เงินงวดคืออะไร วิธีการและสูตรสำหรับการคำนวณต้นทุนของเงินงวด

เงินงวดเป็นคำที่มีความหมายแตกต่างกันหลายประการ ในการตีความที่กว้างที่สุดสามารถใช้เป็นเครื่องมือในการดำเนินกิจกรรมทางการเงิน

หลายค่าเงินรายปี

ตัวอย่างเช่นความหมายแรกที่แนวคิดของเงินรายปีคือหนึ่งในประเภทสินเชื่อภาครัฐและประเภทเร่งด่วน เงินให้กู้ยืมดังกล่าวสามารถอยู่ภายใต้เงื่อนไขที่จะจ่ายดอกเบี้ยเป็นรายปีและชำระคืนเงินกู้บางส่วน

ในเวลาเดียวกันเงินรายปีคือการจ่ายเงินสดที่เท่ากันและจ่ายในการชำระคืนเงินกู้และดอกเบี้ย การชำระเงินดังกล่าวเกิดขึ้นหลังจากผ่านช่วงระยะเวลาหนึ่ง

แนวคิดเงินงวด

พิจารณาแนวคิดเรื่องเงินงวดในรายละเอียดเพิ่มเติม

เงินงวดหรือตามที่เรียกว่าเงินงวดเป็นคำทั่วไปที่อธิบายกำหนดการตามที่เครื่องมือทางการเงินได้รับการชำระคืนและเงินงวดหมายถึงการชำระเงินไม่เพียง แต่บางส่วนของหนี้เงินต้น แต่ยังจ่ายดอกเบี้ย - ดอกเบี้ยสำหรับ การใช้งาน คุณสมบัติหลักของเงินรายปีคือการชำระเงินในกรณีนี้จะเท่ากันและทำในช่วงเวลาเท่ากันอย่างแน่นอน ตารางเงินรายปีค่อนข้างซับซ้อน มันแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญจากตารางที่สะท้อนถึงการชำระจำนวนเงินที่ครบกำหนดและ ณ สิ้นงวดที่มีการใช้งานตราสารและจากตารางที่สะท้อนให้เห็นถึงการชำระเป็นงวดดอกเบี้ยเท่านั้นและกระบวนการในการชำระหนี้เป็นหนี้หลัก ณ สิ้นตราสาร มีสูตรเงินรายปีพิเศษ เราให้ไว้ด้านล่าง

ดังนั้นจึงสามารถพิสูจน์ได้ว่าการชำระเงินประเภทงวดในโครงสร้างของมันประกอบด้วยสองส่วน: ส่วนที่สะท้อนให้เห็นถึงหนี้หลักและส่วนที่สะท้อนถึงค่าตอบแทนสำหรับการใช้เงินเครดิต

ตัวอย่างเงินงวด

ในความหมายทั่วไปที่สุดเงินงวดสามารถเข้าใจได้ไม่เพียง แต่เป็นเครื่องมือของลักษณะทางการเงิน แต่ยังเป็นจำนวนเงินที่แท้จริงของการชำระเงินซึ่งมีระยะเวลาที่แน่นอนและประเภทของตารางที่สะท้อนถึงกระบวนการชำระหนี้

• เงินงวดเป็นสินเชื่อเร่งด่วนของรัฐบางประเภทตามที่มีการชำระเงินรายปีของส่วนหนึ่งของหนี้หลักและดอกเบี้ยจากการใช้เงินกู้เอง
• การจ่ายเงินสดที่เท่ากันคือการชำระเงินที่คาดว่าจะเป็นช่วงเวลาเท่ากัน นอกจากนี้การชำระเงินดังกล่าวยังรวมถึงจำนวนเงินที่ใช้ชำระหนี้บางส่วนและจำนวนเงินที่ใช้ชำระดอกเบี้ย
• แนวคิดของเงินงวดยังใช้ในการประกันโดยเฉพาะในการประกันชีวิต ในกรณีนี้หมายถึงข้อตกลงที่บุคคลสรุปกับ บริษัท ประกันภัย ข้อตกลงดังกล่าวให้สิทธิบุคคลที่จะได้รับการชำระเงินตามปกติเมื่อมาถึงเวลาที่ตกลงกัน ตัวอย่างเช่นหลังจากเกษียณอายุ
• กำหนดการเงินรายปียังสามารถใช้เพื่อสะสมจำนวนเงินที่กำหนด ณ จุดหนึ่ง ในกรณีนี้ควรทำการฝากเงินที่เทียบเท่าในบัญชีเงินฝากที่มีการคิดดอกเบี้ย

