Kredittmetoder er metoder for utstedelse av lån og tilbakebetaling av dem i samsvar med prinsippene for lån, som avgjør arten av bevegelsen av midler i omløpet av fond og låntaker.
Generell beskrivelse
Innenlandske banker har valgt de viktigste utlånsmetodene i perioden før reformen: omsetningen, produksjonsbalansen og lagerkostnadene. Forskjellene i disse to formene besto i en endring i teknikken og metodene for å vurdere behovene til foretak for lån, så vel som i prosesseringsprosessen og mekanismen for å innvilge lån. Kortsiktige utlånsmetoder ble differensiert på grunnlag av tekniske snarere enn økonomiske kjennetegn, og dette antydet en administrativ tilnærming til utlån. Bruken av den førte til at ulike virksomheter ga kredittressurser uavhengig av sosiale behov og ytelse. I denne forbindelse oversteg veksten av lånte investeringer betydelig økningen i den reelle varemassen.
Resultatet av denne tilnærmingen var misnøye med sosiale behov for varer og tjenester under hensyntagen til deres struktur, som stadig endret seg. Til tross for at de eksisterende utlånsmetodene ble supplert med en til, under de samlede anleggene som ble utviklet og implementert i spesielle banker siden begynnelsen av 1988, endret situasjonen seg ikke. På grunn av desentraliseringen av økonomisk styring i overgangen til markedsøkonomi, er det behov for å endre banksystemets rolle i mekanismene for økonomisk styring.
Kjennetegn på hver art
Kredittmetoder må undersøkes i detalj.
- Gi et lån på saldoen. I dette tilfellet gjennomføres lånets bevegelse i samsvar med endringen i verdien av objektet det er utstedt til. Lånet er knyttet til bevegelse av saldo på krediterte verdier, som kan tjene som ulike verdier av råvaremateriell art, pågående arbeid, ferdige varer, utsatte utgifter, varer sendt. På grunn av veksten av overskuddsreserver oppstod et behov for et lån, og reduksjonen av dem krevde tilbakebetaling av en viss del av den. Saldoen endret seg som et resultat av aksjekretser. Så snart de krediterte reservene og kostnadene økte, ble det utstedt et lån, og da saldiene falt, ble lånet tilbakebetalt. Slike metoder for utlån til juridiske personer involverte to perioder: tidspunktet for utstedelse av lånet og tilbakebetaling av det. I dette tilfellet var lånet i form av kompensasjon, fordi det refunderte de økonomiske organene i midlene deres, som var i aksjer med verdier og kostnader som oversteg normen.
- Utlån på omsetning. Denne lånetypen ble bestemt av sirkulasjonen av materielle eiendeler, det vil si mottakelse av dem med påfølgende utgifter, begynnelsen og slutten av aksjesirkulasjonen. Her er lånet utelukkende av betalingsmessig karakter, siden utstedelsen utelukkende ble foretatt for utbetalinger på det tidspunktet hvor det var behov for lånte midler. Slike utlånsmetoder antydet at lånet vil bli tilbakebetalt etter fullført full sirkulasjon av midler som er tilgjengelig for låntaker, i full overensstemmelse med planen for varesirkulasjon. Denne metoden forutsetter at periodene for tildeling og tilbakebetaling av lån kan overlappe hverandre.
- Kreditering under det samlede objektet. Denne metoden er overgangsperiode fra å gi lån til forskjellig utlånsfasiliteter og å gi lån til forstørrede fasiliteter i henhold til en enhetlig ordning, hvor bare omsetning tas i betraktning. Utlånsmetoder etter omsetning er å gi et lån på foretakets samlede aksjer og produksjonskostnader. De overførte gradvis alle sektorer i økonomien.
For øyeblikket kan disse metodene for bankutlån kalles omsetningsbalanse, ettersom de bruker funksjonene til utlån etter balanse og omsetning.
Nåværende situasjon
Nå, i denne rekkefølgen, gis lån til statlige transport-, industri-, bygg-, landbruks-, forsynings- og markedsførings- og handelsorganisasjoner.
Det er verdt å merke seg at slike metoder og prinsipper for utlån ikke kan eksistere i ren form på lenge, siden dette er et overgangsalternativ. Det er visse motsetninger mellom et par metoder, så i hvert tilfelle blir funksjonene mer utpreget i en av retningene. I forhold til nye kommersielle strukturer, det vil si private eierskap, utstedes lån av forretningsbanker basert på andre former og metoder for utlån lånt fra utenlandsk bankpraksis.
Internasjonal praksis
- Individuelle utlånsmetoder. Et lån er gitt for å dekke visse målbehov for midler, og begrepet er kjent på forhånd og spesifikt. Denne metoden er den viktigste når du låner ut til nye kunder som ennå ikke har en etablert historie i denne banken. Vanligvis fungerer denne finansieringsformen som en ubetinget kontrakt, det vil si fra låneavtalens øyeblikk er inngått forpliktelse til å oppfylle visse forpliktelser i tide.
- Kredittmetoder for juridiske personer med åpning av en kredittgrense, det vil si lånet, lages innenfor den grensen som tidligere er fastsatt av kredittinstitusjonen for låntakeren, som vil bli brukt etter behov ved å betale for betalingsdokumentene som er presentert for den i løpet av en viss tidsperiode.
