Dažādu uzņēmumu vadītājiem bieži nākas saskarties ar faktu, ka viņu darbinieki dažādu iemeslu dēļ pārkāpj dažādas darba disciplīnas prasības vai sabojā organizācijas mantu. Lai viņus sauktu pie disciplināratbildības, pret darbinieku tiek veikta oficiāla izmeklēšana. Izmeklēšanas pārskata paraugs atrodas zemāk. Dokumentā ir informācija par to, kādus rezultātus ieguva komisijas locekļi. Procedūras galvenais mērķis ir izpētīt visus apstākļus, kas attiecas uz konkrētu notikumu.
Izmeklēšanas nianses
Iekšējā izmeklēšana ir obligāts process TC. Tas tiek veikts pirms uzņēmuma darbiniekam tiek piemērota disciplinārā sankcija vai izdots rīkojums, uz kura pamata viņam ir jāatlīdzina uzņēmumam nodarītie zaudējumi.
Ja procedūra tiek veikta attiecībā uz pašvaldību un valsts darbiniekiem, kā arī tiesībsargājošo iestāžu darbiniekiem, tad to sauc par iekšējo auditu.
Kad tas tiek turēts?
Dažādu pārkāpumu gadījumā obligāti jāveic oficiāla izmeklēšana pret darbinieku.
Pie šādiem pārkāpumiem pieder aizturēšana, materiālais kaitējums uzņēmumam vai varas ļaunprātīga izmantošana.
Klīrenss
Balstoties uz Darba kodeksu, kavēšanās ir situācija, kad uzņēmuma darbinieks bez pamatota iemesla prombūtnē ir vairāk nekā 4 stundas pēc kārtas. Parasti par šādu pārkāpumu darba devēji izmanto rājienus, bet, ja prombūtne uzņēmumam ir nodarījusi zināmu kaitējumu, tad ir atļauta pat atlaišana.
Bet, lai izbeigtu darba līgumu ar darbinieku, vispirms ir jāveic daži pasākumi, kuru galvenais mērķis ir noskaidrot pārkāpuma apstākļus. Tam nepieciešama iekšēja izmeklēšana par darbinieku.
Bojājums uzņēmumam
Šajā situācijā ir svarīgi pareizi noteikt vainīgo. Lai to izdarītu, ir jāizpēta visi šāda notikuma apstākļi. Tas ietver situācijas, kad tiek atklāts skaidrās naudas iztrūkums, tīša naudas vai īpašuma zādzība, īpašuma bojājums vai citi notikumi.
Bieži vien šādos apstākļos uzņēmuma vadība ir spiesta izmantot neatkarīgu vērtētāju un ekspertu palīdzību.
Iestādes ļaunprātīga izmantošana
Šāds disciplinārpārkāpums tiek uzskatīts par pietiekami būtisku. Šādos apstākļos uzņēmuma darbinieks veic darbības, kas nav paredzētas viņa amata aprakstā. Šajā gadījumā tiek veikta izmeklēšana, lai noteiktu, kādu labumu darbinieks saņēma no savām darbībām. Bieži vien revīzija ir nepieciešama, lai precīzi noskaidrotu, kāds kaitējums tika nodarīts uzņēmumam.
Turklāt katras organizācijas vadītājs var patstāvīgi noteikt, kādā situācijā ir ieteicams izmantot izmeklēšanu, lai iegūtu šo vai šo informāciju.
Procedūras principi
Parasti organizācijas grāmatvedības politikās paredz īpašu noteikumu iekšējās izmeklēšanas veikšanai. Šī procedūra tiek veikta, pamatojoties uz šo dokumentu. Īstenošanas laikā ir jāievēro šādi principi:
- objektivitāte, jo komisijas locekļiem nevajadzētu būt ieinteresētiem revīzijas rezultātos, kā arī visām veiktajām darbībām jābūt objektīvām;
- nevainība, jo nekādā gadījumā nav atļauts vainot konkrētu pilsoni, kamēr uzņēmuma vadībai nav pierādījumu par viņa vainu vai līdzdalību;
- likumība, kas sastāv no tā, ka visām darbībām ir jābalstās uz likuma prasībām, tāpēc ar jebkādiem pasākumiem nav atļauts pārkāpt likumu.
Ja uzņēmuma darbinieks, attiecībā uz kuru tiek veikta šī izmeklēšana, ir pārliecināts, ka uzņēmuma vadība pārkāpj viņa tiesības vai intereses, viņš var sastādīt sūdzību prokuratūrā vai darba inspekcijā. Ja pret viņu tiek ierosināta lieta, vispirms neveicot izmeklēšanu, viņš var meklēt palīdzību no valsts varas iestādēm vai tiesas.
Kā process tiek veikts?
