Apdrošināšana un pārapdrošināšana ir divas cieši saistītas parādības. Sniedzot apdrošināšanas pakalpojumu gribētājus, uzņēmums saskaras ar daudziem riskiem. Ja apdrošināšanas gadījums tiek reģistrēts, jums saskaņā ar kompensācijas programmu ir jāmaksā ievērojamas finanšu summas. Slodze ir tik liela, ka vienam uzņēmumam ar to tikt galā bieži vien ir gandrīz neiespējami. Visgrūtākajā situācijā ir uzņēmumi, kas galvenokārt piedāvā apdrošināšanas pakalpojumus, tas ir, pastāvīgā formātā.
Ir izeja
Mūsdienu pieeja ir vairāku uzņēmumu apvienība, lai izveidotu vienotu kopu, kas ir pārapdrošināšana. Fenomena būtība ir šāda: tiek izveidotas ekonomiski sarežģītas savstarpējās biznesa attiecības, sasaistot dažādus uzņēmumus apdrošināšanas jomā. Ja definīciju ir vieglāk noformulēt, tad šo fenomenu var saukt par apdrošināšanas kompāniju, kas sniedz apdrošināšanas pakalpojumus trešajam klientam.
Pašlaik pārapdrošināšanas līgums ir diezgan liela dokumentācijas kategorija. Nav neviena konkrēta parauga dokumenta, kas būtu vienots un saistošs visiem uzņēmumiem, kuri vēlas sadarboties saskaņā ar aprakstīto loģiku. Tajā pašā laikā fenomena būtība tiek saglabāta neatkarīgi no dokumentācijas komponenta dizaina. Juridiskā persona, kas darbojas kā galvenais apdrošinātājs, patstāvīgi atlīdzina noteiktu summu klientam, savukārt citas apdrošināšanas kompānijas sadarbojas saskaņā ar iepriekš noslēgtu līgumu un palīdz pārējā gadījumā. Šīs firmas kļūst par pārapdrošinātājiem.
Daudz pieredzes
Pārapdrošināšana ir diezgan plaši pārstāvēta Krievijā, Eiropas lielvarās. Šāda sadarbība ir ne mazāk būtiska aizjūras uzņēmumiem. Šāda veida aktivitātēs iesaistīto finanšu vērtību apgrozījums ir diezgan ievērojams visos mūsu planētas reģionos. Piemēram, katru gadu tikai Amerikā aptuvenie aprēķini rāda 180 miljardus, bet Eiropas lielvaros - apmēram 120 miljardus (aprēķini tika veikti ASV dolāros kā ērtākā valūta).
Nedaudz mazāk kā puse - 44% - ir ar īpašumu saistīti pārapdrošināšanas darījumi. Apmēram 31% ir atbildības nodošana, noslēdzot klienta dzīvības apdrošināšanu un veselības apdrošināšanu. Apmēram 22% ir saistīti ar atbildības apdrošināšanas programmām. Bet riski, kas saistīti ar naudas piegādi, nepārsniedz trīs procentus no kopējā šāda veida darījumu apjoma.
Par terminoloģiju un praksi
Visos iepriekšminētajos pārapdrošināšanas darbību veidos (atbildība, īpašums, veselība utt.) Ir nepieciešama vairāku ieinteresēto personu dalība. Šādā darījumā ir pareizi saukt pārapdrošinātāju par personu, kas ir atbildīga par iespējamo risku pārapdrošināšanu. Apdrošinātāju, kas nodod noteiktu risku pārapdrošinātājam, oficiālajā terminoloģijā sauc par tiesību pārņēmēju. Dažos gadījumos cesētājs atstāj riskus savā bilancē. Uzņēmumu, kurš pats uzņemas risku, parasti sauc par tiesību pārņēmēju.
Mijiedarbības iespējas
Plašais mūsdienu biznesā pārstāvēto pārapdrošināšanas formu klāsts ir izskaidrojams ar daudzajām šāda veida uzņēmējdarbības pazīmēm. Īpaši jāatceras, ka pārapdrošinātājam nav jāuzņemas visa maksājuma nasta, kas saistīta ar riskiem īpašā vienošanās.Uzņēmums var tikai daļēji atmaksāt summu un pārskaitīt visu pārējo saskaņā ar līdzīgu pārapdrošināšanas līgumu citai juridiskai personai. Šādā situācijā pārapdrošinātājs informē cesionāru par savu iniciatīvu. Paziņojums par operāciju ir jāsniedz rakstiski, oficiāli.
