ข้อมูลถูกจัดทำขึ้นในสำนักงานปฏิบัติการของเมือง สะดวกสำหรับลูกค้าลดเวลาในการรอคอย
2. เอกสารการชำระเงินเกี่ยวกับการโอนเงินไปยัง IIS
3. แอพลิเคชันสำหรับการหักเงินซึ่งระบุรายละเอียดของบัญชีสำหรับเครดิตการหักเงิน สามารถส่งเงินพิเศษเพื่อเติมเต็ม IIS จากนั้นในปีหน้าคุณจะได้รับผลประโยชน์อื่นในกรอบของเงินที่บริจาคใหม่

เมื่อยื่นขอหักก็ควรจำไว้ว่าการหักกลบลบหนี้ของการเรียกร้องเป็นไปได้ถ้ามีเงินเดือนสีขาวและนายจ้างระงับและโอนไปยังภาษีรายได้ในเวลาและเต็ม

กฎสำหรับการรับสิทธิ์พิเศษ

สมมติว่าคนวาดบัญชีการลงทุนโดยการรวบรวมเอกสาร สามารถขอลดหย่อนภาษีได้ในสิ้นปีงบประมาณ

ส่วนลดจากจำนวนเงินที่ลงทุนได้รับเพียงครั้งเดียว

การหักเงินจะเชื่อมโยงกับค่าจ้างดังต่อไปนี้ ประการแรกนายจ้างเองไม่เกี่ยวข้องกับการหักเงิน บุคคลต้องกรอกคำประกาศในรูปแบบ 3-NDFL และนำไปที่สำนักงานตรวจสอบโต๊ะ

จำนวนเงินที่หักไม่สามารถสูงกว่าภาษีเงินได้สีขาว

ลองผลักออกจากฐาน - 52,000 ผลประโยชน์สำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากปริมาณการลงทุน 400,000 รูเบิล

สมมติว่ามีคนออก IIS สำหรับรูเบิล 400,000 รูเบิล และตั้งแต่เดือนมกราคมถึงเดือนธันวาคมมีรายได้ 500,000 ภาษีค้างจ่ายและโอนจาก 13% ของรายได้ 65,000 เราใช้การหักตามกฎหมายของ 52,000 รูเบิล จากนั้น 13,000 rubles เป็นเพราะคลัง ลดหย่อนภาษีจำนวน 52,000 รูเบิล จะถูกโอนไปยังบัญชีที่ระบุโดยผู้เสียภาษีเมื่อสมัคร

ในการสนทนากับหนึ่งในลูกค้า FINAM ปรากฎว่าเงินเดือนสีขาวประจำปีของเขามีจำนวน 316,000 รูเบิล นายจ้างสะสมและโอนภาษีเงินได้จำนวน 41.08 พันรูเบิลจากมัน จำนวนเดียวกันนี้มีการหักภาษีสำหรับการลงทุน เกี่ยวกับผลประโยชน์ที่เหลืออยู่จำนวน 10.92 พันต้องถูกลืม

มันไม่ได้เป็นภาระในการเปิดบัญชีการลงทุนของแต่ละบุคคล การลดหย่อนภาษีอาจเป็นเรื่องยาก ดังนั้นลูกค้าควรทันทีหลังจากสิ้นสุดรอบระยะเวลาทางการเงินขอชุดรูปแบบที่ บริษัท จัดการของเขาหรือที่ธนาคารที่เปิด IMS อย่าล่าช้าจนถึงวันที่ 30 เมษายน

การวิเคราะห์เปรียบเทียบของ KFU เกี่ยวกับการเปิด IMS

ในเมืองใหญ่ความหนาแน่นของการกระจายของสินเชื่อและองค์กรทางการเงินนั้นสูงกว่าในเขตปริมณฑล มีคำแนะนำจาก บริษัท โดยตรงได้ง่ายขึ้น ในเมืองเล็ก ๆ สถานการณ์ต่าง ๆ สาขาธนาคารท้องถิ่นบางแห่งไม่พร้อมที่จะตอบคำถามลูกค้า

การสำรวจ KFU ในเมืองหุบเขาทองคำในเทือกเขาอูราลภาคใต้แสดงภาพดังต่อไปนี้ บริษัท ทางการเงินหนึ่งแห่งจาก บริษัท โฮลดิ้งการลงทุนห้าธนาคารขนาดใหญ่และขนาดกลางและหนึ่งสาขาจากศูนย์ภูมิภาครวมอยู่ในรายการสำรวจ:

