Operações de câmbio - este é um tipo especial de atividade para a compra e venda de moeda estrangeira, bem como liquidação especial e trabalho nos mercados de câmbio e câmbio. A classificação das operações de câmbio, como regra, é realizada de acordo com os critérios comuns a todos os bancos. No entanto, em alguns casos, propriedades exclusivas da moeda são usadas.
Variedades de transações monetárias
De fato, a classificação das operações de câmbio é baseada em muitos fatores. Considere-os em detalhes. Todas as ações em moeda podem ser divididas em:
- Compra e venda de valores monetários de acordo com as leis aplicáveis da Federação Russa. Também aqui pode ser atribuído o uso de vários valores de moeda como o principal meio de pagamento.
- O procedimento de transferência por um não-residente de uma moeda nacional, bem como todos os tipos de títulos de uma conta que foi aberta no território de um determinado país para uma conta da mesma pessoa aberta na Rússia.
- Transferência de unidades monetárias estrangeiras e nacionais, títulos externos e internos de uma conta aberta de uma determinada pessoa não no território da Rússia para a sua própria conta, mas já no território desse país. Este procedimento também é feito na ordem inversa.
- Exportar da Rússia e importar-lhe dinheiro nacional, outros valores monetários e todos os tipos de títulos.
A classificação das transacções cambiais implica a sua estreita relação, pelo que é muito difícil classificar todas as acções com moeda estrangeira.
O que as contas de clientes significam?
Ao abrir e manter contas de clientes, as seguintes operações são geralmente realizadas:
- abertura de contas bancárias por pessoas físicas e jurídicas;
- controle sobre determinados períodos de tempo para atividades de importação e exportação;
- regular acumulação de juros em todas as taxas nas contas;
- execução de todas as operações possíveis a pedido do cliente relativamente aos fundos nas suas contas. Isso pode incluir a venda e compra de unidades de moeda estrangeira, bem como o pagamento de alguns valores mobiliários fornecidos;
- fornecimento de saques a descoberto;
- a capacidade de emitir um arquivo para o período de tempo escolhido pelo titular da conta;
- prestação pelo banco de todas as declarações feitas em um determinado momento.
Moeda Sem Negociação
A classificação das operações de câmbio também inclui operações bancárias não comerciais. Essa categoria inclui ações relacionadas ao atendimento de clientes de um banco comercial sem cálculos especiais para a importação e exportação de serviços e mercadorias, bem como sem a movimentação de capital em caixa.
Nesta categoria, as seguintes operações podem ser distinguidas:
- venda e compra de todos os tipos de documentos de pagamento e moeda estrangeira em dinheiro;
- emissão e trabalho com cartões bancários de plástico recebidos pelos clientes;
- pagamento de alguns cheques em bancos estrangeiros.
De fato, conduzir tais operações não comerciais é muito importante para a existência de todos os bancos comerciais. Afinal, os clientes poderão receber um maior número de serviços, o que é muito importante na luta comercial. Graças à prestação de tais serviços, tornou-se possível atrair mais clientes. Por exemplo, sem um cartão de plástico, é muito difícil fazer uma transferência de dinheiro para o exterior ou pagar cartas de crédito.
Ao mesmo tempo, a compra e venda de unidades monetárias em moeda estrangeira pode ser chamada de uma das operações mais importantes realizadas por sistemas bancários de natureza não comercial.Pontos de troca podem fornecer boa publicidade para a instituição, especialmente se eles produzem uma troca de fundos muito lucrativa.
Relações com instituições bancárias estrangeiras
O conceito e a classificação das operações de câmbio são termos muito importantes que ajudam os bancos a realizar atividades ativas e eficientes.
O estabelecimento pelos bancos de relações de correspondentes com organizações estrangeiras permite que os clientes façam os pagamentos internacionais necessários. A fim de decidir sobre a necessidade de tais relações de correspondência, deve-se levar em conta a real necessidade regular de um intercâmbio internacional.
Para estabelecer relações de correspondência entre os bancos internacionais, contas especiais chamadas “Nostro” e “LORO” são abertas em uma instituição própria e estrangeira.
Conversão
O conceito e a classificação das transações cambiais são termos importantes sem os quais nenhum banco comercial poderia existir. Uma característica muito importante desses estabelecimentos é a realização de operações de conversão.
Conversão de moeda é a capacidade de trocar uma moeda por outra, dada a taxa de câmbio atual. Mas a taxa de câmbio pode ser descrita como o valor da unidade monetária de um país, que pode ser expresso como o valor monetário de um país completamente diferente. Para determinar o preço do dinheiro estrangeiro foi suficientemente preciso, um mínimo de três a quatro casas decimais é usado. Nesse processo, o valor monetário é chamado de cotação.