ประเภทของค่างวด

ค่างวดสามารถแบ่งออกเป็นสองประเภทขึ้นอยู่กับเวลาที่ชำระครั้งแรก:

• หากการชำระเงินสิ้นงวดแรกจะมีการเรียกเงินรายปีเช่น postnumerando
• หากมีการชำระเงินเมื่อเริ่มต้นงวดแรกเงินงวดดังกล่าวเรียกว่า prenumerando

อย่างไรก็ตามบ่อยครั้งที่เงินรายปีเป็นวิธีการหนึ่งในการชำระคืนเงินกู้ ดังนั้นในบทความนี้เราจึงมุ่งเน้นไปที่ความหมายของแนวคิดนี้

วันนี้มีเพียงส่วนเล็ก ๆ ของธนาคารรัสเซียต้องการใช้รูปแบบการชำระคืนเงินกู้ที่แตกต่างกัน การใช้วิธีเงินรายปีช่วยให้ธนาคารได้รับกำไรที่รับประกัน นี่เป็นเพราะความจริงที่ว่าตารางเงินรายปีมีการจัดโครงสร้างในลักษณะที่ธนาคารจะได้รับคืนดอกเบี้ยจากการใช้เงินเครดิตและจากนั้นจ่ายเงินให้เครดิตนั่นคือจำนวนเงินต้น

สูตรเงินงวด

สูตรที่คำนวณเงินรายปีค่อนข้างซับซ้อน บันทึกของเธอมีตัวแทนหลายอย่าง

หนึ่งในนั้น: PI = (S * pr / 12) / (1 - 1 / (1 + pr / 12) N) ในสูตรนี้:

• Pl - หมายถึงการชำระเงินงวด
• S - จำนวนเครดิตทั้งหมด
• Pr คืออัตราดอกเบี้ยหรืออัตราส่วนเงินงวดที่ใช้กับเงินกู้
• N คือจำนวนงวดทั้งหมดที่จะชำระหนี้ (ใช้บ่อยที่สุดในเดือน)

หน้าที่ของเธอ

ควรสังเกตว่าตลอดระยะเวลาการชำระเงินจะไม่เปลี่ยนแปลง แต่โครงสร้างนั้นแตกต่างอย่างมากจากโครงสร้างของอีกการชำระเงินเดียวกัน การชำระเงินในเดือนแรกของการชำระคืนส่วนใหญ่ประกอบด้วยจำนวนดอกเบี้ยและการชำระเงินเมื่อสิ้นงวดการชำระส่วนใหญ่ประกอบด้วยจำนวนเงินที่ใช้ในการชำระคืนเงินกู้ นี่คือวิธีการจัดการกระแสเงินสด

เพื่อที่จะกำหนดโครงสร้างการชำระเงินที่แน่นอนมันมีเหตุผลที่จะใช้สูตรเฉพาะนี้ มันสะท้อนถึงเปอร์เซ็นต์ที่รวมอยู่ในนั้นอย่างชัดเจน ในการคำนวณนี้คุณต้องใช้ยอดเงินต้นและคูณด้วย 1/12 ของอัตราเงินกู้ประจำปี

ตัวอย่างที่แสดงถึงวิธีการคำนวณเงินรายปีอย่างชัดเจน

สูตรที่เรานำเสนอข้างต้นจะมีความชัดเจนมากขึ้นหากเรานำไปปฏิบัติจริงโดยตรวจสอบตัวอย่างที่เกี่ยวข้อง

สมมติว่าลูกค้าของธนาคารเบิกเงินกู้ จำนวนเงินกู้คือหนึ่งแสนรูเบิลระยะเวลากู้ 12 เดือนอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ในกรณีนี้คือ 24 เปอร์เซ็นต์ต่อปี ตามสูตรคุณสามารถคำนวณได้ว่ามูลค่าปัจจุบันของเงินงวดจะเป็นเท่าใด:

(100000 * 0,24/12)/(1 - 1)/(1 + 0,24/12) 12 = 2000/0,2115 = 9457.