Dažiem pārapdrošināšanas veidiem nepieciešama iepriekšēja vienošanās ar riska nodošanas operācijas devēju. Tas ir saistīts ar faktu, ka sākotnējais apdrošinājuma ņēmējs ir persona, kas ir tieši ieinteresēta visos tā ietvaros veiktā darījuma aspektos.
Svarīgas nianses
Apdrošināšana un pārapdrošināšana ir diezgan bīstamas darbības, kas ietver daudzus riskus un stingru līguma ievērošanu. Lai visas puses būtu apmierinātas ar sadarbību, ir jāievēro vienošanās vēstule, ko parakstījušas visas puses. Turklāt jums jāievēro visi tie noteikumi, kas ir deklarēti federālajā likumā un ir obligāti uzņēmumiem, kas sniedz apdrošināšanas pakalpojumus. Proti, pārapdrošinātāja atbildības jomā - regulāra ikmēneša risku saraksta izplatīšana, kas iekļauts noslēgtajā līgumā. Saraksts jāsastāda rakstiski. Speciālistu dokumentāciju sauc par bordero.
Pārapdrošināšana ir mijiedarbības sistēma, kad pārapdrošinātājam ir tiesības uz noteiktu peļņas procentu, kas nodrošināts ar vienošanos starp galalietotāju un apdrošinātāju. Tas ir noteikts pārapdrošināšanas līgumā, kas noslēgts starp juridiskām personām. Summas oficiālais nosaukums ir bonuss. To var pielīdzināt komisijai.
Nianses: daudz!
Apdrošināšana un pārapdrošināšana ir diezgan sarežģītas finanšu darbības jomas. Šī parādība ir ne tikai ekonomikas nozarē, bet arī juridiska, ko izraisa dažādi aspekti, uzņēmumu attiecību iezīmes. Šajā jomā strādājošo uzņēmumu juridiskās nodaļas galvenais uzdevums ir skaidri kontrolēt uzņēmuma darbību, ievērojot ne tikai noslēgto līgumu normas, bet arī likumos noteiktos ierobežojumus un nosacījumus.
Pārapdrošināšana ir tāda darbība, kurā nepareiza, neuzmanīga attieksme pret parakstīto līgumu likumīgajiem standartiem un noteikumiem rada būtiskus finansiālus zaudējumus. Jums var rasties problēmas ar likumu. Īpaši grūti ir dažas darba jomas. Piemēram, pārapdrošināšana kosmosā ir tik specifiska lieta, ka to praktiski nav iespējams saprast bez īpašas izglītības (juridiskās, ekonomiskās), situāciju raksturojošo nianšu skaits ir pārāk liels.
Kā tas darbosies?
Daudzos veidos tik daudzveidīgs pārapdrošināšanas veids ir saistīts ar faktu, ka aktivitātes pakalpojumu tirgū ir pārstāvētas jau labu laiku. Ir daudz parauglīgumu, kurus aktīvi izmanto dažādu varu uzņēmumi dažādās mijiedarbības ar klientiem nozarēs. Pastāv divu veidu mūsdienīgākās vienošanās:
- obligāti;
- pēc izvēles.
Izvēlieties vienu vai otru veidu, iepriekš analizējot situācijas aspektus. Dažos gadījumos jauktais risinājums kļūst par optimālu risinājumu.
Vispārējs skats
Pārapdrošināšanas būtība izvēles līguma izpildes laikā ir cesionāra pārcelšana no tā bilances uz uzņēmumu, kas uzsāk risku. Šo metodi var droši saukt par vienkāršāko. To plaši izmanto apdrošināšanas praksē dažādās valstīs. Pārapdrošinātājs var piekrist vai atteikties uzņemties risku. Šajā kategorijā ietilpst kvotu pārapdrošināšanas apakštips, kurā kvotas apzīmē šādus riskus, kurus cesionārs saņem savā bilancē.
Obligātā pārapdrošināšana ir vissarežģītākais un reglamentētākais sadarbības veids.Vienošanās noslēgšanas posmā cesētājs bez izņēmuma no savas bilances visus izvēlētās kategorijas riskus nodod uzņēmumam, ar kuru tas uzsāk sadarbību. Iepriekš vienojoties par darījuma finanšu ierobežojumiem. Riski tiek pārnesti, stingri ievērojot šo robežu. Cesionāra pienākums ir pieņemt visu, ko viņam ir nosūtījis cesionārs. Šāda kārtība tiek uzskatīta par visuzticamāko variantu, taču bieži vien tā ir salīdzinoši neizdevīga kādam, kurš riskē savā bilancē.