Quais funções fazem operações de conversão em sistemas bancários
A implementação de operações de conversão de moeda implica as seguintes funções:
- câmbio na troca de bens e serviços, bem como na movimentação de empréstimos e capital;
- a oportunidade de reavaliar os ativos bancários de acordo com a taxa de câmbio;
- a capacidade de comparar preços nos mercados nacional e mundial.
Deve-se ter em mente que a taxa de câmbio está mudando constantemente. Isso pode ocorrer até várias vezes ao dia. São essas mudanças nas taxas que afetam a mudança no valor de todos os tipos de bens e serviços.
O efeito de mudanças nas taxas de câmbio
Os tipos de transações de moeda descritos neste artigo permitem que você crie um sistema bancário confiável e forte. Em cada banco comercial, bem como em todo o país, as alterações na taxa de câmbio são exibidas.
Por exemplo, se a taxa de câmbio da moeda nacional cai, isso leva a uma redução significativa nos preços dos produtos russos no mercado mundial, expressos em moeda estrangeira. E isso, por sua vez, ajuda a aumentar as exportações, que podem se tornar mais competitivas. Também vale a pena considerar que o custo de mercadorias estrangeiras emitidas em rublos está se tornando maior, então sua importação é significativamente reduzida.
Se a moeda nacional começa a crescer, isso leva a um aumento nos preços dos produtos russos no mercado mundial, cujo valor é determinado em moeda estrangeira. Nesse caso, as exportações são reduzidas, uma vez que perde sua competitividade. No entanto, os preços dos bens importados, a expressão em moeda nacional tornam-se menores.
Algumas palavras sobre taxas de câmbio
Os tipos de transações cambiais discutidas neste artigo determinam totalmente os sistemas e estruturas dos bancos comerciais. Sem eles, essas organizações não existiriam de forma alguma.
Existem taxas de câmbio fixas e flutuantes. O primeiro deles é determinado apenas por lei. Mas o segundo tem a capacidade de flutuar e permite que você tenha a liberdade de escolher a taxa de câmbio. No entanto, geralmente uma taxa flutuante não é muito diferente de uma taxa sólida (fixa).
Há também uma taxa cruzada, que é uma relação próxima entre duas moedas que dependem de uma terceira moeda.
Como os bancos definem a taxa de câmbio
É impossível realizar operações cambiais sem levar em conta a taxa bancária.
Assim, os bancos definem seu curso dependendo da proporção de moeda estrangeira para nacional. E também dependendo do relacionamento de moedas estrangeiras entre si. No segundo caso, a troca de taxas cruzadas será relevante.
Até o momento, não há regras específicas para o cálculo de taxas cruzadas, de modo que cada banco as define de forma independente, dependendo de suas necessidades.
Data do Valor
As operações de câmbio dos bancos com entrega imediata são o tipo de ação mais comumente usado. A data do valor é um ponto muito importante durante o qual a moeda é transferida para outra conta.
Considere os principais tipos de operações com entrega imediata:
- A operação “hoje” é a condução de ações cambiais nas quais a troca coincide com a data de acumulação;
- Transação “amanhã” - uma operação de acumulação é realizada no próximo dia útil bancário após a assinatura do contrato de moeda;
- operação “spot” - a avaliação é realizada no segundo dia após a conclusão da transação.
Durante qualquer transação de moeda, seus participantes formam uma posição de moeda. Deve-se ter em mente que todas as operações de conversão devem ser realizadas levando-se em conta os riscos das posições em moeda bancária.
Uma posição de câmbio é alguns saldos de ativos tangíveis em moeda estrangeira que formam passivos e ativos desses tipos de moedas e, de acordo com isso, há um risco de custos adicionais ou, inversamente, lucro quando as taxas de câmbio mudam.
Nesse caso, a posição de moeda aberta pode ser chamada de diferença nos saldos de todo o dinheiro em moeda estrangeira. Esses saldos formam passivos e ativos que não coincidem em quantidade.
Uma posição cambial fechada é caracterizada por uma coincidência quantitativa de ativos e passivos.
Um VP de abertura longo é caracterizado por um excesso do saldo de ativos sobre passivos. Curto tem as características opostas.
Quais operações afetarão a mudança na posição de moeda estrangeira
A classificação das operações de câmbio (brevemente sobre isso você pode ler neste artigo) inclui muitas ações em relação a pessoas físicas e jurídicas, bem como em relação a outros bancos. Considere que tipo de operações afetará a mudança nas posições em moeda estrangeira:
- obtenção de juros e lucro operacional em unidades monetárias estrangeiras;
- pagamento de quaisquer despesas operacionais, bem como juros acumulados;
- Realização de operações de conversão com fornecimento imediato de dinheiro;
- realizar operações urgentes, durante as quais normalmente surgem exigências e obrigações, independentemente da forma e método de execução de todas as liquidações necessárias;
- Quaisquer outras operações bancárias com moeda estrangeira, com exceção de todos os tipos de metais preciosos.
