การตรวจสอบทางการเงินได้บล็อกบัญชีการตรวจสอบ: จะทำอย่างไร? วิธีการปลดล็อคบัญชีปัจจุบันที่ถูกบล็อก

บางครั้งองค์กรการค้ากำลังเผชิญกับความจริงที่ว่าการตรวจสอบทางการเงินได้บล็อกบัญชีตรวจสอบ จะทำอย่างไรในสถานการณ์เช่นนี้? ทุกคนถามคำถามนี้ซึ่งพบปัญหาที่คล้ายกัน บทความจะให้คำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการใช้บัญชีในอนาคต

มันหมายความว่าอะไร

หากบัญชีปัจจุบันถูกบล็อกกิจกรรมของทั้งองค์กรจะถูกระงับจริง ๆ เจ้าของไม่สามารถชำระหนี้หรือซื้อสินค้าหรือจ่ายค่าจ้างพนักงานหรือปฏิบัติตามภาระผูกพันอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการเงิน เพื่อหลีกเลี่ยงการพัฒนากิจกรรมดังกล่าวคุณต้องเข้าใจวิธีการตรวจสอบว่าบัญชีขององค์กรถูกปิดกั้นสาเหตุที่เกิดขึ้นและวิธีลบข้อ จำกัด

ขั้นแรกผู้ถือบัญชีจะต้องแยกแยะความแตกต่างระหว่างข้อ จำกัด ประเภทต่าง ๆ ที่องค์กรธนาคารกำหนด เหล่านี้รวมถึง:

การปิดกั้นเต็ม
การระงับการทำงานเฉพาะ
ปฏิเสธที่จะใช้ธุรกรรมทางการเงินที่เฉพาะเจาะจง

การปิดกั้นทำให้เจ้าของโอกาสในการชำระเงินถอนเงินชำระค่าสินค้าและบริการโอนเงินไปยังบัญชีอื่น บุคคลนี้ไม่ได้รับอนุญาตให้สร้างบัญชีอื่นรวมถึงการฝากเงินแบบเปิดกับธนาคาร

ระบบกันสะเทือนหรือ Full Lock

การตรวจสอบทางการเงินของธนาคารอาจบล็อกบัญชีหาก Rosfinmonitoring สงสัยว่าเจ้าของบัญชีในการส่งเสริมการก่อการร้ายโดยการหาเงินหรือการฟอกเงินที่ได้รับจากการละเมิดกฎหมาย ในเวลาเดียวกันเจ้าของจะถูกป้อนในรายการพิเศษขององค์กรและบุคคลที่เปิดเผยต่อสาธารณะบนอินเทอร์เน็ต

ล็อคดังกล่าวไม่สามารถเกินหนึ่งเดือน นี่คือที่ระบุไว้ในกฎหมาย "ในการต่อต้านการถูกต้องตามกฎหมาย (ฟอก) ของรายได้จากอาชญากรรมและการจัดหาเงินทุนของการก่อการร้าย" หมายเลข 115-FZ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในพิทักษ์ 3 ช้อนโต๊ะ 8. ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของการล็อคอาจขยายได้โดยการตัดสินของศาล หากข้อเท็จจริงดังกล่าวเกิดขึ้นในกรณีที่ไม่มีเอกสารที่เหมาะสมแสดงว่าเป็นการละเมิดกฎหมายโดยตรง

หากองค์กรไม่ได้อยู่ในรายการเงินอาจถูกแช่แข็งหรือธุรกรรมทางการเงินบางอย่างอาจถูกระงับจนกว่าจะมีการชี้แจงสถานการณ์ หากการตรวจสอบทางการเงินได้บล็อกบัญชีการชำระเงินของ LLC ในกรณีนี้แสดงว่าการกระทำดังกล่าวผิดกฎหมาย

วิธีการตรวจสอบว่ามีการล็อค

หากต้องการตรวจสอบบัญชีของคุณเพียงลองชำระเงินหรือโทรไปยังสายด่วนของสถาบันการเงิน แต่ข้อมูลนี้สามารถให้แก่เจ้าของบัญชีเท่านั้น ข้อมูลนี้ไม่ได้เปิดเผยต่อบุคคลที่สาม

