Mūsdienās banku operācijas ir to funkciju praktisks izpausme. Kādas ir atšķirības? aktīvas un pasīvas banku operācijas? Kādi ir to klasificēšanas kritēriji? Kādas ir atšķirības Krievijas Federācijas banku sistēmā? Šī raksta lasīšanas procesā jūs varat atrast atbildes uz šiem un citiem tikpat interesantiem jautājumiem.
Banku operāciju jēdziens un galvenās iezīmes
Mūsdienās ar banku operācijām jāsaprot operācijas, kuru mērķis ir konkrētu problēmu risināšana un bankas funkcionalitātes ieviešana (banku līdzekļu pieaugums tiek uzskatīta par vienu no vissvarīgākajām funkcijām saistībā ar komerciālajām struktūrām). Citiem vārdiem sakot, banku operācijas pilnībā atspoguļo banku darbības. Banka kā komerciāla organizācija ir starpnieks starp struktūrām, kurām ir fondi un kurām tie nepieciešami.
Balstoties uz šiem noteikumiem, mūsdienās galvenais banku operāciju un pakalpojumu klasifikācija par pasīvām, aktīvām, starpnieku un citām operācijām. Tie visi ir sīki apskatīti turpmākajās raksta nodaļās.
Likumdošanas klasifikācija
Kā izrādījās, komercbanku struktūras operācijas ir konkrēta to funkcionalitātes izpausme praksē. Tātad saskaņā ar Krievijas likumiem sekojošais banku operāciju klasifikācija:
- Fizisku un juridisku personu līdzekļu piesaistīšanas operācijas noguldījumos uz noteiktu laiku vai pēc pieprasījuma.
- Aizdevumu nodrošināšana no piesaistītajiem un pašu līdzekļiem savā vārdā.
- Šis banku operāciju klasifikācija Tas ietver arī juridisku un fizisku personu kontu atvēršanu un turpmāku uzturēšanu.
- Norēķini tieši klientu vārdā. Tas ietver arī korespondentbanku norādījumus.
- Pamata banku darbība ietilpst arī skaidras naudas iekasēšana, norēķinu un apmaksas dokumenti, rēķini. Turklāt bankas klientiem ir jāiekļauj arī skaidras naudas pakalpojumi.
- Naudas pārvaldīšana saskaņā ar kopīgu vienošanos ar pārvaldnieku vai īpašnieku.
- Apsver banku operāciju klasifikācija ietver arī pirkšanu no juridiskām un fiziskām personām, kā arī ārvalstu valūtas pārdošanu gan skaidrā naudā, gan bezskaidrā naudā.
- Saskaņā ar piemērojamiem tiesību aktiem tieši veikt darbības ar dārgmetāliem.
- Bankas garantiju izsniegšana.
Banku operāciju klasifikācija, to veidi un raksturojums
Papildus iepriekšminētajai klasifikācijai saskaņā ar Krievijas banku likumdošanu komercbanku iestādes ir tiesīgas veikt šādus darījumus:
- Nomas operācijas.
- Garantiju izsniegšana tieši trešajām personām, kas tādā vai citādā veidā paredz saistību izpildi naudas izteiksmē.
- Šis banku operāciju klasifikācija Tas nozīmē arī to, ka trešās personas iegūst tiesības pieprasīt saistību izpildi naudas izteiksmē.
- Informācijas un konsultāciju pakalpojumu nodrošināšana.
- Nomā juridiskām un fiziskām personām specializētas telpas vai seifus, kas tajās atrodas, dokumentu un vērtslietu glabāšanai.
Ir svarīgi piebilst, ka tas ir pateicoties šo operāciju ieviešanai bankas aktīvi kas apveltīts ar pakāpeniskas palielināšanas īpašumiem.
Papildu informācija
Jāpiebilst, ka papildus iepriekšminētajam kredītiestādei ir tiesības veikt citus darījumus, kas tai kā juridiskai personai ir raksturīgi saskaņā ar Krievijas Federācijas likumiem. Ir svarīgi, lai absolūti visas bankas operācijas tiktu veiktas rubļos. Ārvalstu valūta ir piemērota, ja struktūrai ir atbilstoša Krievijas Bankas licence. Starp citu bankas aktīvi to var papildināt, pastāvīgi īstenojot operācijas (citiem vārdiem sakot, regulāri) vai veicot epizodiskus darījumus.
Turklāt jānošķir banku iestāžu bilances un ārpusbilances operācijas. Tātad pēdējie katrā ziņā netiek atspoguļoti oficiāli publicētajos banku atlikumos. Tās var veikt gan līdzekļu piesaistīšanai, gan izvietošanai noteiktos apstākļos, tas ir, īpašos, iepriekš saskaņotos apstākļos.
