Como abrir uma conta no exterior para uma pessoa física e jurídica? Zona offshore

Mais recentemente, o maior escândalo mundial ocorreu: relatos no exterior de muitos políticos do mundo, figuras famosas de cultura, arte e altos funcionários se tornaram conhecidos. O primeiro-ministro britânico, o presidente ucraniano, amigos íntimos do presidente russo e outros, tinham um negócio semelhante: o planeta foi tomado por um verdadeiro choque, que quase levou a um colapso financeiro global. Muitos estão interessados ​​neste tópico. Alguns começaram a pensar em como abrir uma conta em um banco estrangeiro.

Neste artigo, vamos destacar este conceito. Vamos dizer-lhe como abrir uma conta no exterior, listar as vantagens de registrar um negócio em uma jurisdição estrangeira, etc.

O conceito

Uma conta no exterior é uma conta em um banco estrangeiro criada com o objetivo de fazer negócios em outros países. Por exemplo, o banco está localizado na República Dominicana e a empresa que abriu a conta realiza negócios na Rússia. O conceito de "offshore" do inglês é traduzido como "sem fronteiras".

Objetivos

O registro de uma empresa em uma jurisdição estrangeira atende aos seguintes propósitos:

1. Redução da carga tributária.
2. Preservação de ativos no caso de uma situação instável em seu país.
3. Obtendo a oportunidade de realizar operações no mercado acionário internacional.
4. Manter a confidencialidade dos beneficiários, etc.

Como pode ser visto na lista, os offshores desempenham muitas funções, no entanto, alguns estados estão lutando ativamente contra eles, uma vez que recebem quantidades significativas de impostos. Vamos examinar essa questão com mais detalhes.

Cortes de impostos

Uma conta no exterior pode reduzir significativamente a base tributária. A razão é que muitos países deliberadamente criam condições preferenciais para o registro de empresas estrangeiras e as escondem de impostos em casa.

É um erro acreditar que apenas esquemas financeiros desonestos, "sujos", "gangster" ou "corruptos" usam essa ferramenta em suas atividades. Muitas das maiores empresas - Apple, Google, etc. - estão registradas em países offshore para reduzir suas taxas de impostos. Em 2014, analistas dos EUA informaram que grandes corporações americanas detêm mais de US $ 2,1 trilhões em economias em terceiros países. Quase metade das empresas russas (222) da classificação de “500 maiores empresas da Rússia” compilada pela RBC também está registrada em jurisdições estrangeiras.

Proteção de ativos

A proteção de ativos é uma das razões pelas quais o negócio offshore está crescendo. Em muitos países, há um alto risco de apreensão por parte de criminosos, agências governamentais, agências de aplicação da lei e outros, e as empresas registradas como estrangeiras estão sob jurisdição internacional. Consequentemente, as disputas serão consideradas pelos tribunais arbitrais internacionais, e isso é repleto de consequências para o estado em cujo território a empresa opera.

Sigilo bancário

Uma das razões para registrar uma empresa offshore é a relutância do beneficiário (caso contrário, o beneficiário) de divulgar informações sobre seu negócio. Muitas vezes isso é devido a uma violação da lei doméstica. Por exemplo, as autoridades russas estão proibidas de fazer negócios. No entanto, o mais recente escândalo offshore no Panamá mostrou que um grande número de nossos altos funcionários ainda está envolvido nele. Suas firmas são registradas em manequins em jurisdições estrangeiras.

O segredo do beneficiário é o principal credo na política dos estados onde as empresas offshore estão ativamente registradas.No entanto, não se esqueça de que eles podem divulgá-lo se contas estrangeiras forem usadas para lavagem de dinheiro, tráfico ilegal de drogas ou outras atividades ilegais.

Por que os países criam uma zona offshore?

Então, já dissemos que uma conta offshore economiza as empresas de impostos, uma vez que os países nos quais ela está registrada não cobram impostos deles. Muitas pessoas têm uma pergunta: com que propósito elas fazem isso? O fato é que os estados offshore são, via de regra, países insulares pobres. Eles têm uma economia subdesenvolvida, então se permitem registrar empresas. A única condição é que as atividades não sejam realizadas em seu território. Eles cobram uma taxa padrão fixa pelo seu serviço, portanto, as autoridades desses países não exigem cálculos financeiros. Não importa quanto lucro a empresa tenha - o pagamento é o mesmo para todos. Embora existam outras razões para criar uma zona fiscal preferencial. Mais sobre isso depois.