อย่างไรก็ตามทรัพยากรเสมือนอย่างเป็นทางการของ Federal Tax Service มีบริการ Bankinform บุคคลที่สามสามารถใช้งานได้ เมื่อพบส่วนนี้คุณจะต้องเลือกประเภทของเช็คระบุ TIN ของนิติบุคคลและ BIC ขององค์กรธนาคารรวมทั้งป้อนรหัสป้องกันสแปม เป็นผลให้ข้อมูลต่อไปนี้จะได้รับ:

วันที่ล็อคบัญชี
จำนวนหนี้
เหตุผลในการบล็อก

เหตุผลหลักในการปิดกั้น

ธนาคารควรดูแลธุรกรรมที่ดำเนินการโดยองค์กรในกรณีที่มีจำนวนเงินมากกว่า 600,000 รูเบิล หรือเทียบเท่าในสกุลเงินต่างประเทศ นี่คือที่ระบุไว้ในศิลปะ 6 ของกฎหมายข้างต้นหมายเลข 115-ФЗ นอกจากนี้ยังมีการตรวจสอบทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานเช่น:

รับเงินเข้าบัญชีและถอนออก
โอนไปยังบัญชีของธนาคารต่างประเทศหรือรับเงินจากพวกเขา
ให้เครดิตหรือหักบัญชี บริษัท ที่เปิดดำเนินการมาไม่ถึง 3 เดือน
เปิดการฝากเงินและการให้เครดิตกับพวกเขา

ตามศิลปะ 7 ของกฎหมายเลขที่ 115-ФЗ, ธนาคารจะต้องระบุและวิเคราะห์ข้อมูลเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวของเงินทุนในบัญชีลูกค้าเพื่อเน้นการทำธุรกรรมที่ดูน่าสงสัย ดังนั้นสถาบันการเงินควรบันทึกกรณีต่อไปนี้:

การทำธุรกรรมที่ยุ่งเหยิงที่ไม่สมเหตุสมผลทางเศรษฐกิจ
ธุรกรรมที่ไม่เป็นไปตามวัตถุประสงค์ที่กำหนดไว้ในกฎบัตร
การดำเนินการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อหลบเลี่ยงการตรวจสอบ
การปฏิเสธของผู้ถือบัญชีเพื่อดำเนินการเกี่ยวกับการที่พนักงานธนาคารสงสัยว่าจะมีการฟอกเงิน

ทราบว่าธนาคารสามารถบล็อกบัญชีปัจจุบันและในสิ่งที่เหตุผลองค์กรจะรับผิดชอบมากขึ้นในการดำเนินงานทางการเงิน หากตรงตามเกณฑ์ดังกล่าวข้างต้นอย่างน้อยหนึ่งข้อองค์กรด้านการธนาคารอาจขอเอกสารจากเจ้าของบัญชีที่ยืนยันความถูกต้องตามกฎหมายของการใช้งาน ในกรณีที่ไม่มีการปิดกั้นจะหลีกเลี่ยงไม่ได้

บริการระดับชาติสำหรับการตรวจสอบทางการเงิน

เหตุผลเพิ่มเติม

มีเกณฑ์เพิ่มเติมที่ธนาคารควรให้ความสนใจ ตัวอย่างเช่นแนวทาง CBR หมายเลข 18-MR ระบุว่าองค์กรธนาคารควรให้ความสนใจกับลูกค้าต่อไปนี้:

ซึ่งประเมินค่าสูงเกินไปขนาดของการชำระเงินถึง 0.9% ของมูลค่าการซื้อขายขึ้นไป
ซึ่งไม่ได้จ่ายเงินเดือนให้กับพนักงานหรือเงินที่จ่ายไม่ตรงกับจำนวนที่มีอยู่
ซึ่งสร้างกองทุนค่าจ้างสำหรับคนงานขึ้นอยู่กับปริมาณของรายได้น้อยกว่าการดำรงชีวิตขั้นต่ำที่จัดตั้งขึ้นในภูมิภาค
พวกเขาจ่ายภาษีรายได้ส่วนบุคคล แต่ไม่ต้องจ่ายเบี้ยประกัน
พวกเขาไม่มีเงินทุนในบัญชีหรือขนาดของพวกเขาไม่เป็นไปตามวัตถุประสงค์คงค้าง
กระแสเงินสดเพิ่มขึ้นอย่างมากในบางครั้ง
พวกเขาไม่ได้จ่ายเงินค่าเครื่องเขียนและของใช้ในครัวเรือนอื่น ๆ และไม่จ่ายเงินปัจจุบัน
ภาษีมูลค่าเพิ่มที่จัดสรรในใบกำกับสินค้าสำหรับการซื้อสินค้าที่ไม่ต้องเสียภาษี