Iekšējā izmeklēšana tiek uzskatīta par diezgan vienkāršu un tiešu procesu. To ierosina konkrēta uzņēmuma vadītājs. Lai to izdarītu, tiek veiktas šādas darbības:
- uzņēmuma direktoram tiek paziņots, ka konkrētais darbinieks ir izdarījis disciplināru pārkāpumu vai pastāv aizdomas, ka tieši viņš ir nodarījis zināmus zaudējumus organizācijas īpašumam;
- uzņēmuma vadītājs izdod rīkojumu par izmeklēšanas sākšanu;
- visas pārējās darbības jāveic viena mēneša laikā;
- izmeklēšanai tiek izveidota īpaša komisija, un parasti šīs koleģiālās struktūras locekļi ir uzņēmuma drošības speciālisti vai iekšējie auditori;
- visiem ievēlētajiem komisijas locekļiem jābūt objektīviem un objektīviem;
- no darbinieka tiek prasīts rakstisks paskaidrojums, kas pilsonim jāsagatavo divu dienu laikā pēc paziņojuma saņemšanas;
- ja izrādās, ka pilsonim tiešām ir bijuši labi iemesli, lai izdarītu kādu aktu, tad viņš netiek saukts pie atbildības;
- ja šādam notikumam nav pamatota pamata, darbiniekam tiek piemēroti dažādi soda pasākumi, ko uzliek disciplinārsods;
- procedūras beigās tiek sastādīts izmeklēšanas ziņojums.
Pirms lēmuma pieņemšanas uzņēmuma vadītājam iekšējās izmeklēšanas laikā ir jāprasa darbiniekam paskaidrojums. Šāda pasūtījuma paraugs tiek nodots speciālistam parakstīšanai.
Komisijas izveidošanas noteikumi
Obligātu oficiālu izmeklēšanu darbā veic īpaša koleģiāla institūcija. To izveido organizācijas vadītājs, ņemot vērā šādas nianses:
- tam tiek izvēlēti tikai tie uzņēmuma darbinieki, kurus neinteresē pārbaudes rezultāti;
- lieliem uzņēmumiem ir speciāli dienesti, kuru speciālisti nodarbojas ar šādām pārbaudēm;
- mazās organizācijās komisiju parasti izveido no personāla virsniekiem;
- komisijā būtu jāiekļauj vismaz trīs pilsoņi;
- Lai to izveidotu, uzņēmuma vadītājam jāizdod rīkojums, kurā jānorāda visu komisijas locekļu vārds un amats, kā arī tās izveidošanas mērķis, izveidošanas datums un derīguma termiņš;
- rīkojumā ir uzskaitītas pilnvaras, kas piešķirtas izvēlētajiem uzņēmuma speciālistiem.
Tieši komisijas locekļi ir iesaistīti oficiālajā izmeklēšanā par darbinieku. Pārbaudes akta paraugs atrodas zemāk esošajā rakstā. Tajā ir informācija par šī procesa rezultātiem. Dati par visiem izmeklēšanas dalībniekiem tiek ievadīti vienā dokumentā.
Ko dara komisija?
Saskaņā ar Darba kodeksu iekšējā izmeklēšana jāveic tikai tiem komisijas locekļiem, kurus ir izvēlējies firmas vadītājs. Šī koleģiālā institūcija veic šādus uzdevumus:
- visu apstākļu identificēšana, kas noveda pie konkrēta notikuma;
- pārkāpuma vietas un laika noteikšana, ko veic uzņēmuma darbinieks;
- organizācijas darba grafika pārkāpšanas metodes atklāšana;
- uzņēmuma darbiniekam nodarītā kaitējuma apmēra aprēķins;
- visu to personu identificēšana, kuras ir atbildīgas par konkrētu notikumu;
- pilsoņu vainas pierādījumu sagatavošana, kā arī tā pakāpes noteikšana katram uzņēmuma darbiniekam, ja vainīgo ir vairāki;
- cēloņu identificēšana, kas veicina šādu pārkāpumu;
- ar šo izmeklēšanu saistīto dokumentu sagatavošana un glabāšana;
- pieprasījums no darbinieka paskaidrojuma.
Ir atļauts veidot komisiju pat ar nosacījumu, ka uzņēmums faktiski nav cietis materiālus zaudējumus. Nelielos uzņēmumos šāda koleģiāla institūcija nedarbojas pastāvīgi, tāpēc tās darbu atsāk tikai tad, kad rodas atbilstoša vajadzība veikt iekšēju izmeklēšanu attiecībā uz darbinieku. Revīzijas sertifikāta paraugu katrs uzņēmums var izstrādāt patstāvīgi, pēc tam veidlapa tiek fiksēta grāmatvedības dokumentācijā.
Pierādījumu sagatavošanas noteikumi
TC nav informācijas par pareizu iekšējās izmeklēšanas veikšanas kārtību un termiņu, tāpēc šī procedūra dažādās situācijās var ievērojami atšķirties. Noteikumi šī procesa ieviešanai parasti ir ietverti uzņēmuma iekšējos normatīvajos dokumentos. Lai to izdarītu, vadība izdod atbilstošus rīkojumus, instrukcijas vai noteikumus.