ดังนั้นจึงเป็นจำนวนเงินนี้อย่างแม่นยำในจำนวน 9457 รูเบิลว่าลูกค้าจะต้องโอนในแต่ละเดือนไปยังธนาคารเพื่อชำระคืนเงินกู้

ต่อไปเราจะลองคำนวณอัตราดอกเบี้ยสำหรับการชำระครั้งแรกกับเงินกู้นี้:

100000 * 0,24/12 = 2000.

ปรากฎว่าเป็นส่วนหนึ่งของการชำระเงินครั้งแรกของ 9457 rubles เพียง 2,000 rubles จะไปจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ ดังนั้นจำนวน 7457 จะไปสู่การชำระหนี้หลัก

หลังจากชำระเงินครั้งแรกหนี้ทั้งหมดจะลดลงและมีจำนวนถึง 2,4,443 รูเบิล:

100000 - 7457 = 92543.

จากจำนวนนี้คุณสามารถคำนวณเปอร์เซ็นต์สำหรับการชำระเงินกู้ครั้งต่อไป, วินาที,

92543 * 0,24/12 = 1851.

ดังนั้นการชำระเงินครั้งที่สองจะรวมดอกเบี้ยในจำนวน 1851 รูเบิลและหนี้หลัก 5606 รูเบิล

ด้วยวิธีนี้การคำนวณที่ทำขึ้นสำหรับการชำระเงินแต่ละครั้งสำหรับระยะเวลาเงินกู้ทั้งหมด

วิธีการคำนวณการชำระเงินอัตโนมัติ

ไม่ต้องสงสัยเลยว่าการคำนวณเช่นนี้ค่อนข้างลำบาก สูตรสำหรับการคำนวณเงินรายปีจะมีประโยชน์เพื่อให้เข้าใจหลักการของการคำนวณเท่านั้น เกี่ยวกับการปฏิบัติมันไม่สมเหตุสมผลที่จะนับการชำระเงินโดยใช้เครื่องคิดเลข เทคโนโลยีสมัยใหม่ช่วยให้การคำนวณอัตโนมัติเป็นไปโดยอัตโนมัติโดยไม่มีปัญหาซึ่งทำให้กระบวนการจัดการกระแสเงินสดง่ายขึ้น

เมื่อลูกค้าทำการเบิกเงินกู้ที่ธนาคารจากนั้นพนักงานพิเศษขององค์กรสินเชื่อจะพิมพ์ออกมาเพื่อสะท้อนข้อมูลทั้งหมดของตารางเงินงวดมันจะสะท้อนให้เห็นถึงข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมด: จำนวนการชำระเงินวันที่ควรชำระเงินเช่นเดียวกับโครงสร้างของการชำระเงินสะท้อนให้เห็นถึงจำนวนดอกเบี้ยและจำนวนเงินต้นสำหรับการชำระเงินแต่ละครั้ง

นอกจากนี้บนอินเทอร์เน็ตคุณสามารถค้นหาเครื่องคิดเลขพิเศษได้ มันจะเพียงพอที่จะป้อนในฟิลด์ที่เหมาะสมเช่นข้อมูลจำนวนเงินกู้ทั้งหมด, ระยะเวลา, อัตรา หลังจากนั้นเครื่องคิดเลขจะทำการคำนวณเงินรายปีที่เกี่ยวข้องทันทีและแสดงข้อมูลที่น่าสนใจทั้งหมด: จำนวนเงินที่ต้องชำระทุกเดือนและตารางเวลาโดยประมาณสำหรับการชำระคืนเงินกู้

การคำนวณที่คล้ายกันทำให้คุณสามารถสร้างโปรแกรมสำนักงานเช่น Excel โปรแกรมนี้มีฟังก์ชั่นที่เรียกว่า PMT - มันจะช่วยคำนวณขนาดของเงินรายปี แต่น่าเสียดายที่ด้วยวิธีการคำนวณนี้คุณไม่สามารถรับกำหนดการชำระคืนโดยประมาณได้

ข้อดีเงินงวด

วิธีการเงินรายปีไม่เป็นประโยชน์ต่อลูกค้าเสมอไปแม้ว่าจะสะดวก เมื่อใช้เงินรายปีจะไม่มีความสับสนกับขนาดของการชำระเงินและข้อกำหนดในการชำระเงินเนื่องจากเงินรายปีมีจำนวนเงินที่แน่นอนที่ต้องชำระเป็นรายเดือนเสมอ วิธีนี้จะหลีกเลี่ยงไม่จำเป็นต้องติดต่อธนาคารทุกเดือนเพื่อให้พนักงานคำนวณการชำระเงินครั้งต่อไป

