Tehnoloģijas attīstība ietekmē visas cilvēka dzīves sfēras. Lielākā mērā šīs izmaiņas ir pozitīvas, piemēram, bezskaidras naudas norēķini - tas ir ērti, ātri un droši. Kā šī sistēma darbojas? Kādi ir tā plusi un mīnusi? Par to un vēl daudz ko citu - rakstā.
Pareizi
Krievijas Federācijā bezskaidras naudas norēķinu sistēma ir finanšu un civiltiesību kompetencē. Bankas pārskaitījumu regulē 3 normatīvie akti:
- Krievijas Federācijas Civilkodeksā, kur 46. nodaļā "Aprēķini" ir sniegta nepieciešamā informācija par šāda veida maksājumiem.
- Krievijas Bankas apstiprinātie noteikumi par naudas līdzekļu pārskaitīšanas noteikumiem un noteikumi par norēķinu karšu izsniegšanu. Viņi apsver veidlapas, bezskaidras naudas norēķinu veikšanas kārtību Krievijas Federācijā un prasības maksājumu dokumentiem.
Biedri
Bezskaidras naudas norēķinu organizācija ir izstrādāta tā, lai tās dalībnieki varētu veikt maksājumus bez daudz laika.
Saskaņā ar iepriekšminētajiem dokumentiem bezskaidras naudas norēķinu dalībnieki var būt:
- indivīdi
- juridiskas personas;
- Uzņēmēji
- veikali;
- citas institūcijas.
Bezskaidras naudas dalībnieki pēc skaidras naudas darījumu veikšanas saņem norēķinu dokumentus, kas apstiprina darījuma faktu. Tajos ir šāda nepieciešamā informācija:
- konta rekvizīti un pārskaitījuma saņēmēja BIC;
- maksātāja bankas nosaukums;
- Tā konta īpašnieka TIN, no kura naudas līdzekļi tiks norakstīti;
- kredītiestādes nosaukums un konta numurs.
Jēdziens
Balstoties uz iepriekšminēto dokumentu saturu, var atzīmēt, ka bezskaidras naudas maksājums ir maksājums, kas tiek veikts, neizmantojot skaidru naudu, pārskaitot naudu no maksātāja bankas konta uz saņēmēja bankas kontu. Šis maksājuma veids ir pieejams visiem - fiziskām un juridiskām personām, uzņēmējiem. Bet norēķinu process ir iespējams tikai bankās un kredītorganizācijās, kurām ir licence šādu operāciju veikšanai.
Principi
Bankas pārskaitījums ir sistēma, kuras pamatā ir daži principi. To ievērošana nodrošina bezskaidras naudas norēķinu kārtību un drošību. Tātad bezskaidras naudas norēķinu organizēšana balstās uz principu:
- Pieņemšana, kas nozīmē konta īpašnieka obligātu piekrišanu vai paziņojumu par naudas norakstīšanu no konta. Šis noteikums ir pakļauts pat valdības aģentūru pieprasījumiem.
- Steidzamība, kas nozīmē maksātāja noteikta termiņa pastāvēšanu, kura laikā būtu jāveic līdzekļu norakstīšana. Ja tos pārkāpj, atbildību uzņemas banka.
- Izvēles brīvība, kas nozīmē dalībnieku spēju izvēlēties aprēķina formu.
- Likumība, kas nozīmē visu darbību obligātu atbilstību piemērojamajiem likumiem.
- Likviditātes princips, kas nozīmē nepieciešamās summas saglabāšanu kontā, lai netraucēti veiktu maksājumus.
- Kontrole, kas nozīmē nepieciešamību kontrolēt darījumu pareizību un atbilstību noteiktajiem noteikumiem par bezskaidras naudas norēķinu veikšanas kārtību.
- Atbildība, kas nozīmē materiālas vai nemateriālas atbildības esamību par līguma noteikumu neievērošanu starp darījuma dalībniekiem.
Veidlapas
Bezskaidras naudas formas ir pārskaitījumi vai maksājumi, izmantojot:
- maksājuma pieprasījums un pasūtījums;
- tiešais debets;
- elektroniskā nauda;
- akreditīvs;
- čeku grāmatas
- kolekcija.