ธนาคารขอเอกสาร

จะทำอย่างไรถ้าการตรวจสอบทางการเงินบล็อกบัญชีปัจจุบัน:

เหตุผลที่ควรทราบก่อน
ถัดไปคุณต้องให้เอกสารที่จำเป็นแก่ธนาคาร กฎหมายไม่ได้สร้างข้อมูลที่จะต้องตรวจสอบ ดังนั้นธนาคารอาจขอข้อมูลที่พวกเขาพิจารณาว่าจำเป็น ส่วนใหญ่มักจะรวมถึง: เอกสารการชำระเงินสัญญาการชำระภาษีแหล่งที่มาทางกฎหมายของกองทุนข้อมูลสนับสนุนอื่น ๆ

หากหลังจากเจ้าของบัญชีได้จัดเตรียมเอกสารที่จำเป็นและเขาถูกปฏิเสธการถอนการดำเนินการดังกล่าวสามารถอุทธรณ์ได้ดังต่อไปนี้:

ในธนาคารกลาง
ในศาล

การท้าทายการตัดสินใจปิดกั้น

ตามมาตรา 3 ของศิลปะ 845 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งธนาคารไม่ได้มีสิทธิที่จะสร้างข้อ จำกัด ในการใช้งานของบัญชีเว้นแต่จะมีกฎหมายบัญญัติไว้เป็นอย่างอื่น นอกจากนี้เขาไม่มีสิทธิ์ใช้เงินเพื่อวัตถุประสงค์ของเขาเอง มันเป็นบทบัญญัติของบทความนี้ที่ควรเป็นแนวทางในการเตรียมการเรียกร้องหรือการร้องเรียน

นอกจากนี้ตามศิลปะ 849 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียธนาคารจำเป็นต้องดำเนินการตามคำสั่งของลูกค้าเพื่อออกเงินภายในวันถัดไปหลังจากได้รับ หากลูกค้าพิสูจน์ว่าการกระทำของเขานั้นถูกกฎหมายการปฏิเสธของธนาคารจะถือว่าผิดกฎหมาย

ตามวรรค 1 บทความ 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งศาลไม่เพียง แต่สามารถบังคับให้สถาบันธนาคารต้องโอนเงินที่เป็นของเจ้าของบัญชี แต่ยังคิดค่าใช้จ่ายร้อยละสำหรับการใช้งานของพวกเขา

การตรวจสอบทางการเงินบล็อกบัญชีธนาคารของ LLC

ถอนเงินออก

ตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการถอนเงินหากมีการล็อคกำลังจะขึ้นศาล สามารถทำได้โดยพนักงานขององค์กรที่ต้องได้รับค่าจ้างซัพพลายเออร์และบุคคลอื่น หากคดีถูกพิจารณาในลักษณะที่เรียบง่ายคำสั่งศาลจะได้รับภายใน 5 วันในกรณีอื่นคุณจะต้องรออีกนาน

หากการล็อคเริ่มต้นโดยบริการภาษี

องค์กรธนาคารไม่เพียง แต่สามารถบล็อกบัญชีปัจจุบันตามการตรวจสอบทางการเงินเท่านั้น แต่ยังสามารถดำเนินการเดียวกันกับคำขอของหน่วยงานด้านภาษี เหตุผลในการแช่แข็งบัญชีธนาคารตามคำร้องขอของบริการภาษีของรัฐบาลกลางมีไว้ในวรรค 3 ของศิลปะ 76 ของรหัสภาษี เหล่านี้รวมถึงต่อไปนี้:

