Bagi seseorang yang pertama kali mendengar perkataan "pemfaktoran", ia akan kelihatan sesuatu yang sangat rumit dan menakutkan. Walau bagaimanapun, intinya agak mudah, dan dalam perniagaan moden ia membantu menyelesaikan banyak masalah.
Pembiayaan bank tidak standard
Walaupun pemfaktoran bukan jenis pinjaman klasik, ia adalah salah satu bentuk pembiayaan.
Untuk memahami pemfaktoran apa, jenis dan skim pelaksanaannya, agak mudah, anda hanya perlu memahami intinya.
Terdapat beberapa definisi yang sepenuhnya mendedahkan makna operasi pemfaktoran:
- pinjaman yang dijamin dengan penghutang;
- pembiayaan yang dijamin dengan hasil kontrak masa depan;
- pemberian pinjaman di bawah penyerahan hak tuntutan monetari di bawah kontrak.
Dari segi pengertian, mereka membezakan kedua pemfaktoran dengan rekursa (definisi pelbagai dan intipatinya dinyatakan di bawah), dan pembiayaan, yang tidak menyediakan hak untuk membeli balik hutang dari pembeli.
Gunakan jenis pinjaman yang ditawarkan oleh kedua-dua institusi perbankan dan syarikat pemfaktoran khusus.
Pelanggan berpotensi
Pembiayaan pemfaktoran mungkin berpotensi menjadi kepentingan kepada syarikat yang menjual barang atau melakukan perkhidmatan atas dasar pembayaran tertunda dengan pihak-pihak lain. Ini akan membolehkan mereka untuk mengelakkan jurang tunai dalam aktiviti dan meningkatkan jumlah pengeluaran.
Sudah tentu, pemfaktoran akan menjadi penyelesaian ideal bagi organisasi-organisasi yang menetapkan matlamat untuk memperluaskan pasaran jualan, dan pergantungan pada prabayaran sebagai bentuk penyelesaian tidak membenarkan ini.
Skim Pinjaman Pemfaktoran
Peringkat pembiayaan adalah seperti berikut:
- Berunding dengan pembeli barang atau perkhidmatan berkenaan kemungkinan pemindahan hak di bawah perjanjian yang disimpulkan antara kontraktor dan pelanggan.
- Kesimpulan perjanjian pemfaktoran dengan institusi perbankan.
- Pemberitahuan kepada pembeli penyerahan tuntutan di bawah kontrak dengan menghantar surat atau dengan menandatangani perjanjian tambahan.
- Pelaksanaan oleh penjual penghantaran barangan atau prestasi perkhidmatan dan kerja, yang disertai dengan dokumen yang relevan (invois, tindakan kerja yang dilakukan).
- Penyerahan dokumen penghantaran atau tindakan ke bank.
- Pemindahan bank ke akaun penjual mengenai sebahagian pendapatan masa hadapan mengikut dokumen yang dikemukakan.
- Apabila tamatnya tempoh penangguhan untuk kontrak yang dipindahkan kepada perkhidmatan pemfaktoran, pembeli menyelesaikan dengan memindahkan wang ke akaun institusi kewangan.
- Bank mengembalikan baki amaun tersebut mengikut invois atau bertindak ke akaun pembekal.
Memilih ejen pemfaktoran
Apa yang perlu saya cari ketika memilih syarikat yang akan menjadi pembekal perkhidmatan pemfaktoran?
Pertama sekali, ini adalah kos. Pemfaktoran, seperti apa-apa jenis pinjaman, adalah perkhidmatan berbayar. Harganya lebih tinggi daripada pembiayaan bank klasik disebabkan oleh kekurangan cagaran dalam bentuk cagaran "keras" dan, dengan itu, risiko bank yang lebih tinggi. Walau bagaimanapun, jika anda mencari bank yang menawarkan pemfaktoran dalam rangka kerjasama dengan pelanggannya, ia akan dikenakan biaya kurang daripada dengan organisasi pihak ketiga.
Saiz bayaran pendahuluan, yang menunjukkan jumlah wang yang akan dipindahkan kepada penjual apabila penyerahan dokumen penghantaran ke bank, masing-masing institusi kewangan mempunyai ukurannya sendiri.Lariannya boleh dari 50% hingga 90%.