Tipos de Offshore

Dependendo das condições de abertura de conta, requisitos de divulgação, divulgação de informações sobre fontes de receita, destacam-se os seguintes tipos de offshore:

1. Clássico. Eles abolem completamente a tributação, não há controle financeiro sobre as operações de câmbio. Todas as empresas devem pagar uma quantia fixa anual para permanecer na zona fiscal preferencial. Estes países incluem as Ilhas Virgens Britânicas, Belize, Panamá, etc.
2. Com tributação preferencial. Nos países que pertencem a esse grupo, observa-se um rígido controle financeiro, mas a tributação preferencial é aplicável. Estes são Chipre, Seychelles, Gibraltar, Irlanda, etc.
3. Concentrando-se no desenvolvimento da economia. Neles, apenas alguns setores econômicos estão isentos de impostos para desenvolvê-los. Um exemplo é a Holanda, a Lituânia, a Bulgária, etc.

Como abrir uma conta no exterior

As autoridades russas o tempo todo deixam claro para seus cidadãos que, no futuro próximo, devem esperar um aumento da carga tributária. Isso nos faz pensar em retirar-nos da jurisdição fiscal russa não apenas para os grandes agentes financeiros, mas também para os intermediários. Há casos em que as pequenas empresas conseguiram se registrar em países estrangeiros, embora isso já seja bastante problemático devido a algumas restrições relacionadas ao capital autorizado mínimo e ao status legal da empresa.

Como abrir uma conta no exterior? Existem duas maneiras de fazer isso:

1. Confie em uma empresa especializada.
2. Abra uma conta você mesmo.

É mais fácil, é claro, confiar em empresas especializadas nesse serviço. Eles conhecem a lei, todas as nuances legais que ajudarão você a escolher o melhor produto. A desvantagem, claro, será a recompensa pela mediação. No entanto, abrir uma conta sem um entendimento real do assunto pode ser muito mais caro. O preço final, claro, deve ser esclarecido diretamente com a própria empresa. Depende do pacote de serviços, bem como do país selecionado. As Ilhas Virgens Britânicas, por exemplo, custam uma média de US $ 700 a US $ 900 para registro e aproximadamente o mesmo para o serviço anual.

Auto-abertura de uma conta para uma entidade legal

Como abrir uma conta em um banco estrangeiro para uma pessoa jurídica? Isso exigirá:

1. Leia em detalhes as regras para empresas no offshore.
2. Escolha um agente de registro qualificado.
3. Fornecer o agente de registro com informações no âmbito da diligência (na pista "due diligence") - o procedimento para a elaboração de uma ideia objectiva da empresa.

Documentos para abrir uma conta em um banco offshore para uma entidade legal

Para registrar uma conta em um banco estrangeiro, eles geralmente exigem os seguintes documentos:

1. Passaportes do beneficiário, acionistas e diretores. O cliente pode usar o serviço de nomeação.Isso significa que legalmente a empresa terá um diretor entre os residentes locais, que é improvável que seja encontrado por qualquer pessoa.
2. Recomendação do banco.
3. Descrição detalhada da empresa.
4. Conta para transferências interbancárias.
5. Documentos constitutivos.
6. Retorno de imposto que confirma a presença de renda.

A lista exata de documentos depende do país específico no qual ela planeja registrar a empresa, bem como do banco no qual a conta será aberta.

Documentos para abrir uma conta em um banco offshore para um indivíduo

Para abrir uma conta no exterior, os seguintes documentos serão exigidos de um indivíduo:

1. Passaportes (nacionais e estrangeiros).
2. Demonstrações de resultados.
3. Um currículo com a indicação obrigatória das principais fontes de renda, as metas de abertura de uma conta, o volume de operações planejadas.

Outros documentos deverão ser fornecidos a pedido do banco.