ล้มเหลวในการส่งคืนภาษีภายในกำหนดเวลาตามกฎหมาย
การปรากฏตัวของหนี้ในรูปแบบของภาษีค่าปรับหรือบทลงโทษ
ล้มเหลวในการให้ภาษีแก่บุคคลที่ถูกหักจากพนักงาน
ไม่สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขที่นำเสนอโดยบริการภาษี

IFTS มีหน้าที่แจ้งให้เจ้าของทราบถึงการตัดสินใจปิดกั้นบัญชี หากไม่ได้ส่งการแจ้งให้ทราบคุณสามารถตรวจสอบสถานะบัญชีได้โดยติดต่อบริการภาษีหรือใช้บริการ BANKINFORM ดังกล่าวข้างต้น

ปลดล็อค

หากในความคิดริเริ่มของการให้บริการภาษีการตรวจสอบทางการเงินได้บล็อกบัญชีปัจจุบันฉันควรทำอย่างไร ธนาคารในกรณีนี้จะไม่สามารถช่วยได้ ดังนั้นคุณต้องติดต่อสำนักงานสรรพากร หากมีข้อผิดพลาดควรส่งเอกสารที่ยืนยันข้อเท็จจริงที่เกี่ยวข้อง หลักฐานอาจเป็น:

ใบเสร็จรับเงินและการชำระเงิน
ทำเครื่องหมายเมื่อยอมรับเอกสารการแจ้งเตือนทางอีเมล
การกระทำของการคืนดี

หากทราบว่าการตรวจสอบทางการเงินได้บล็อกบัญชีปัจจุบันอย่างถูกต้องฉันควรทำอย่างไร ทางออกเดียวของสถานการณ์คือการกำจัดการละเมิดที่ระบุ เมื่อเสร็จสิ้นการดำเนินการที่จำเป็นผู้ตรวจสอบควรจัดเตรียมเอกสารประกอบ

การตรวจสอบทางการเงินได้บล็อกบัญชีปัจจุบัน: เหตุผล

การปลดล็อคดำเนินการในเงื่อนไขดังกล่าว:

ภายในหนึ่งวันทำการหลังจากชำระค่าปรับและเงินที่ค้างชำระ (หากมีการจัดทำใบแจ้งยอดธนาคารที่เกี่ยวข้อง) นี่คือที่ระบุไว้ในวรรค 8 ของศิลปะ 76 ของรหัสภาษี
ภายในหนึ่งวันทำการหลังจากยื่นเอกสารเกี่ยวกับการส่งการประกาศหรือการรายงาน นี่คือที่ระบุไว้ในวรรค 1 p. 3.1 ศิลปะ 76 ของรหัสภาษี
ภายในหนึ่งวันทำการหลังจากยื่นเอกสารที่จำเป็นไปยังบริการภาษี นี่ก็พูดในวรรคด้วย 1 p. 3.1 ศิลปะ 76 ของรหัสภาษี

ในขณะเดียวกันในทางปฏิบัติการปลดล็อคสามารถทำได้ในสองสามวันหากมีการชำระหนี้และในบางกรณีอาจใช้เวลาถึง 1 เดือน ในเวลาเดียวกันธนาคารจะพิจารณาเอกสารตามกฎภายใน

ปลดล็อกทั้งหมดหรือบางส่วน

บางครั้งบริการติดตามตรวจสอบภาษีและทางการเงินของรัฐบาลกลางจะแสดงความต้องการขององค์กรธนาคารเพื่อปิดกั้นเงินทุนที่มีอยู่ในบัญชีอย่างสมบูรณ์ สิ่งนี้สามารถทำได้แม้ว่ายอดเงินในบัญชีจะมากกว่าจำนวนที่ระบุในการตัดสินใจเกี่ยวกับการระงับสิทธิ์การใช้บัญชีชั่วคราว จากนั้นคุณต้องยื่นใบสมัครกับกรมสรรพากรเพื่อลบข้อ จำกัด ที่กำหนดไว้ในบางส่วน หากคำถามคือวิธีการชำระภาษีหากบัญชีปัจจุบันถูกบล็อกจะถูกแก้ไขในลักษณะเดียวกัน สารสกัดจากธนาคารแนบมากับเอกสารซึ่งมีการระบุเงินทุนที่เก็บไว้ในบัญชี