วิธีการที่คล้ายกันสะดวกถ้าผู้กู้มีรายได้น้อย

อีกทางเลือกหนึ่งที่เรียกว่าดิฟเฟอเรนเชียลเกี่ยวข้องกับการคำนวณรายเดือนใหม่ของจำนวนเงินที่ชำระ สิ่งนี้จะต้องทำเพราะโครงการดังกล่าวในแต่ละเดือนจะมีการลดจำนวนของหนี้หลักตามลำดับและดอกเบี้ยสำหรับการใช้จำนวนน้อยจะต้องจ่ายน้อยลง นั่นคือการชำระเงินที่ตามมาแต่ละครั้งจะน้อยกว่าการชำระเงินก่อนหน้านี้ อย่างไรก็ตามการชำระเงินครั้งแรกภายใต้โครงการนี้มีค่าสูงมากและไม่ใช่ผู้กู้ทุกรายที่สามารถจ่ายได้

ข้อเสียเงินงวด

ในช่วงครึ่งแรกของงวดที่มีการปล่อยสินเชื่อการชำระเงินในโครงสร้างจะมีดอกเบี้ยเป็นส่วนใหญ่ นั่นคือเหตุผลที่โครงการเงินรายปีมีประโยชน์มากสำหรับธนาคาร ที่ดีที่สุดคือการชำระคืนเงินกู้ก่อนกำหนดอย่างแม่นยำในช่วงครึ่งแรกของเทอมตั้งแต่นั้นมานี้ไม่ได้มีเหตุผลที่เหมาะสมเนื่องจากดอกเบี้ยส่วนใหญ่ได้ชำระไปแล้ว การชำระคืนเงินกู้ล่วงหน้าก่อนกำหนดในช่วงครึ่งหลังของเทอมจะไม่ก่อให้เกิดประโยชน์ใด ๆ แก่ผู้กู้เนื่องจากกองทุนที่มีส่วนในการชำระดอกเบี้ยเงินกู้จะไม่ถูกส่งคืน

ตัวชี้วัดเงินงวด

ในกรณีที่เงินรายปีถูกพิจารณาจากมุมมองของเจ้าหนี้ไม่ใช่ผู้กู้จำเป็นต้องประเมินการชำระเงินเพื่อวิเคราะห์การรับสินค้า

บางคนอาจพบว่ามีประโยชน์ในการประเมินชีวิตประจำวันแบบนี้ อย่างไรก็ตามเมื่อวิเคราะห์และเปรียบเทียบต้นทุนปัจจุบันและการรับเงินสดที่จะเกิดขึ้นในอนาคตพวกเขามีความจำเป็น

มีสองตัวชี้วัดหลักที่มีการประเมินเงินรายปี คุณค่านี้มีความทันสมัยและอนาคต

มูลค่าในอนาคตของเงินรายปีคือผลรวมขององค์ประกอบทั้งหมดที่ทำขึ้นเงินรายปีอย่างแน่นอน รวมถึงดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นเมื่อสิ้นสุดระยะเวลา องค์ประกอบหรือตามที่พวกเขาถูกเรียกว่าสมาชิกของเงินรายปีเป็นการจ่ายเงินจำนวนเท่ากันเหล่านี้อย่างแม่นยำ

ตัวบ่งชี้นี้สามารถใช้หากจำเป็นต้องคำนวณจำนวนเงินฝาก (เติมเต็ม) ซึ่งสามารถสะสมได้ในเวลาที่กำหนดหากมีการบริจาคเงินตามปกติในอัตราดอกเบี้ยที่แน่นอน

ค่า Modern (current) คือชุดขององค์ประกอบเงินรายปีที่ลดลงเมื่อเปิดตัว ตัวบ่งชี้นี้ใช้เพื่อประเมินความเป็นไปได้ของการลงทุนในการบริจาคซึ่งควรนำรายได้ที่แน่นอนและสม่ำเสมอ นั่นคือการประมาณการนี้ช่วยให้คุณสามารถคำนวณว่ารายได้ในอนาคตจะสูงกว่าราคาของสินทรัพย์หรือไม่

โดยวิธีการประเมินนี้ยังสามารถใช้ในการประเมินสิ่งที่จะทำกำไรได้มากขึ้น - เพื่อซื้อเครดิตหรือชำระทันที