Maksājuma pieprasījums ir naudas saņēmēja (kreditora) prasība caur banku samaksāt noteiktu summu par piegādātajām precēm, veiktajiem darbiem vai sniegtajiem pakalpojumiem.
Tiešais debets ir naudas līdzekļu norakstīšana no maksātāja konta par labu līdzekļu saņēmējam (kreditoram) ar noteikumu, ka maksātājs ir iesniedzis bankai maksājuma rīkojumu, kurā ir informācija, kam, kad un cik daudz naudas ir jāmaksā.
Elektroniskā nauda ir virtuāla naudas nomaiņa, kuru var samaksāt, izmantojot elektronisko maku ar piekļuvi internetam.
Akreditīvs - maksātāja akreditīva (pasūtījuma) aprēķins, kas norāda naudas saņēmēja apmaksas summu un nosacījumus.
Čeku grāmatiņa ir brošūra, kas sastāv no 25 vai 50 lapām - čekiem, no kuriem katrs satur informāciju par maksātāju - grāmatas turētāju. Viena lapa, kuru parakstījis maksātājs, ļauj tajā norādīto summu saņemt līdzekļu saņēmēja kontā.
Iekasēšana ir bankas pakalpojums, ar kuru tā apņemas pārskaitīt maksājumu no maksātāja konta uz saņēmēja kontu bez pēdēja līdzdalības, bet, ja ir pasūtījums un citi nepieciešamie dokumenti.
Sugas
Bankas pārskaitījums ir tāds maksājuma veids, kuram faktiski nav robežu un laika, jo tādā veidā jūs varat norēķināties par precēm un pakalpojumiem vienā valstī un uzturēties citā, nemaz nerunājot par pilsētu. Pamatojoties uz šo faktu, visi bezskaidras naudas norēķinu veidi var būt:
- Neprece, kurā ietilpst komunālo pakalpojumu apmaksa, apmācība izglītības iestādē, konsultācijas un ārstēšana ārstniecības iestādē un citi līdzīgi pakalpojumi.
- Prece, kas ietver samaksu par lietām, kas paredzētas apmaiņai pret naudu vai citiem produktiem un pakalpojumiem: izejvielām, materiāliem, gataviem izstrādājumiem.
- Starpvalstu, kas ietver norēķinus starp maksātāju un līdzekļu saņēmēju, kuru korespondējošie konti atrodas dažādās valstīs.
- Republikas iekšējais, kas ietver norēķinus starp maksātāju un līdzekļu saņēmēju, kuru konti atrodas tajā pašā federālajā apgabalā.
- Garantēta, kurā maksājuma summa tiek rezervēta maksātāja kontā un pārskaitīta maksājuma saņēmējam pēc tam, kad viņš ir izpildījis savus pienākumus pret maksātāju.
- Negarantēti, kas ietver maksājumus, kas nav dokumentēti.
- Tūlītējs, kurā ietilpst maksājums, kas veikts preces iegādes vai pakalpojuma saņemšanas laikā.
- Atlikts, kurā maksājums par precēm vai pakalpojumiem tiek veikts līgumā noteiktajā laikā, nevis uzreiz. Šajā maksājuma formā ietilpst kredīts, iemaksas plāns, hipotēka.
Veidi
Maksājumu metodes bezskaidras naudas norēķiniem var būt bezkontakta un bezkontakta:
- maksājumi ar bankas kartēm, izmantojot POS terminālu;
- maksājumi par NFS tehnoloģijām, izmantojot viedtālruni;
- naudas pārskaitījums no kartes, izmantojot PayPass un Pay Wave tehnoloģijas;
- tiešsaistes bankas pakalpojumi;
- norēķini, izmantojot karšu datus, izmantojot piekļuvi internetam;
- naudas pārskaitīšana, izmantojot tiešsaistes makus, izmantojot termināļus.
