Kāda ir apdrošināšanas likme?

Apdrošināšanas fonda pakalpojumu izmaksas ir prēmija (iemaksa), kuru maksā klients (apdrošinājuma ņēmējs). Faktiski klients nelaimes gadījumā maksā noteiktu summu par uzņēmuma darbu.

Visās šādās organizācijās prēmiju apdrošināšanas prēmiju aprēķināšana. Tālāk apsvērsim, ko tas pārstāv.

Tiesiskais regulējums

Ak prēmijas likme Tas ir noteikts 1992. gada federālā likuma Nr. 4015-1 11. pantā. Normas 2. punktā ir atklāta tā definīcija. Saskaņā ar šī panta noteikumiem apdrošināšanas likme ir iemaksu likme par vienu apdrošināšanas summas vai apdrošināšanas objekta summu.

Premium izmērs

Ar to vajadzētu pietikt:

• Paredzamo atlīdzību segums apdrošināšanas periodā.
• Rezervju izveidošana.
• Apdrošināšanas kompānijas izdevumu segšana.
• Nodrošināt uzņēmumam noteiktu peļņu.

Apdrošināšanas pakalpojumu izmaksu augšējo robežu nosaka divi faktori: pieprasījuma līmenis pēc tā un bankas likme noguldījumiem.

Turklāt prēmijas lielumu ietekmē:

• Apdrošināšanas portfeļa struktūra un lielums. Tas atspoguļo kopējo riska apmēru.
• Pārvaldības izmaksas.

Ir 2 veidi, kā noteikt apdrošināšanas likme ir likumdošanas un neatkarīgās metodes. Pirmais tiek izmantots obligātajiem apdrošināšanas veidiem, otrais - brīvprātīgajam. No plkst apdrošināšanas likmeaprēķina pati organizācija, lielā mērā ir atkarīga no tās finansiālās stabilitātes.

Neto likme

Tā ir daļa no likmes, kuras mērķis ir izveidot apdrošināšanas rezervi, kuru savukārt izmanto turpmākiem maksājumiem saskaņā ar līguma noteikumiem.

Izšķir divus šīs daļas elementus. apdrošināšanas likme ir riska likme un prēmija. Uz pirmā rēķina tiek veidotas rezerves, no kurām vēlāk tiek veikti maksājumi negadījuma gadījumā. Riska likme tiek uzskatīta par tarifa pamatu.

Riska prēmija ir iesaistīta rezerves fonda izveidē, ja negadījumu skaits pārsniedz plānoto. Ja polise paredz vairākus dažādus apdrošināšanas gadījumus, tad aprēķins tiek veikts katram riskam atsevišķi.

Apdrošināšanas veidi

Tos sadala ar fonda veidošanas metodi un apdrošināšanas likmes aprēķināšanu. Galvenie veidi ir:

• Riska apdrošināšana. Tas ietver citas darbības, kas nav dzīvības apdrošināšana un kurās apdrošinātājam netiek prasīts samaksāt apdrošināšanas summu līguma termiņa beigās. Tie nav saistīti ar summas uzkrāšanu līguma darbības laikā.
• Dotāciju apdrošināšana. Šajā gadījumā maksājumi tiek veikti, ja apdrošinātā vienība ir izdzīvojusi līdz līguma termiņa beigām un kad šajā laikā viņš nomira.

Nosakot iemaksas apmēru pēdējā gadījumā, uzkrājošo komponentu iekļauj neto likmē. Uz tā rēķina tiek uzkrāta summa, kas tiks samaksāta apdrošināšanas perioda beigās.

Slodze

Iekšā šī apdrošināšanas likme daļa ietver izmaksas par:

• Apdrošināšanas biznesa vadīšana.
• Preventīvo pasākumu fonda izveidošana.
• Apdrošinātāja peļņa no veiktās operācijas.

Aprēķina procedūras iezīmes

Likmes tiek aprēķinātas, izmantojot statistisko un matemātisko metožu sistēmu - aktuāra aprēķinus. Tie ļauj jums noteikt katra apdrošinātāja ieguldījumu apdrošināšanas fonda veidošanā.

Nosakot aprēķinu metodiku, uzņēmums ņem vērā riska veidu, apdrošināšanas termiņu, maksājumu veidu un prēmijas.

