Dane sú neoddeliteľnou súčasťou každej rozvinutej krajiny. Životná úroveň v Spojených štátoch je pomerne vysoká a dane, ktoré platia všetci obyvatelia tejto krajiny, v tom zohrávajú dôležitú úlohu. Daňové úniky sú prísne potrestané, takže ak sa chcete presťahovať do Ameriky, musíte sa vopred informovať o všetkých daniach v USA pre jednotlivcov. Viac sa o tom dočítate v tomto článku.
Americké dane
Platba daní sa vyžaduje pre všetkých obyvateľov Ameriky, ktorí majú „zelenú kartu“. Samotný daňový systém USA je zložitou a zložitou štruktúrou, v ktorej iba úradníci v plnom rozsahu rozumejú. Dane v Spojených štátoch všeobecne slúžia na tieto účely:
- Naplňte rozpočet.
- Stimulovať rast jednotlivých sektorov hospodárstva znížením daňovej sadzby v ňom.
Daňový systém je založený na zásadách, ktoré zabezpečujú spravodlivosť pre všetkých obyvateľov krajiny. Najmä v USA má daň progresívnu sadzbu, ktorá poskytuje každej osobe úroveň platby, ktorá je pre neho dostupná. Väčšina daní sa vyberá súbežne, čo vám umožní rozlišovať medzi štruktúrami a efektívnejšie využívať peniaze daňových poplatníkov. Nakoniec má každá osoba právo zistiť, čo presne sa týka jej daní - informácie sú zverejňované vo verejnej sfére. Vďaka týmto zásadám je americký daňový systém jedným z najúčinnejších na svete.
Výhody a výnimky
Každý rezident USA musí pravidelne vyplňovať daňové priznania a pravidelne vyplácať platby do štátnej pokladnice. Vyplňovanie vyhlásení môže trvať viac ako jednu hodinu, ale úniky sú prísne potrestané. Páchateľovi môže byť uložená pokuta za impozantnú pokutu alebo odsúdený za zdĺhavé uväznenie. Všetky fyzické a právnické osoby sú povinné platiť daňové odpočty. Platby monitoruje a vyberá špecializované IRS. Existujú tri úrovne kontroly platobnej schopnosti občanov. Ak je to potrebné, štátni zamestnanci kontrolujú informácie pochádzajúce od bánk, od iných platiteľov a od ľudských kolegov. Málokto sa preto dokáže vyhnúť svojim povinnostiam.
Napriek zdanlivej komplexnosti je v americkom daňovom systéme množstvo ústupkov. Všetky platby a peniaze, ktoré americký občan dostáva akýmkoľvek spôsobom, sú odpočítateľné z daní. Okrem výhod školenia. V takom prípade nie je študent povinný zaplatiť časť prijatej sumy do štátnej pokladnice. To isté platí pre výživné platené osobou. Avšak pre druhú stranu, ktorá dostane túto sumu, bude výživné naďalej zdaňované.
Ako vyplniť daňové priznanie?
Daňové priznanie je vyhlásenie daňovníka o finančných prostriedkoch, ktoré získal v určitom období. V USA je daňové priznanie vyplnené a podané na začiatku každého roka - od januára do polovice apríla. Je to dosť komplikovaný postup a pre mnohých nováčikov môže byť zložité riešiť zložitý daňový systém. Kto je povinný predložiť tento dokument IRS? Každý občan USA, ako aj ľudia v Spojených štátoch majú pracovné vízum a držiteľov zelenej karty.
Vyhlásenie môžete podať niekoľkými spôsobmi: staromódnym spôsobom pomocou pošty alebo internetu. Daňová služba sa snažila celý proces čo najviac zjednodušiť, takže pre ľudí, ktorí hovoria anglicky, nie je nič komplikované. Stačí si vybrať vhodný daňový formulár, pripraviť kalkulačku a trochu počítať.Ak nechcete pochopiť všetky nuansy, môžete použiť na vyplnenie daňového priznania jednu z komerčných stránok alebo spoločností, ktoré ponúkajú svoje služby.
Úrovne daní
Daňový systém Ameriky má niekoľko úrovní, na ktorých sa vyberajú dane. Najvyššia úroveň je federálna. Nasledujú štáty, ktoré majú tiež právo vykonať svoje platby. Každý štát si určuje svoju vlastnú veľkosť, takže na niektorých miestach v Amerike je oveľa výhodnejšie žiť ako na iných. A nakoniec, miestne samosprávy majú tiež právo uvaliť dane na doplnenie rozpočtu a implementáciu cieľov v prospech daňových poplatníkov. Napriek tomu sa niektoré dane môžu vyberať na niekoľkých úrovniach súčasne.
- Federálne dane pre jednotlivcov v USA tvoria 70% štátneho rozpočtu, a preto sú preň veľmi dôležité. Dopĺňanie štátnej pokladnice na federálnej úrovni sa prísne monitoruje. Poplatky sa účtujú za predaj, spotrebné dane, majetok, nadmerné zisky, mzdy a iné druhy príjmu. Všetky dane pre jednotlivcov v Spojených štátoch na federálnej úrovni majú progresívnu sadzbu.