Pelna uzmanību
Ja īpašā gadījumā pārapdrošināšana ir kopīgs darbs, kas sastādīts saskaņā ar obligātu vienošanās veidu, tad abām pusēm tiek nodrošināta noteikta aizsardzība, ierobežojot summu riskus. Saņēmēja puse novērtē savu atbildību un tikai šīs summas ietvaros var nodrošināt saistību izpildi apdrošināšanas gadījuma gadījumā.
Gadījumā, ja obligātā kompensācija finansiālā izteiksmē izrādījās lielāka par robežu, ko cesionārs sev ir noteikis, šai juridiskajai personai ir tiesības atteikties uzņemties riskus bilancē.
Visi uzreiz
Vairākos gadījumos analīze rāda, ka visizdevīgākā pārapdrošināšana ir sadarbība, noslēdzot jaukta tipa līgumu, kas atšķiras ar divu aprakstīto kategoriju īpašībām. Cedents patur tiesības novirzīt riskus cesionāram vai neveikt šādu operāciju. Uzņēmumam, kurš uzņemas risku bilancē, ir pienākums veikt darbības līguma ietvaros.
Visas šīs metodes atšķiras gan stiprās puses, gan negatīvās īpašības.
Viss tiek kontrolēts
Ir vairāki veidi, kā regulēt uzņēmumu mijiedarbību pārapdrošināšanas programmas ietvaros. Visbiežāk sastopams praksē:
- civiltiesības (GP);
- finanšu juridiskais (FI);
- administratīvi juridiski (AP).
Un ja sīkāk?
Ģimenes ārsts - šī ir iespēja, kad tiek noslēgts līgums starp darījuma pusēm, ņemot vērā, ka fiziskās personas ir dažādu varu iedzīvotāji. Starptautiskās tiesības, noteikumi starpvalstu līmenī ir galvenie dokumenti, kas regulē šādas sadarbības aspektus. Ja situācija ir kļuvusi pretrunīga, konfliktējoša, vispirms jums būs jāgriežas pie starptautiskajiem standartiem, lai identificētu labo pusi.
Mūsu valstī šāda veida mijiedarbība ir daudz biežāka, ja visas darījuma puses ir Krievijas Federācijas iedzīvotāji. Lai kontrolētu uzņēmumu darbību, ir pieņemts īpašs noteikums, kas regulē apdrošināšanas pakalpojumu, tostarp pārapdrošināšanas, pazīmes valstī. Dokumentācija sniedz visu iespējamo gadījumu pilnu aprakstu, ir standarti, kas obligāti jāveic grāmatvedībā, juridiskām personām slēdzot līgumu.
Turpinot jautājuma izskatīšanu
AP - iespēja uzraudzīt sadarbību apdrošināšanas, pārapdrošināšanas ietvaros, kad ir tiesas lēmums, saistoši varas rīkojumi. Visiem uzņēmumiem (vienkārši nav izņēmumu) ir pienākums savā darbā ņemt vērā dokumentus un skaidri ievērot rīkojumus, pretējā gadījumā sods būs diezgan grūts - no liela soda naudas līdz darba licences atņemšanai.
FI - tas ir šāds kontroles paņēmiens, kas ietver nodokļu likmes līmeņa pielāgošanu dažādiem finanšu darījumiem. Ja ir nepieciešams ietekmēt apdrošināšanas kompānijas, likumdevēji var nolemt ieviest grozījumus likumos, ņemot vērā pašreizējo situāciju un efektu, kas jāpanāk, atjauninot tiesisko regulējumu.
Kāpēc tas ir vajadzīgs?
Vairāki pastāvošo mijiedarbības iespēju veidi aprakstītajā pakalpojumu nozarē (ieskaitot proporcionālo pārapdrošināšanu) ir patiešām svarīgi mūsu sabiedrībai. Lielā mērā pateicoties šādai programmai, apdrošināšanas kompānijas var izveidot ilgtspējīgu biznesu, uzticamu un uzticamu.Bieži vien praksē uzņēmumi saskaras ar nespēju paši samaksāt klientam apdrošināšanas atlīdzības. Tam par iemeslu var būt daudzo zaudējumu summēšana konkrētajā gadījumā. Ir reizes, kad apdrošināšanas gadījumu skaits strauji palielinās attiecībā pret prognozēto vērtību. Analītiķi prognozē kompensācijas, kas jāmaksā noteiktā laika posmā, taču patiesībā šis skaitlis var būt daudz lielāks. Visi šādi gadījumi uzņēmumiem ir patiešām sarežģīti.