Galvenie faktori

Aprēķinot tarifu riska apdrošināšanā, tiek ņemti vērā:

• Nelaimes gadījumu statistika.To rašanās varbūtības noteikšana ļauj plānot gaidāmo maksājumu summu saskaņā ar līgumu noteikumiem.
• Saņemto prēmiju apjoma pietiekamība rezerves un rezerves līdzekļu izveidošanai neparedzētu izdevumu segšanai.

Likmei jāsedz apdrošinātāja izmaksas un jāsniedz viņam peļņa.

Aprēķinot uzkrājošajā apdrošināšanā, tiek ņemti vērā šādi rādītāji:

• Demogrāfiskā statistika - vidējais dzīves ilgums un mirstības līmenis. Rādītājus nosaka tabulas. Sakarā ar to, ka dzīvības apdrošināšana balstās uz nāves risku, likme būs tieši atkarīga no klienta dzimuma, vecuma, veselības stāvokļa.
• Apdrošinātāja izmaksas.
• Ieguldījumu ienākumi. Apdrošinātās summas uzkrāšanas perioda ilgums ir atkarīgs no rentabilitātes līmeņa.

Aprēķinā tiek ņemta vērā arī nepieciešamība izveidot rezerves rezerves.

Apdrošināšanas formas

Prēmijas aprēķināšanu var veikt saskaņā ar individuālu vai koplīgumu. Otrajā gadījumā piemēro vienkāršotu shēmu. Aprēķinā izmantoti vidējie rādītāji, kas neņem vērā apdrošināšanas gadījuma individuālo risku.

Riska apdrošināšanas likmju aprēķināšana

To veic vairāku nosacījumu klātbūtnē:

• Pirmkārt, jābūt statistiskai vai citai informācijai, kas ļauj novērtēt negadījuma risku (q), vidējo apdrošināšanas summu (S) un atlīdzību (S c) saskaņā ar viena līguma noteikumiem.
• Otrkārt, nav paredzami postoši notikumi. Mēs runājam par situāciju, kad viens apdrošināšanas gadījums ir saistīts ar vairākiem citiem.
• Treškārt, aprēķins tiek veikts ar zināmu līgumu skaitu, kurus plānots noslēgt.

Ja ir statistikas dati par riska apdrošināšanu attiecībā uz rādītājiem q, S, S (c), aplēš to vērtības. Piemēram:

q = M / N, kur:

• kopējais līgumu skaits - N;
• apdrošināšanas gadījumu skaits N līgumos - M.

Ja ir apdrošināta cita veida riski, ja nav statistiskas informācijas par veikto operāciju rezultātiem, šos rādītājus var noteikt ar ekspertu metodi vai to vietā var izmantot analogos rādītājus. Šajā gadījumā ir nepieciešams eksperta atzinums vai skaidrojums par analogo vērtību izvēles pamatotību.

Runājot par vidējā maksājuma attiecību ar apdrošināšanas summu (S (in) / S), indikatoru ieteicams iestatīt vismaz:

• 0,3 - apdrošināšanas gadījumā pret slimībām un nelaimes gadījumiem, medicīniskajā apdrošināšanā;
• 0,4 - sauszemes transportam;
• 0,6 - ūdens un gaisa transporta līdzekļiem;
• 0,5 - par īpašumu, izņemot transportu;
• 0,7 - transportlīdzekļu un citu objektu īpašnieku atbildības apdrošināšanai, finanšu riski.

Neto likmes aprēķins

Galvenā daļa ir T (o), piemaksa ir T (p). Tādējādi T (n) = T (o) + T (p).

Galvenā daļa ir vienāda ar vidējiem maksājumiem, kas ir atkarīgi no apdrošināšanas gadījuma iestāšanās riska q, vidējās summas S un kompensācijas S (c). Ar 100 p. To aprēķina šādi:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Riska prēmija ļauj apsvērt iespējamo apdrošināšanas gadījumu skaita pārsniegumu salīdzinājumā ar to vidējo skaitu. Papildus iepriekšminētajiem rādītājiem (q, S, S (c)) tas ir atkarīgs no līgumu skaita, atlīdzības un garantiju diapazona - nepieciešamās varbūtības, ar kādu iemaksām vajadzētu būt pietiekamām, lai izmaksātu atlīdzības par apdrošināšanas gadījumiem.