Komisijas locekļi saņem tiesības iztaujāt uzņēmuma darbiniekus vai izpētīt visus dokumentus. Atļauts piesaistīt ne tikai uzņēmuma darbiniekus, bet arī trešās personas, kuras neinteresē izmeklēšanas rezultāti. Parasti šo lēmumu pieņem, ja organizācijas darbiniekiem nav nepieciešamo zināšanu dokumentu izpētei.
Izmeklēšanā var iesaistīt auditorus, vērtētājus, medicīnas darbiniekus, juristus, inženierus, kā arī citus speciālistus. Lai iegūtu nepieciešamos pierādījumus, tiek veiktas šādas darbības:
- Uzņēmuma grāmatvedības un grāmatvedības dokumentu izpēte;
- pieprasītie dokumenti tiek pieprasīti no bankām vai citām organizācijām, kas ir firmas darījuma partneri;
- liecinieku un kolēģu liecības tiek sastādītas rakstiski.
Visi akti, sertifikāti, piezīmes vai citi dokumenti lietai ir pievienoti pierādījumu veidā.
Kā darbinieks paskaidro?
Uzņēmuma darbiniekiem, kuri tiek turēti aizdomās par jebkāda pārkāpuma izdarīšanu, jāveic paskaidrojoša piezīme. To pieprasa uzņēmuma vadība vai komisijas locekļi.
Pirms izmeklēšanas beigām un rīkojuma izdošanas, kurā darbinieks tiek saukts pie disciplināratbildības, ir jāsniedz paskaidrojums. Šī dokumenta funkcijas ietver:
- darbiniekam tiek dotas tikai divas dienas paskaidrojuma sastādīšanai;
- tas ir izveidots brīvā formā un rakstiski;
- prasība sastādīt piezīmi tiek nodota darbiniekam pret parakstu;
- Ja pilsonis atsakās sastādīt šo dokumentu, vadība sastāda atbilstošu aktu par atteikšanos sniegt paskaidrojumus, kuru paraksta visi komisijas locekļi.
Paskaidrojums noteikti tiek prasīts iekšējās izmeklēšanas ietvaros attiecībā uz darbinieku. Parauga prasības tā sagatavošanai var izpētīt turpmāk.
Akta sastādīšanas noteikumi
Izmeklēšanas beigās komisija noteikti sagatavos atbilstošu aktu, kurā būs šī procesa rezultāti. Tās veidošanas noteikumos ietilpst:
- teksts norāda, kādas nelikumīgas darbības izdarījis uzņēmuma darbinieks;
- Ir uzskaitīti apstākļi pirms pārkāpuma;
- tiek nodarīts kaitējums uzņēmumam;
- tiek norādīts kaitējuma apmērs;
- uzskaitīti visi vainīgie un viņu vainas pakāpe;
- tas nosaka, kuri soda pasākumi ir optimāli visiem vainīgajiem;
- tiek sniegti ieteikumi, lai turpmāk izvairītos no līdzīgiem notikumiem.
Akts jāparaksta visiem komisijas locekļiem. Ir atļauts, ka jebkurš komisijas loceklis atsakās parakstīt šo dokumentu, ja viņam ir savs viedoklis par konkrēto situāciju. Šajā gadījumā viņi veido atsevišķu dokumentāciju, kurā izklāsta viņa viedokli. Tam ir pievienoti citi dokumenti, kas ir pierādījumi.
Ja kāds uzņēmuma darbinieks uzņēmumam nodarījis materiālus zaudējumus, tiek veikta inventarizācija, lai noteiktu, cik daudz atgūt no vainīgā. Secinājumam ir pievienots labi uzrakstīts saraksts. Saskaņā ar Art. Saskaņā ar Muitas kodeksa 193. punktu izmeklēšana tiek veikta vienā vietā no brīža, kad tiek atklāts konkrēts pārkāpums. Parasti šis periods tiek noteikts uzņēmuma vadītāja rīkojumā.
Pēc procesa beigām tiek sastādīts akts, kurā sniegts oficiālās izmeklēšanas slēdziens. Šīs akta paraugu var izpētīt zemāk.
Secinājums
Iekšējā izmeklēšana tiek veikta pret darbiniekiem, kuri tiek turēti aizdomās par jebkādiem būtiskiem pārkāpumiem. Procedūru veic tikai īpašas komisijas locekļi, kuru izveido pēc uzņēmuma vadītāja rīkojuma. Šis process ir saistīts ar daudzu dokumentāciju izpēti.
Balstoties uz revīzijas rezultātiem, tiek izdarīts īpašs secinājums, kurā reģistrē vainīgās personas un tām piemērotos sodus. Šo dokumentu paraksta visi komisijas locekļi. Pamatojoties uz izmeklēšanu, darbinieks tiek saukts pie atbildības.