Atrodoties kādā no aprakstītajām situācijām, uzņēmums, kas noslēdzis apdrošināšanas līgumu ar klientu, nespēj tikt galā ar savām saistībām. Tas, savukārt, stimulē personu, kas sevi uzskata par pilnībā maldinātu, meklēt taisnību tiesā. Procesa laikā tiesā papildus maksājumam tiesnesis nolems arī kompensēt procesa izmaksas un samaksāt cietušajam papildu summas. Tādējādi zaudējumi kļūs vēl lielāki. Situācija kopumā atgādina sniega pikas.
Kā tikt glābtam?
Lai neapdraudētu bankrotu, ir prātīgi ķerties pie pārapdrošināšanas programmas. Juridiski apstiprināta procedūra ļauj noteiktu daudzumu risku no viena uzņēmuma bilances pārnest citam. Ja uzņēmums, kas noslēdzis primāro apdrošināšanas līgumu, apdrošināšanas gadījuma gadījumā nespēj samaksāt klientam viņam pienākošās summas, viņa vienkārši nosūta šīs operācijas savam partnerim. Šī iespēja ievērojami samazina bankrota iespējamību.
Ja mēs novērtēsim pašreizējo praksi, būs pamanāms, ka pārsvarā mūsu valstī apdrošināšanas nozarē strādājošo uzņēmumu procentuālais daudzums sniedz pakalpojumus klientiem ar tā dēvēto “drošības spilvenu” pārapdrošināšanas līguma veidā. Praktiski nav tādu uzņēmumu, kuru finansiālās iespējas sedz pat lielākos riskus, nesaskaroties ar nopietniem bankrota draudiem. Tajā pašā laikā statistikas pētījumi un daži matemātiski aprēķini parāda, ka varbūtība saskarties ar nepieciešamību pēc maksājumiem par paaugstinātu risku ir patiešām liela.
Veltīts riskiem
Pārapdrošināšana praksē visbiežāk rodas, ja objekti pieder pie atomelektrostaciju skaita un ir kodolreaktori. No visiem riskiem īpaši jāmin terorisms, sabotāža, kā arī tie, kas saistīti ar rūpniecību lauksaimniecības, farmakoloģijas un aviācijas jomā.
Ja objekts, kas darbojas ar kodolenerģiju, pēkšņi nonāk avārijas stāvoklī, tas kļūst par iemeslu liela mēroga iznīcināšanai un daudziem cilvēku negadījumiem. Lai kompensētu šādu programmu, būs jāiztērē milzīgas summas. Visā pasaulē nav iespējams atrast tādu uzņēmumu, kurš piekristu apdrošināt uzņēmumu, kas strādā ar kodolenerģiju, tikai uz savu atbildību. Pārapdrošināšana faktiski ir vienīgais veids, kā atrisināt problēmu. Veidojot apdrošināšanas fondu, katrs dalībnieks tiek pasargāts no bankrota pat finansiāli visnelabvēlīgākā apdrošināšanas gadījuma gadījumā.
Kas vēl?
Riski, kas saistīti ar lauksaimniecību, aviāciju un farmāciju, ir saistīti ar daudziem naudas zaudējumiem šāda veida uzņēmējdarbībā. Vislielākās briesmas ir saistītas ar farmakoloģiski rūpnieciskajām iekārtām.
Nedaudz retāk uzņēmumi, kas cenšas pasargāt sevi no bankrota, ko izprovocējis daudzu maksājumu klāsts, izmanto pārapdrošinātāju pakalpojumus. Statistika ne vienmēr ļauj precīzi paredzēt lietas attīstību. Pat zinot vidējās vērtības, ir grūti precīzi paredzēt, kādi konkrēti finansiālie zaudējumi būs noteiktā laika posmā.Cesionāra klātbūtne ļauj jums saglabāt savu reputāciju, nenolaist klientu, nepakļauties situācijā, kad jums ir jāatbild tiesā par neizpildītajām saistībām. Slēdzot līgumus, jāpatur prātā darbību dalīšana pasīvajās un aktīvajās. Cedents darbojas kā aktīvs darījuma dalībnieks, cesionārs būs pasīvs. Pareizi novērtējot visu uzņēmumu, kas sadarbojas, pozīcijas, jūs varat noslēgt pareizus līgumus un gūt no tiem peļņu, nodrošinot sev papildu aizsardzību.