Maksājums
Bankas pārskaitījums ir naudas pārskaitījums no viena korespondentkonta uz citu, kurā tiek parādīta informācija par sūtītāju, saņēmēju, pārskaitījuma summu un preces vai pakalpojuma nosaukumu. Ja pārdevējs nepilda savas saistības pret pircēju, summa tiks atgriezta klientam, atskaitot bankas sistēmas komisiju.
Saskaņā ar juridiskajiem dokumentiem bezskaidras naudas norēķini balstās uz šādiem principiem:
- visi darījumi jāveic, pamatojoties uz līgumu starp banku un korespondentkonta īpašnieku;
- maksājums tiek pārskaitīts no viena korespondentkonta uz citu tikai tad, ja ir pietiekoša summa samaksai;
- Darījumi tiek veikti rindā
- dalībniekiem bezskaidrā naudā ir tiesības izvēlēties jebkuru no pieejamajiem bezskaidras naudas norēķinu veidiem neatkarīgi no viņu darbības lauka;
- bezskaidras naudas dalībniekiem ir tiesības rīkoties ar pieejamo skaidru naudu pēc saviem ieskatiem.
Atmaksa
Precēm vai pakalpojumiem, kas iegādāti ar bankas pārskaitījumu, var būt nepietiekama kvalitāte. Šajā gadījumā klientam ir tiesības atgriezt iztērēto naudu. Lai apstiprinātu pakalpojuma iegādi vai iegādi, klientam veikalā vai organizācijā ir jāiesniedz čeks, pase (vai cits personu apliecinošs dokuments) un garantijas karte. Ja pakalpojums vai pirkums tika veikts tiešsaistē, klients nosūta skenētus dokumentus pa pastu uz uzņēmuma noliktavas adresi. Pārdevējs vai nu maina preces uz pircējam nepieciešamajām, vai arī atdod naudu savā bankas kontā.
Bet klientam ne vienmēr ir taisnība, jo preces vai pakalpojuma pārdevējam ir tiesības atteikties atmaksāt iztērēto naudu. Pie šādiem gadījumiem pieder:
- preces ir pārtika un ir labas kvalitātes;
- preces tiek klasificētas kā neaizvietojamas preces un tās nevar atgriezt;
- tiek pazaudēti dokumenti par naudas pārskaitīšanu uz pārdevēja kontu;
- preces tika izmantotas un zaudēja savu noformējumu.
Priekšrocības
Maksājumi bezskaidrā naudā ir pierādīta maksājuma metode, kas nenoliedzamu priekšrocību dēļ ir ieguvusi lietotāju uzticību. Tie ietver:
- elastīga sistēma ļauj veikt vienu vai vairākus darījumus “ķēdes” veidā ar iespēju veikt papildu samaksu;
- kases aparāts nav nepieciešams, un tāpēc jūs varat ietaupīt uz tā apkopi;
- bezskaidras naudas norēķinu iespējas, jo nepieciešamības gadījumā jūs varat saņemt nepieciešamos bankas dokumentus;
- naudas līdzekļus bankas kontos var uzglabāt neierobežotu laiku;
- drošība, jo nav iespējams veikt krāpnieciskas darbības, izmantojot viltotu naudu;
- samazinātas izplatīšanas izmaksas;
- nepieciešamība pārskaitīt skaidru naudu bankā trīs dienu laikā pēc tās saņemšanas kasē ietaupa laiku, jo nav vajadzīgas papildu operācijas bankā.
Trūkumi
Neskatoties uz lielajām bezskaidras naudas norēķinu priekšrocībām, šai pakalpojumu apmaksas metodei ir vairāki trūkumi:
- banku sistēma, tāpat kā jebkura cita, nav apdrošināta pret pārtraukumiem darbā, kas var radīt problēmas, pārsūtot naudu vai izņemot to no konta;
- nepārtraukta mijiedarbība ar banku noved pie papildu un, iespējams, obligātiem maksājumiem.
Šī maksājuma metode var būt neizdevīga iesācējiem uzņēmējiem, jo, lai samaksātu algas darbiniekiem un samaksātu par bankas pakalpojumiem, nepieciešama regulāra naudas plūsma.