Quem é o beneficiário? Você pode ter ouvido essa palavra nas notícias na televisão ou nos filmes. No entanto, este termo em si não é popular o suficiente, mesmo tendo em conta as características do desenvolvimento da economia, negócios e empreendedorismo, bem como a era da Internet.
Vamos tentar responder a pergunta de quem é o beneficiário, tanto quanto possível. Vale ressaltar alguns detalhes, já que a palavra possui vários significados e, portanto, existem algumas dificuldades com suas definições, por exemplo, nos campos de negócios e direito.
Termo
A própria palavra beneficiário tem raízes francesas (de. benefice - renda, lucro) e se traduz como beneficiário. É possível que também tenha vindo do inglês, que se traduz como riqueza. Em qualquer caso, o contexto está relacionado com a esfera monetária e valores.
Definição
No sentido mais amplo, o beneficiário é uma pessoa que possui e se beneficia de alguma propriedade valiosa, por exemplo, transferindo sua propriedade para uso. A natureza dos valores, neste caso, pode ser completamente diferente: imóveis, transportes, títulos, instalações de produção e outros ativos. O exemplo mais simples é o senhorio de um apartamento: muitas vezes as pessoas que alugam imóveis são chamadas de rentistas. Também inclui sublocação, ou seja, a remoção de imóveis para locá-lo a um preço mais alto.
No entanto, o termo beneficiário Existem outras áreas de aplicação, como é usado em muitas áreas relacionadas com direito e economia. Em particular, seguros, serviços de corretagem e negócios. Isso será discutido em mais detalhes.
Por que você não ouviu sobre este termo?
Apesar de coisas tão lógicas como a disseminação da Internet, o surgimento de muitos portais e sites diferentes dedicados ao direito, economia e negócios, a própria palavra beneficiário raramente usado.
As palavras mais usadas são, por exemplo, o fundador do negócio, o locador, o proprietário, o proprietário, entretanto, o termo descrito quase nunca é usado e é altamente especializado. A razão é que essa palavra estrangeira é incomum e também tem muitos sinônimos e expressões de contexto semelhantes, exemplos dos quais você pode ver acima.
A disseminação mais ampla do termo ao qual este artigo é dedicado ocorreu com a aparição da redação da lei federal, que entrou em vigor em 21 de dezembro de 2016, o que obriga as pessoas jurídicas a divulgar informações sobre os beneficiários. Essa inovação será discutida mais adiante, depois de abordar alguns fatos.
Quem pode ser o beneficiário
Os beneficiários podem ser entidades legais e indivíduos. Um exemplo são os proprietários de instalações de produção, veículos e instalações alugadas e utilizadas pelas empresas.
No entanto, essa terminologia é usada em vários campos: mesmo com um significado similar, os significados podem variar um pouco, dependendo do contexto, o que pode levar a mal-entendidos e dificuldades. A seguir estão os exemplos mais comuns de vários campos onde o termo descrito é amplamente utilizado.
Companhias de seguros
No setor de seguros, o beneficiário é uma pessoa que pode se qualificar para pagamento. É importante notar que este não é necessariamente o proprietário da propriedade segurada. Por exemplo, o beneficiário pode ser um banco.
Se estamos falando de seguro de vida, o beneficiário pode ser não apenas o segurado, mas também, por exemplo, o cônjuge ou herdeiro.
Empréstimo
No setor de crédito, o mecanismo acima é chamado de garantia bancária. Implica um acordo tripartido em que o banco será o beneficiário e receberá o pagamento da seguradora (fiador) na ocorrência de um caso correspondente com o cliente. Essa prática permite que você reduza vários riscos associados ao não pagamento de dívidas em relação a acidentes e outros fatores negativos que possam afetar o mutuário.
Em geral, existem muitas nuances e peculiaridades nesta área, por exemplo, de acordo com o Código Civil, o fiador pode se recusar a satisfazer a demanda do beneficiário para pagamento nos casos previstos em lei. Por exemplo, pode haver violações óbvias das condições para fornecer uma garantia, problemas com alguns documentos, etc.
Lei Federal "Sobre o Combate à Legalização (Rendimentos) de Rendimentos Recebidos Criminalmente e o Financiamento do Terrorismo" de 07.08.2001 N 115-ФЗ
Este ato normativo e suas revisões mais recentes contêm uma cláusula cujo significado é que as pessoas jurídicas são obrigadas a fornecer aos órgãos estaduais informações sobre os beneficiários efetivos. Mesmo com base no título deste documento normativo, pode-se concluir que o objetivo das mudanças é combater vários crimes e delitos.