Uzkrājumu apdrošināšanas tarifu aprēķināšana

Šajā gadījumā tiek izmantoti citi parametri. Pirmkārt, tā ir bruto likme (apdrošināšanas prēmija). Tajā ietilpst pamatdaļa (neto tarifs) un slodze uz to. Pēdējais sedz uzņēmuma izmaksas, veicot uzņēmējdarbību.

Neto tarifu veido divas sastāvdaļas: riska pakāpe (nāves iemaksa) un finansētā iemaksa.

Šāda veida apdrošināšanas iezīme ir tā, ka rezerves tiek ieguldītas ne tikai ienākumu gūšanai, bet arī apdrošinātajiem - summa uzkrājas ar garantētu atdeves likmi.

Mirstības tabula

Tas ir statistiskais saraksts, kas satur pilsoņu mirstības parametrus atbilstoši vecuma kategorijām.

Mūsdienu tabulas ir savstarpēji savienotu un sakārtotu numuru sēriju sistēmas. Tie atspoguļo teorētiskās paaudzes izzušanu ar fiksētu sākotnējo numuru.

Tabulas tiek izmantotas, lai noteiktu iespējamos maksājumus par nāves gadījumiem vai izdzīvošanu līdz līguma beigām. Šie aprēķini savukārt kalpo par pamatu ilgtermiņa dzīvības apdrošināšanas tarifu noteikšanai.

Tabulas sastāvs

Parasti tie tiek būvēti atsevišķi katram stāvam, bet tos var kombinēt. Tabulās var iekļaut šādus rādītājus:

• Pārdzīvojušo skaits līdz noteiktam vecumam. Sākotnējais skaitlis (tabulas sakne) parasti tiek ņemts par 100 tūkstošiem.
• Mirušo skaits vecuma diapazonā.
• Varbūtība pārdzīvot nākamo vecuma intervālu visiem, kas sasnieguši noteiktu vecumu.
• Nāves risks nākamajā gadā ir iespējamība nomirt noteiktajā intervālā pirms nākamā gada sasniegšanas. Šo rādītāju parasti sauc par "zīdaiņu mirstības līmeni".

Pēdējie divi parametri tiek uzskatīti par visvienkāršākajiem.

Apdrošināšanas kodi

Tie ir apstiprināti ar PFR Valdes 2014. gada lēmumu Nr. 2p.

Premium tarifu kodi mainās atkarībā no maksātāju kategorijas. Daži no tiem ir parādīti tabulā.

Samazinātas prēmiju likmes

Tie ir minēti Nodokļu kodeksa 427. pantā.

Piemēram, zemākas prēmiju likmes tiek noteiktas:

• Uzņēmējdarbības uzņēmumi un partnerības, kas ievieš intelektuālus produktus, kuru ekskluzīvās tiesības pieder dalībniekiem, šo asociāciju dibinātāji ir budžeta / autonomas zinātniskās iestādes, ieskaitot augstākās izglītības iestādes.
• Individuālie uzņēmēji un organizācijas, kas noslēgušas līgumus ar SEZ pārvaldes struktūrām par tehniski-inovatīvu vai tūristu-atpūtas aktivitāšu ieviešanu un maksājumu veikšanu personām, kas strādā šādās īpašajās ekonomiskajās zonās.
• Organizācijas, kas darbojas informācijas tehnoloģiju jomā, izstrādā un ievieš to izveidotos datorproduktus, informācijas datu bāzes uz materiāliem vai digitālajiem nesējiem neatkarīgi no līguma vai sniedz pakalpojumus, kas saistīti ar programmatūras izstrādi, pielāgošanu, modificēšanu, to uzstādīšanu, testēšanu un uzturēšanu.

Pēdējā gadījumā mēs runājam par vietējiem uzņēmumiem.

Secinājums

Kā redzat, tarifu aprēķināšana ir diezgan sarežģīts process. Tas ņem vērā diezgan daudz faktoru, statistiku. Viss process tiek stingri reglamentēts likumos un noteikumos.