Данас су банкарске операције конкретна манифестација њихових функција у пракси. Које су разлике активно и пасивно банкарско пословање? Који су критеријуми за њихово класификовање? Које су разлике у банкарском систему Руске Федерације? Одговоре на ова и друга подједнако занимљива питања можете пронаћи у процесу читања овог чланка.
Појам и главне карактеристике банкарског пословања
Данас би банкарске операције требало да буду схваћене као операције директно усмерене на решавање одређених проблема и спровођење функционалности банке (повећање банкарских средстава сматра се једном од најважнијих функција у односу на комерцијалне структуре). Другим речима, банкарске операције у потпуности одражавају банкарске активности. Банка, као комерцијална организација, је посредник између ентитета који имају средства и требају их.
На основу тих одредби, у савременом времену главна класификација банкарских послова и услуга на пасивне, активне, посредничке и друге операције. Сви они детаљно су испитани у наредним поглављима чланка.
Класификација законодавства
Како се показало, пословање комерцијалне банкарске структуре је конкретна манифестација њихове функционалности у пракси. Дакле, у складу са руским законом, следеће класификација банкарских послова:
- Операције привлачења средстава физичких и правних лица у депозитима у одређеном периоду или на захтев.
- Давање кредита из привлачених и сопствених средстава у своје име.
- Ово класификација банкарских послова Такође укључује отварање и даље одржавање рачуна правних и физичких лица.
- Нагодба директно у име клијената. Ово такође укључује упутства кореспондентних банака.
- Основно банкарство такође укључују наплату готовине, докумената за плаћање и плаћање, рачуне. Поред тога, потребно је укључити готовинске услуге за клијенте банке.
- Управљање новцем у складу са заједничким уговором са менаџером или власником.
- Разматрано класификација банкарских послова такође укључује куповину од правних и физичких лица, као и продају девиза у готовини и безготовинском облику.
- Обављање послова директно са племенитим металима према важећем закону.
- Издавање банкарских гаранција.
Класификација банкарских послова, њихове врсте и карактеристике
Поред горње класификације, према руском банкарском законодавству, комерцијалне банкарске институције имају право да изврше следеће трансакције:
- Леасинг операције.
- Издавање гаранција директно за трећа лица, што на овај или онај начин омогућава испуњење обавеза у новчаном износу.
- Ово класификација банкарских послова Такође укључује стицање права да треће стране захтевају испуњавање обавеза у новчаном облику.
- Пружање информација и консултантске услуге.
- Давање у закуп правним и физичким лицима специјализованих просторија или сефова који се налазе у њима за чување документације и драгоцености.
Важно је додати да је то захваљујући имплементацији ових операција имовина банке обдарен својством постепеног пораста.
Додатне информације
Мора се додати да, поред наведеног, кредитна институција има право да обавља и друге трансакције које су јој, као законско лице, у складу са законима Руске Федерације својствене. Важно је да се апсолутно све банкарске операције обављају у рубаљима. Страна валута је погодна ако структура има одговарајућу дозволу Банке Русије. Успут имовина банке може се надопуњавати кроз континуирано спровођење операција (другим речима, редовно) или извршењем епизодних трансакција.
Поред тога, треба разликовати између билансног и ванбилансног пословања банкарских институција. Дакле, потоњи се, у сваком случају, не одражавају на билансима банака, који се објављују званично. Могу се спровести како за прикупљање средстава, тако и за њихово пласирање под одређеним условима, то јест у случају посебних, унапред договорених околности.
Пасивне операције
Концепт банкарског пословања пасивна природа подразумева неку њихову комбинацију, осигуравајући стварање ресурса потенцијала комерцијалне банке. Важно је напоменути да пасивне операције играју темељну улогу. Зашто? Чињеница је да изузетно стабилна и квалитетна база ресурса омогућава структурама да обављају кредитне и друге операције у смислу алокације средстава која ће накнадно донијети профит. Добијање последњег је главни циљ активности не само банака, већ и свих комерцијалних институција. Дакле, следеће тачке треба приписати пасивним операцијама:
- Прикупљање средстава за текуће и обрачунске рачуне физичких и правних лица.