1. IR FINAM อย่าเปิดจากระยะไกล วาดสองบัญชีสำหรับลูกค้าในครั้งเดียว - IIS และนายหน้า ไม่จำเป็นต้องโพสต์เงินทันที มีค่าธรรมเนียมคอมมิชชั่น 177 รูเบิลต่อเดือนสำหรับการให้บริการบัญชีเงิน จนกว่าจะได้รับเงินเข้าบัญชีค่าคอมมิชชั่นจะไม่ถูกเรียกเก็บจากลูกค้า ดอกเบี้ยสะสม - ½ของอัตราการรีไฟแนนซ์ดอกเบี้ยรายปีจะถูกเรียกเก็บ; ณ เดือนธันวาคม 2560 คิดเป็น 4.125% ลูกค้าได้รับรายได้เพิ่มเติม 13% ของสิทธิ์ + 4.125 โบนัสสำหรับปีรวมเป็น 17.125% ของจำนวนเงินที่วางไว้บน IIS
2. PJSC Sberbank อย่าทำงานจากระยะไกล ในสำนักงานใหญ่ของ Sberbank Premier IIS เปิดสองวิธี: โดยไม่มีความสามารถในการจัดการเงินอย่างอิสระหรือตามสัญญากับนายหน้า จำนวนเงินฝากขั้นต่ำที่ต้องเปิดในประเภทแรกคือ 100,000 รูเบิล เมื่อเปิดบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์คุณสามารถละเว้นการสนับสนุนเริ่มต้นไปยัง IIMS ได้
3. ธนาคารอัลฟ่า มีการจัดพื้นที่เพื่อความสะดวกของลูกค้า IIS เปิด Alfa Capital การลงทุนนั้นมีให้สำหรับสองคน:
   • เปิดบัญชีการลงทุนผ่านธนาคารตัวแทนของ Alfa Bank การหักภาษี ณ สิ้นปีจะได้รับการจัดทำโดยสำนักงานภาษีบนพื้นฐานของแพคเกจของเอกสารและใบสมัครของลูกค้า
   • จากระยะไกลผ่านพอร์ทัลสถานะ บริการ
4. จำเป็นต้องเริ่มต้น 10,000 รูเบิล บริษัท มีตัวเลือกสามตัวเลือกสำหรับจัดการเงินลงทุน:
   • “ อนาคตของเรา” เป็นการลงทุนใน OFZ
   • “ ขอบเขตใหม่” - พันธบัตรของ บริษัท เทศบาล
   • หุ้นบลูชิป
5. PJSC Chelyabinvestbankสำนักงานท้องถิ่นไม่ได้วาดขึ้น ต้องยื่นอุทธรณ์ต่อศูนย์ภูมิภาคไปยังสำนักงานใหญ่ของธนาคาร
6. JSC "Snezhinsky" ไม่มีการเปิด IIS
7. JSC "Raiffeisenbank" การเปิด IIS สามารถทำได้ผ่าน Raiffeisen-Capital ในขณะที่ IIS มีให้เฉพาะลูกค้า Premium DIRECT และ Premium Banking เท่านั้น คุณสามารถฝากจำนวนเงินในส่วน
8. PJSC "Gazprombank" พวกเขาไม่ทำงานจากระยะไกลกับ IIS คุณสามารถเปิดบัญชีได้ทั้งในแผนกนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ในวันธรรมดาหรือในห้องผ่าตัดตั้งแต่วันจันทร์ถึงวันเสาร์ พนักงานเพียงคนเดียวของแผนกนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ใน Chelyabinsk ตามมาตรฐานยุโรปปฏิบัติหน้าที่ให้คำปรึกษาอย่างมีประสิทธิภาพและชัดเจนแจ้งให้ตัวแทนจำหน่ายและผู้ค้าทุกส่วนทราบถึงการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบ

โดยสรุป

• ควรศึกษาข้อมูลเกี่ยวกับ IMS ในเว็บไซต์ของโบรกเกอร์ที่เลือก จากนั้นโทรไปที่ธนาคารและ บริษัท จัดการ การสนทนาสดจะให้แนวคิดของบรรทัดฐานของการสื่อสารกับลูกค้า
• บาง บริษัท ทำงานจากระยะไกล แต่คุณไม่สามารถออกคำพูดได้ ในสถานการณ์เหตุสุดวิสัยการยืนยันความสัมพันธ์จะช่วยแก้ปัญหาแก่ลูกค้า
• จำนวนค่าคอมมิชชั่นสำหรับการบำรุงรักษา IIS ที่ธนาคารและ CC อาจแตกต่างกันไป เนื่องจาก IMS ไม่ได้รับการคุ้มครองใน DIA จึงมีประโยชน์ในการประเมินเปอร์เซ็นต์ต้นทุนของบริการของสถาบันการเงิน