Uma lista de exemplos de dados inclui:
- dados do passaporte;
- Endereço
- TIN (se houver);
- informações sobre cidadania, documento confirmando a legalidade da permanência no país (para estrangeiros).
Informações sobre os beneficiários podem ser solicitadas não apenas por agências governamentais, mas também por bancos e organizações de crédito. Existem formulários e formulários especiais para isso, além disso, alguns dados podem ser especificados solicitando documentos e informações adicionais.
As responsabilidades das entidades legais incluem a coleta e o armazenamento de informações sobre os beneficiários, bem como a evidência documental das informações recebidas. Além disso, as entidades jurídicas devem atualizar as informações recebidas sobre os beneficiários uma vez a cada 12 meses. As informações são armazenadas por 5 anos após o recebimento.
A coleta de dados é realizada por meio de consultas sobre os participantes da empresa, que são obrigados a fornecer as informações que possuem. Organismos estatais autorizados e organizações de crédito têm o direito de receber tais informações. Um documento que contém essas informações é chamado de "Certificado do beneficiário" e contém informações sobre os proprietários.
Formas relevantes e formulários nos quais os proprietários são indicados podem ser encontrados em várias fontes. Além disso, eles estão frequentemente presentes nos sites oficiais de bancos e instituições de crédito.
Proprietário beneficiário
Este termo tem um significado mais preciso, como aparece na lei federal acima e é mais claramente especificado. Estamos falando dessas pessoas que têm poder real em tomar várias decisões nas empresas através da propriedade de ações (mais de 25%) no capital autorizado. As acções-chave podem ser realizadas directamente e através de terceiros interessados.
Como exemplo, podemos citar os fundadores de organizações, detentores de grandes blocos de ações (no caso de sociedades anônimas), bem como participantes com grande participação no capital de empresas.
Além disso, a lei federal tem uma interpretação do termo beneficiário. Este último refere-se à entidade que recebe receita das atividades da empresa.
Assim, os beneficiários de uma entidade legal são entidades que têm mais de 25% dos ativos da empresa e capacidade de tomar decisões, e beneficiários são indivíduos que lucram com as atividades da empresa, por exemplo, com base em vários acordos, comissões, etc.
Beneficiário final
Este termo refere-se apenas a um indivíduo. Este é o verdadeiro dono de qualquer empresa. Se você não se aprofundar em construções complexas e termos legais, mas fornecer uma breve descrição, poderá usar o exemplo mais simples.Por exemplo, existe uma empresa de responsabilidade limitada que obtém lucro devido ao fato de ser o fundador de outra organização. Por sua vez, o proprietário da primeira empresa será o beneficiário final, uma vez que pode beneficiar das atividades de várias empresas.
Assim, essa definição descreve o indivíduo que tem mais influência e a maior participação entre os participantes da organização.
Direitos
Se considerarmos os beneficiários como fundadores, participantes e acionistas, as oportunidades serão bastante padronizadas. Isso inclui oportunidades como gerenciar seus ativos, controlar o trabalho da administração da organização, participar de reuniões, tomar decisões de acordo com suas ações, gerar lucros e dividendos. É muito importante documentar atividades e firmar acordos relacionados à administração de bens ou valores mobiliários.
Resumo
Assim, respondemos a pergunta de quem é o beneficiário. Em um sentido geral, é uma pessoa que tem quaisquer fontes de renda que podem ser representadas de formas completamente diferentes: títulos, imóveis, várias capacidades de produção, etc.
Resumindo, podemos concluir que mudanças recentes na lei federal obrigam as pessoas jurídicas a divulgar os beneficiários. Os últimos, por sua vez, são obrigados a fornecer as informações necessárias. Além disso, os dados podem ser coletados por várias instituições bancárias e organizações de crédito.
Essa legislação pode contribuir não apenas para a prevenção de infrações, mas também para proteger os próprios beneficiários, pois envolve a fixação de transações e operações em base contratual, o que pode se tornar um pilar na proteção dos direitos dos proprietários e fundadores.
Além disso, a lei federal acima contém a definição legal mais precisa de quem é o beneficiário.
É importante notar que o artigo é apenas de natureza informativa e exploratória: as informações acima podem ser alteradas de acordo com a lei aplicável e futuras alterações.
Se o leitor precisar de mais dados, então é melhor estudar a lei federal especificada no artigo por conta própria ou procurar a ajuda de advogados qualificados.