Uma posição cambial surgirá no dia em que foi feito um acordo para vender ou comprar moeda estrangeira e outros valores monetários.
A classificação das operações de câmbio de um banco comercial é descrita em detalhes neste artigo, para que cada leitor possa aprender todos os aspectos do sistema bancário. Deve-se notar que o controle sobre todas as posições em moeda aberta de bancos autorizados da Federação Russa é sempre realizado de acordo com a supervisão do trabalho de todas as organizações de crédito. Se algum banco da Rússia violar os requisitos estabelecidos pelo estado, ele perderá sua licença posteriormente, o que dá o direito de fazer operações de câmbio em moeda estrangeira.
Operação local
Neste artigo, consideramos detalhadamente conceitos como a natureza e a classificação das operações de câmbio. Esses termos são muito importantes para os clientes do banco, pois precisam entender completamente sua estrutura e métodos de atividade, bem como entender que tipo de operações realizam.
Uma transação à vista é uma operação bancária que é realizada de acordo com a presença da taxa de hoje. Nesse caso, uma moeda é usada para comprar outra moeda, mas a liquidação final em dinheiro é realizada no segundo dia útil, excluindo o dia em que a transação foi concluída.
Normalmente, as transações à vista compõem o atual mercado à vista. A eficácia da operação de troca dependerá do tamanho do spread.
Spread é a diferença entre o preço do vendedor e o preço do comprador.
Realização de acordos internacionais relacionados à importação e exportação de serviços e bens
A classificação das operações de câmbio de um banco também inclui acordos internacionais. Ao realizar comércio exterior, geralmente são utilizados formulários de liquidação, como transferências bancárias, cartas de crédito documentais e cobrança.
Uma carta de crédito é a obrigação do banco que criou essa carta de crédito, a pedido de seu cliente, para efetuar pagamentos ao exportador contra os documentos indicados na própria carta de crédito. Ao utilizar este formulário de pagamento, um banco estrangeiro também abre uma carta de crédito e envia uma carta especial que descreve o tipo de carta de crédito e as regras de pagamento.
A cobrança é uma obrigação do banco de entregar os documentos apresentados pelo portador ao importador para receber dinheiro.
Se o método de transferências bancárias for usado (classificação de moeda, tipos de transações de moeda são descritos neste artigo), então todas as receitas de caixa serão creditadas em contas de trânsito em certos bancos.
Operações de colocação e captação de recursos
Deve-se ter em mente que a contabilização das operações de câmbio é realizada de acordo com todas as exigências da legislação vigente em relação à contabilidade.
Considere que tipo de operações envolve a atração e colocação de fundos em moeda estrangeira pelos bancos:
- atração de diversos depósitos de pessoas físicas e jurídicas, bem como depósitos interfinanceiros;
- concessão de fundos de crédito a pessoas físicas e jurídicas;
- a capacidade de colocar empréstimos no mercado interbancário.
Arbitragem da Moeda
A ordem das transações em moeda depende do próprio banco, assim como de sua estrutura e capacidades. Neste parágrafo, consideramos em detalhes o que é arbitragem de moeda. Este conceito é uma transação para comprar moeda estrangeira e sua venda simultânea, a fim de obter um certo lucro da diferença nas taxas de câmbio utilizadas.
Dependendo da tarefa, os seguintes tipos de arbitragem são diferenciados:
- especulativo - ajuda a beneficiar da diferença nas taxas de câmbio em conexão com suas flutuações;
- conversão - especificamente destinada a comprar a moeda mais rentável.
Há também arbitragem de juros em moeda, que inclui dois tipos de transações:
- obtenção de fundos de crédito no mercado de capitais estrangeiros, onde as taxas são muito menores;
- o uso do equivalente de moeda estrangeira emprestada no mercado russo de capital de empréstimo, onde as taxas de juros são muito mais altas.
A arbitragem de moeda é capaz de estabelecer uma conexão entre capital de curto prazo e a dinâmica de interesse em mercados estrangeiros e nacionais. Ao mesmo tempo, torna-se possível obter dinheiro "quente".
A classificação das operações de câmbio permite determinar as atividades do banco no mercado nacional e internacional. Quanto mais operações um banco puder fornecer aos seus clientes, mais competitivo ele será.
O Banco Central da Federação Russa estabeleceu formas uniformes de contabilidade e relatórios para todas as transações cambiais, bem como o momento de sua implementação.