- Štátne dane sú individuálne pre každý región. Štáty môžu nezávisle vyberať a meniť platby daní v súlade so zákonom. Zároveň však občania USA vždy vopred vedia, aké konkrétne sumy budú musieť zaplatiť.
- Miestne samosprávy majú najčastejšie významné finančné zdroje, ktoré sú odvodené z peňazí daňových poplatníkov. Na tejto úrovni sa vyberajú dane z príjmu, dane z príjmu, nehnuteľnosti, spotrebné dane.
Federálna daň z príjmu
Hlavným obsahom štátnej pokladnice je daň z príjmu fyzických osôb v Spojených štátoch. Pre všetky štáty je to rovnaké a je priradené progresívne. To znamená, že výška dane bude závisieť od vášho zisku: čím viac peňazí dostanete, tým vyššie sú odpočty dane. Pre chudobných je daň z príjmu minimálna. Ak dostanete menej ako 10 tisíc dolárov ročne, budete musieť zaplatiť 10% svojich peňazí do štátnej pokladnice. Najvyššia ponuka je určená ľuďom, ktorých ročný príjem presahuje 311 tisíc dolárov. Výška dane z príjmu v USA je pre nich 35%. Je tu však dobrá správa: v daňovom systéme Spojených štátov existujú určité výhody, ktoré pomáhajú jednotlivcom a niektorým iným skupinám prežiť. Osamelí ľudia, ktorí dostávajú menej ako 7 tisíc dolárov ročne, sú oslobodení od dane z príjmu. To isté platí pre manželov, ktorí kolektívne dostávajú menej ako 14 tisíc dolárov. V prípade vdov a vdovcov sa menej ako 10 tisíc dolárov ročne považuje za nezdaniteľné.
Daň z príjmu v USA pre fyzické a právnické osoby je významnou položkou výdavkov, ktoré sa musia pravidelne platiť, ak nechcete dostávať oveľa väčšiu pokutu. Bývalí občania USA, ktorí sa presťahovali do inej krajiny, nie sú oslobodení od daní - sú povinní platiť zrážky ďalších 10 rokov po presťahovaní. Ak ste zamestnaní v niektorej spoločnosti, môže vám túto daň zaplatiť, čím získate iba čistý zisk. Väčšina ľudí však túto daň platí koncom roka.
Štátna daň z príjmu
Aké dane platia v USA okrem federálnej dane z príjmu fyzické a právnické osoby? Štáty vyberajú ďalšiu daň z príjmu od svojich obyvateľov. Každý z nich si navyše môže zvoliť vlastnú sadzbu, a preto sa v rôznych regiónoch môže daň z príjmu na tejto úrovni výrazne líšiť. V ôsmich štátoch to úplne chýba. Sú to Aljaška, Texas, Florida, Nevada, Južná Dakota, Wyoming a Washington. Každý región má navyše právo stanoviť daňovú sadzbu: v niektorých štátoch je progresívny, v iných je stály. Preto mnoho spoločností otvára svoje kancelárie a továrne v štátoch oslobodených od dane - to im umožňuje znižovať výrobné náklady a zvyšovať dostupnosť ich výrobkov.Ktoré štáty sú z hľadiska dane z príjmu najdrahšie?
- New York (12,6%);
- Connecticut (12,5%);
- Kalifornia (11%);
- Illinois (10%);
- New Jersey (12,2%).
Najlacnejšie daňové sadzby sú v menej atraktívnych štátoch ako Aljaška, Louisiana, New Hampshire.
Daň z majetku
Daň z nehnuteľností v USA je neoddeliteľnou súčasťou blahobytu Američanov. Zrážky z tejto dane idú do štátnej pokladnice obcí a miestnych úradov, vďaka čomu sú udržiavaní hasiči a správcovia, sú vyrobené cesty a vysadené trávniky. Čo je súčasťou dane z nehnuteľností? V prvom rade ide o daň z nehnuteľnosti. Výber bývania v Amerike je dôležitou etapou, pretože bude závisieť od toho, do čoho chodia školské deti, s čím vás budú obklopovať ľudia v triede. V dobrých oblastiach s drahými súkromnými školami sú dane z nehnuteľností zvyčajne oveľa vyššie. To vytvára určité sociálne vylúčenie, že iba ľudia s nadpriemerným príjmom môžu získať dobré vzdelanie, a preto je v Amerike horúca debata.
Najnižšie dane v štátoch Havaj, Alabama, Louisiana a Južná Karolína. Dom s nižšou cenou si však môžete kúpiť v iných regiónoch jednoducho výberom menej prestížnej oblasti. Táto daň pre jednotlivcov v Spojených štátoch sa musí platiť častejšie ako daň z príjmu: dvakrát ročne.
Ďalšia daň z nehnuteľnosti: daň z vozidla. Je však také zanedbateľné, že sa to väčšinou nezohľadňuje. Postup pri platení tejto dane je veľmi jednoduchý: stačí urobiť pár kliknutí myšou a zaplatiť online.