Kredittgrense: funksjoner
Takk åpen linje med kreditt på bekostning av lånet kan du betale alle oppgjørsdokumenter som er angitt i låneavtalen som er inngått mellom banken og klienten.
Som et trekk ved denne finansieringsformen kan man utpeke at dette er en ubetinget kontrakt, som er bindende for banken, og en enkel låneavtale vil være samtykke, det vil si at dens tilstedeværelse allerede er en forpliktelse for långiveren å gi et lån. Hvis en kredittgrense brukes, kan avtalen kanselleres av banken, hvis kundens økonomiske situasjon merkbart forverres eller han ikke oppfyller andre vilkår i avtalen. Av en eller annen grunn har låntaker rett til ikke å bruke kredittgrensen helt eller delvis. I tilfelle en kraftig endring i markedsforholdene eller på grunn av lovlige begrensninger, kan det første beløpet på kredittgrensen endres.
Partenes rettigheter og plikter
Moderne utlånsmetoder til en kommersiell bank ved å bruke en kredittgrense antyder at klienten har muligheten til å få et lån når som helst uten ytterligere forhandlinger med banken og spesielle ordninger. Imidlertid har banken rett til å nekte å gi et lån til klienten innenfor den grensen som er godkjent på dette tidspunktet, hvis forverringen av låntakerens økonomiske stilling er fastslått.
En kredittgrense åpnes vanligvis for kunder med stabil finansiell stilling, samt et positivt omdømme.
arter
En kredittgrense kan være roterende og ikke-revolverende.I tilfelle åpningen av den andre typen etter at lånet er utstedt og tilbakebetalt, vil kundens forhold til banken være fullført. Hvis kredittgrensen er i sving, vil lånet bli gitt og tilbakebetalt innenfor den avtalte gjeldsgrensen i automatisk modus. En kredittgrense kan også målrettes hvis den åpnes av en bank for en klient for å betale for leveranser av visse varer innenfor rammen av en enkelt kontrakt som er implementert i løpet av en bestemt periode.
Kredittkontoer
Utlånstyper og metoder er grunnlaget for å velge form og type lånekonto som brukes til å utstede et lån med påfølgende tilbakebetaling, avhengig av bankens interesser og kundenes behov. I begge tilfeller kan klienten åpne:
- enkel lånekonto;
- spesiell lånekonto;
- oppgjør lånekonto.
Du kan vurdere funksjonene til hver av dem.
Enkle lånekontoer
Denne typen brukes vanligvis i finanssektoren for å gi engangslån. Gjeld på disse kontoene blir tilbakebetalt innenfor vilkårene som låntaker har avtalt, og grunnlaget for dette er forpliktelsesordren. For innehaveren kan de øyeblikkelig åpne flere enkle lånekontoer hvis de samtidig bruker et lån til flere objekter, noe som krever utstedelse av lån på forskjellige betingelser, til forskjellige renter og i forskjellige perioder. Denne tilnærmingen til å regnskapsføre lån er ganske viktig for bankkontroll av aktualiteten til låntakeren.
En enkel lånekonto kan også brukes til å utstede et lån av betalingsmessig art. ved dette lånet utstedes med jevne mellomrom når det oppstår behov. Med et slikt system for å bruke en slik konto, vil den resulterende gjelden avregnes på grunnlag av presserende omstendigheter-ordre på vanlig måte.
Spesiell lånekonto
Denne typen kontoer åpnes vanligvis av en låntaker som stadig trenger lån når et lån brukes til det meste av betalingstransaksjonen. Derfor utstedes en kredittkonto uten papirer hver gang, og gjøres på grunnlag av en forpliktelseserklæring levert av låntakeren til banken.
Hvis du åpner en spesiell lånekonto, vil lån bli utstedt etter behov ved betaling av oppgjørsdokumenter. Deres tilbakebetaling vil skje ved å betale inntektene direkte til en spesiell konto, uten å overføre det til oppgjørskontoen. Her brukes nåværende konto som hjelpekonto, siden det utføres svært få operasjoner på den, hovedsakelig knyttet til betaling av lønn og fordeling av overskudd. Hver klient kan bare åpne en spesiell konto i banken, i henhold til hvilke lån som vil bli utstedt til mange objekter. Samtidig kan flere enkle kontoer åpnes for ham hvis banken bestemmer at det er mulig å gi foretaket et lån for visse spesifikke operasjoner.
Samlet oppgjør og lånekontoer
Denne typen kontoer brukes til å låne ut til låntakere i den høyeste kategorien, preget av høyest solvens og kredittverdighet. Denne kontoen er den høyeste formen for en finansinstitusjons tillit til en låntaker. Debitering av denne kontoen inneholder alle kundebetalinger relatert til kjernevirksomhet og gevinstfordeling, og inntektene og andre mottak til fordel for foretaket vil bli kreditert lånet.
Avslutningsvis
Bankene bruker også forskjellige metoder for boliglån, som innebærer å gi et lån til hver enkelt kunde ved å bruke en personlig tilnærming og vurdere dagens situasjon, samt utsiktene til å tilbakebetale et mottatt lån.