Pasīvās operācijas
Banku operāciju jēdziens pasīvā daba nozīmē dažus no to apvienojumiem, nodrošinot komercbankas resursu potenciāla radīšanu. Ir svarīgi atzīmēt, ka pasīvajām operācijām ir būtiska loma. Kāpēc? Fakts ir tāds, ka ārkārtīgi stabila un kvalitatīva resursu bāze ļauj struktūrām veikt kredītus un citas operācijas, piešķirot līdzekļus, kas vēlāk nesīs peļņu. Pēdējo iegūšana ir ne tikai banku, bet arī visu komerciestāžu darbības galvenais mērķis. Tātad pasīvajām operācijām būtu jāpiešķir šādi punkti:
- Līdzekļu piesaistīšana fizisko un juridisko personu norēķinu un norēķinu kontiem.
- Kontu atvēršana organizāciju un uzņēmumu termiņnoguldījumiem.
- Iedzīvotāju noguldījumu sākšana.
- Pašu parāda saistību izdošana, kas ietver vekseļus, sertifikātus un obligācijas.
- Kredītu un kredītu piesaiste no citām personām.
- Banku struktūras veiktās operācijas ar pamatkapitāla izveidi un sekojošu uzkrāšanu.
Jāpiebilst, ka, īstenojot pasīvās operācijas, komercbanka darbojas tieši kā parādnieks.
Aktīvās operācijas
Aktīvās operācijas jāsaprot kā operācijas, kuru rezultātā banku struktūras sajauc to rīcībā esošos resursus, lai uzturētu savu likviditāti (un tādējādi nodrošinātu finanšu stabilitāti), un, protams, gūst peļņu. Tas ietver nomu, aizdevumu, faktoringu un arī kredīta operācijas. Turklāt aktīvo skaitā ietilpst operācijas ar vērtspapīriem, ārvalstu valūtu, kā arī operācijas, kas saistītas ar banku institūcijas līdzdalības nodrošināšanu ar pašu kapitālu organizāciju un uzņēmumu darbībās. Veicot iepriekšminētās operācijas, banku struktūra ir tāds vai citāds kreditors.
Aktīvo operāciju klasifikācija
Atbilstoši ekonomiskajam saturam komercbanku struktūras aktīvi tiek klasificēti šādās apakšgrupās:
- Bezmaksas rezerves ir nauda kasē, kā arī atlikumi RCC korespondentkontā un tajā pašā kontā citās organizācijās.
- Nodrošināta nauda un aizdevumi, kas tiek izvietoti kā noguldījumi citās kreditēšanas iestādēs (tas attiecas arī uz Krievijas Banku).
- Ar ieguldījumiem saprot banku struktūras monetāro resursu ieguldījumus vērtspapīros un citos finanšu aktīvos (dārgmetāli, ārvalstu valūta). Turklāt kapitālu uzskata arī par kapitāla līdzdalību kopīgas ievirzes saimnieciskās darbībās.
- Nemateriālie un materiālie aktīvi tieši banku iestādē, kurus sauc par iekšējiem ieguldījumiem.Tajā jāiekļauj ēkas, aprīkojuma, kā arī cita īpašuma izmaksas, kas vajadzīgas, lai nodrošinātu normālu bankas darbību.
Aktīvu likviditāte
Atbilstoši likviditātes pakāpei (spējai pārvērsties skaidrā naudā) banku praksē pastāv šādi aktīvu veidi:
- Ļoti likvīds (nauda kasē; banku iestādes naudas atlikumi korespondentkontos; valdības un citi vērtspapīri, kurus ir viegli pārdot).
- Īstermiņa likvīds (ilgtermiņa aizdevumi; vērtspapīri, kuriem ir otrreizējais tirgus).
- Grūti realizējami (ilgtermiņa aizdevumi; vērtspapīri, kuriem nav pietiekami attīstīta sekundārā tirgus; līdzdalība pašu kapitālā tieši citu banku, organizāciju, uzņēmumu kapitālā).
- Zems likvīds (ieguldījumi banku iestādes pamatlīdzekļos).
Aktīvi un to atdeves līmenis
Atbilstoši rentabilitātes līmenim bankas tiek aktīvi klasificētas tajās, kuras spēj radīt ienākumus (ieguldījumi, aizdevumi), un bankās, kuras tādā vai citādā veidā nerada ienākumus (materiālie aktīvi, brīvās rezerves). Tātad komercbanku struktūru aktīvi tiek iedalīti šādās apakšgrupās:
- Bezriska - nulle procentu.
- Zems risks - desmit procenti.
- Vidējais riska līmenis ir divdesmit procenti.
- Augsts risks - septiņdesmit procenti.
- Augsts risks - simtprocentīgi.
Starpniecības operācijas
Komisijas starpnieka operācijas jāsaprot kā operācijas, kuras klientu vārdā veic banku struktūra, ar nosacījumu, ka piesaistītie vai pašu līdzekļi netiek novirzīti tieši to īstenošanai. Šajā gadījumā ir piemērota atlīdzība noteiktas komisijas maksas veidā. Banku struktūras komisiju un starpnieka pamata operāciju skaitā jāietver:
- Norēķini un skaidras naudas operācijas (tās ieņem galveno vietu starp visām komisijas un starpnieka darbībām).
- Vērtspapīru starpniecība.
- Garantijas operācijas.
- Trasta operācijas.
- Parakstīšanas operācijas.
- Operācijas ir informācija un konsultācijas.
- Depozitārija darījumi.