ตามมาตรา 4 ของศิลปะ รหัสภาษี 76 บริการจะต้องส่งการตัดสินใจไปยังธนาคารเพื่อลบข้อ จำกัด จากบัญชีภายในหนึ่งวันทำการนับจากวันที่การตัดสินใจที่เกี่ยวข้อง ขั้นตอนถูกเร่งด้วยการส่งการแจ้งเตือนในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ส่งผลให้กิจกรรมทางธุรกิจของ บริษัท กลับสู่ภาวะปกติ

หากมีการละเมิดกำหนดเวลาสำหรับการ จำกัด การยกเจ้าของบัญชีมีสิทธิ์ได้รับค่าชดเชย ในกรณีนี้การลงโทษจะกำหนดตามอัตราการรีไฟแนนซ์ปัจจุบัน

การปิดศาล

อาจเป็นเพราะการตัดสินของศาลการติดตามทางการเงินได้ระงับบัญชีการชำระเงิน จะทำอย่างไรในกรณีนี้? ก่อนอื่นเรียนรู้เกี่ยวกับสาเหตุของการกระทำนี้หลังจากได้รับการตัดสินของศาลธนาคารจะต้องยุติการใช้จ่ายโดยสมบูรณ์ไม่ว่าจะเป็นการถอนเงินสดหรือการโอนเงิน

โดยทั่วไปแล้วเหตุผลอยู่ในสถานะของหนี้ให้ผู้รับเหมาหน่วยงานภาครัฐหรือองค์กรทางการเงินอื่น ๆ ซึ่งเจ้าของบัญชีไม่จ่ายเงินโดยสมัครใจ นี่คือมาตรการรักษาความปลอดภัย ต้องขอบคุณการปิดกั้นจึงเป็นไปได้ที่จะตอบสนองความต้องการของเจ้าหนี้ ข้อ จำกัด จะถูกลบออกหลังจากการดำเนินการของการตัดสิน หากสิ่งนี้ไม่ได้ดำเนินการโดยตัวเราเองเงินนั้นจะถูกตัดออกไปในการดำเนินคดี

ข้อสรุป

ดังนั้นเมื่อตัดสินใจว่าจะปลดล็อกบัญชีปัจจุบันที่ถูกบล็อกคุณต้องหาผู้ที่ริเริ่มการกระทำนี้ก่อน นี่อาจเป็นทั้งองค์กรธนาคารและบริการภาษี ในกรณีหลังผู้ตรวจสอบจะส่งคำขอไปยังธนาคารว่าการดำเนินการในบัญชีที่เฉพาะเจาะจงจะถูกยกเลิก นอกจากนี้อำนาจตุลาการอาจเป็นผู้ริเริ่ม

ธนาคารสามารถบล็อกบัญชีปัจจุบันได้หรือไม่?

ในการกลับสู่กิจกรรมปกติเจ้าของบัญชีจะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดที่กำหนดไว้ สิ่งเหล่านี้อาจรวมถึงข้อกำหนดในการชำระหนี้การส่งเอกสารประกอบการยื่นภาษีการรายงานและอื่น ๆ อย่างไรก็ตามหากเจ้าของบัญชีเห็นว่าการเรียกร้องที่ส่งมานั้นผิดกฎหมายเขาสามารถไปที่ศาลเพื่อพิสูจน์ความจริงข้อนี้และลบข้อ จำกัด ในบัญชีนั้น

ก่อนหน้านี้ศาลมักเข้าข้างธนาคาร แต่ตอนนี้สถานการณ์เปลี่ยนไป หากการดำเนินการถูกต้องตามกฎหมายและมีเอกสารยืนยันข้อเท็จจริงนี้ศาลจะตัดสินด้วยความเห็นชอบของเจ้าของบัญชี หากสถานการณ์เป็นที่น่าสงสัยความล้มเหลวน่าจะเป็น ไม่ว่าในกรณีใดมันเป็นองค์กรธนาคารและ Federal Financial Monitoring Service ที่ควรพิสูจน์ว่ามีเหตุผลในการบล็อก