Dalam perjanjian pemfaktoran, adalah wajar memberi perhatian kepada kewujudan hak beli balik, yang memberikan keupayaan untuk membayar balik pembayaran pendahuluan yang dikeluarkan oleh bank oleh pembeli. Ini memungkinkan untuk menjimatkan faedah pada pembayaran masa depan. Dan, jika hak seperti ini disediakan dalam kontrak sebagai keinginan sukarela. Ia berlaku bahawa fasal ini dalam kontrak ditetapkan dalam bahagian "Kewajiban".
Varieti pemfaktoran dan perbezaannya
Persoalan yang paling menarik bagi mereka yang memutuskan untuk menggunakan bentuk pembiayaan ini ialah: "Apa yang akan berlaku jika pembeli tidak membayar saya tepat pada masanya atau enggan membayar sama sekali?" Seperti yang telah disebutkan, terdapat jenis pemfaktoran seperti pemfaktoran dengan jalan keluar. Ia bermaksud hak bank untuk menuntut dari pembayaran penjual pembiayaan yang telah dibayar sebelum ini, jika belum diterima dari pembeli dalam jangka waktu yang disepakati.
Perbezaan antara pemfaktoran tanpa rekursa dan pembiayaan dengan rekursa adalah kekurangan keupayaan institusi khusus untuk mendapatkan jumlah hutang daripada pembekal jika pelanggan telah melanggar syarat pembayaran di bawah kontrak. Dalam kes ini, bank akan menanggung hutang ini dalam akaunnya dengan mengorbankan pendapatan atau rizabnya.
Jika kita hanya bercakap tentang pemfaktoran dengan dan tanpa bantuan, maka kehadiran peluang ini bermaksud bahawa institusi kewangan mempunyai hak untuk bertentangan dengan keperluan untuk membayar balik jumlah yang sebelumnya dibayar kepada penjual. Perlu diingat bahawa dalam kes pertama, kos perkhidmatan perbankan ini akan lebih rendah daripada yang kedua.
Kebaikan dan keburukan pemfaktoran dengan jalan keluar dan tanpa pihak kepada kontrak
Ia juga penting kepada bank yang menawarkan perkhidmatan kepada pelanggan. Perbezaan antara pemfaktoran dengan dan tanpa jalan keluar untuk institusi kewangan adalah bahawa di mana bahunya terletak risiko tidak membayar balik hutang oleh penghutang. Dan jika tidak ada hak untuk mendapatkan wang dari pembeli, faktor yang sangat berhati-hati menghampiri pilihan pelanggan.
Bagi pembekal, pilihan yang tidak menyediakan kemungkinan untuk keperluan terbalik adalah sangat berfaedah. Walau bagaimanapun, baginya, perbezaan dalam pemfaktoran dengan dan tanpa bantuan dapat dirasakan pada harga yang lebih tinggi dari transaksi kewangan dan jumlah minimum tranche pertama. Bank menginsuranskan diri sendiri dan menjanjikan liputan separa kemungkinan kerugian akibat kenaikan kadar faedah sekiranya tidak membayar hutang oleh pelanggan. Spesifik pemfaktoran dengan dan tanpa jalan keluar adalah bahawa dalam kes pertama jumlah yang lebih besar dari bayaran pendahuluan diandaikan, yang bagi penjual boleh sampai 90% dari jumlah hutang. Dan pembiayaan semacam ini lebih popular di pasaran kewangan.
Satu lagi perbezaan antara pemfaktoran dengan dan tanpa bantuan adalah bahawa dalam versi pertama, bersama-sama dengan wang yang dipindahkan terlebih dahulu, penjual tambahan menerima perkhidmatan dari institusi kewangan dalam bentuk sokongan maklumat dan perakaunan penghutang. Dalam pilihan apabila tidak ada pembelian semula dari bank, hutang itu sepenuhnya dipindahkan ke faktor itu, dan tidak ada kemungkinan untuk dimaklumkan.
Faedah Pemfaktoran Perniagaan
Pembiayaan jenis ini mempunyai banyak kelebihan berbanding pinjaman klasik:
- Ketiadaan kos tambahan untuk pendaftaran cagaran.
- Pakej dokumen minimum untuk mempertimbangkan isu penetapan had.
- Kemungkinan untuk memperluaskan pasaran jualan untuk penjual dan senarai pembekal untuk pembeli.
- Pengesahan tambahan mengenai reputasi penghutang oleh bank.
- Kemungkinan memasuki pasaran Eropah.