Sociálna daň
Ďalšou dôležitou daňou v Spojených štátoch je daň zo sociálneho zabezpečenia. Ide o sociálnu daň, ktorá poskytuje podporu zraniteľným skupinám: starším ľuďom, osobám so zdravotným postihnutím a nezamestnaným. Okrem toho sa nevypočítava zo základu dane, ale z čistej sumy vášho príjmu. Ak ste oficiálne zamestnaní, mzdy sa vám vydávajú už pri zohľadnení odpočtu tejto dane. Táto sadzba je štandardná pre všetky štáty a predstavuje 4,2% ročného príjmu. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba a ste zamestnávateľom, budete musieť zaplatiť o niečo viac - 6,2%. Najvyššia miera - pre ľudí pracujúcich pre seba - 10,4%. Medzi ne patria nezávislí a iní samostatne zárobkovo činné osoby. Daňové úniky nefungujú - IRS jasne zaznamenáva a kontroluje všetky prijaté príjmy.
Bezplatná lekárska starostlivosť
Medicare je lekársky program, ktorý vám umožňuje prijímať kvalifikovanú pomoc odborníkov od ľudí starších ako 65 rokov a ľudí so zdravotným postihnutím. Faktom je, že v Amerike môžu náklady na poistenie dosiahnuť niekoľko tisíc dolárov, ktoré si nemôže dovoliť zaplatiť každý starší človek. Preto bol vyvinutý program, ktorý existuje na úkor dane odpočítanej zo mzdy. Ak osoba pravidelne platí zrážky najmenej 10 rokov, v prípade potreby bude mať k dispozícii kvalitnú a lacnú lekársku starostlivosť. Výška dane v rámci programu je iba 1,5% z príjmu. Váš zamestnávateľ bude musieť zaplatiť rovnakú sumu, ak sa rozhodnete zúčastniť sa Medicare.
Daň z obratu
Daň z obratu je druhou a najvýznamnejšou daňou z príjmu. To je daň, ktorej čelia úplne všetci Američania, bez ohľadu na stav a miesto pobytu. Na každý výrobok sa vzťahuje táto daň a pri nákupe osoby často nepozná jeho konečnú hodnotu. Niektoré tovary a služby sú oslobodené od tejto dane ako výnimka. Daň z obratu je priamym a zrozumiteľným spôsobom, ako doplniť štátny rozpočet. Osoba jasne vidí, koľko a prečo platí. Takýto systém prispieva k prosperite štátov ak propagácii tovaru. S príchodom internetových obchodov sa výber dane z obratu stal oveľa komplikovanejším.Mnoho spoločností presťahovalo svoje kancelárie do štátov bez daní, takže väčšina ich zákazníkov neplatí daň z obratu a kupuje tovar za pôvodnú cenu.
Dane pre nerezidentov
V štátoch je zdanené takmer všetko. Akýkoľvek pohyb peňazí, či už ide o zisk alebo nákup niečoho, vyžaduje, aby daňovník zaplatil určitú sumu. Dane v USA pre nerezidentov tiež existujú a sú povinnou nákladovou položkou. Aj keď nie ste občanom Spojených štátov, stále musíte platiť licenčné poplatky štátu. Vo všeobecnosti je zoznam daní rovnaký ako v prípade držiteľov amerického občianstva. Nerezidenti budú musieť zaplatiť nasledujúce odpočty:
- Americké dane z príjmu.
- Štátna daň.
- Dane zo sociálneho zabezpečenia a daní zo zdravotného poistenia.
- Daň z nezamestnanosti.
- Daň z obratu.
- Daň z majetku.
Pred odchodom zo Spojených štátov sú daňoví nerezidenti povinní získať osvedčenie o splnení daňovej povinnosti v dobrej viere. Inak jednoducho nebudú môcť opustiť krajinu, kým nebudú uhradené všetky dlhy.
Priemerná výška všetkých daní
Aké dane sa požadujú od jednotlivcov v Spojených štátoch? Sú to dane z príjmu, sociálna daň a daň z lekárskeho programu. Priemerná mzda v Amerike je 80 - 90 tisíc dolárov. Z tejto sumy bude zamestnanec musieť zaplatiť federálnu daň z príjmu (asi 18%), štátnu daň (0 až 12%), sociálnu daň (4,2%) a daň Medicare (1,5%). Ukazuje sa, že suma okolo 16 - 20 tisíc dolárov ročne, v závislosti od vášho stavu a miesta bydliska. Suma všetkých daní dosahuje 20 - 30% z prijatého príjmu a je hnuteľnou nákladovou položkou. Zostávajúce peniaze sú často takmer úplne „pohltené“ nájomným a cenou potravín a lekárskej starostlivosti. Napriek všetkým nevýhodám je však daňový systém v Spojených štátoch jedným z najúčinnejších na svete práve pre svoju viacstupňovú povahu a veľkosť platieb.