- Отварање рачуна за орочене депозите организација и предузећа.
- Отварање депозита грађана.
- Издавање обавеза према сопственом дугу, што укључује менице, сертификате и обвезнице.
- Привлачење зајмова и кредита од других лица.
- Операције на стварању и накнадном прикупљању основног капитала од стране банкарске структуре.
Мора се додати да у спровођењу пасивних операција комерцијална банка директно делује као дужник.
Активне операције
Под активним операцијама треба подразумевати операције због којих банкарске структуре мешају расположиве ресурсе да би одржале сопствену ликвидност (и самим тим обезбедиле финансијску стабилност) и, наравно, оствариле профит. Ово укључује лизинг, зајам, факторинг, а такође и форфаитинг операције. Поред тога, број активних укључује операције са хартијама од вредности, девизом, као и операције повезане са обезбеђивањем капиталног учешћа банкарске институције сопственим средствима у активностима организација и предузећа. У обављању горе наведених послова, банкарска структура је на један или други начин кредитор.
Класификација активних операција
У складу са економским садржајем, имовина пословне комерцијалне банкарске структуре сврстана је у следеће подгрупе:
- Бесплатне резерве су готовина на благајни, као и салди у РЦЦ-у на дописничком рачуну и на истом рачуну у другим организацијама.
- Осигурани готовина и зајмови који се стављају као депозити код других кредитних институција (ово укључује и Банку Русије).
- Под инвестицијама се подразумева улагање новчаних ресурса банкарске структуре у хартије од вредности и другу финансијску имовину (племенити метали, страна валута). Поред тога, капитал се такође сматра учешћем у капиталу у економским активностима заједничке оријентације.
- Нематеријална и материјална имовина директно банкарске институције, која се назива интерним улагањима.Ово треба да обухвати трошкове зграде, опреме, као и друге имовине неопходне за нормално функционисање банке.
Ликвидност имовине
У складу са степеном ликвидности (могућност претварања у готовину) у банкарској пракси, постоје следеће врсте имовине:
- Високо ликвидна (готовина на благајни; стање готовине банкарске институције на дописним рачунима; државне и друге хартије од вредности које је лако продати).
- Краткорочна ликвидност (дугорочни зајмови; хартије од вредности које имају секундарно тржиште).
- Тешко је реализовати (дугорочни зајмови; хартије од вредности које немају довољно развијено секундарно тржиште; учешће у капиталу директно у капиталу других банака, организација, предузећа).
- Ниска ликвидност (улагања у основна средства банкарске институције).
Средства и њихов ниво приноса
У складу са нивоом профитабилности, банке се активно сврставају у оне које су способне да остваре приход (инвестиције, кредити) и оне које, на овај или онај начин, не стварају приход (материјална имовина, слободне резерве). Дакле, имовина пословних комерцијалних банкарских структура је подељена у следеће подгрупе:
- Без ризика - нула процената.
- Низак ризик - десет процената.
- Просечан ниво ризика је двадесет процената.
- Висок ризик - седамдесет процената.
- Висок ризик - сто посто.
Операције посредовања
Пословање посредника Комисије треба разумети као операције које врши банкарска структура у име клијента, под условом да се привучена или сопствена средства не преусмере директно на њихово спровођење. У овом случају је накнада у облику одређене провизије одговарајућа. Број основних операција банкарског устроја посредника у комисији мора да укључује:
- Намире и готовинске операције (заузимају главно место у свим пословима посредника комисије).
- Посредовање хартијама од вредности.
- Операције гаранције.
- Операције поверења.
- Операције осигурања.
- Операције су информативне и консултантске.
- Депозитарне трансакције.