Valiutos įstatymai nustato keletą reikalavimų subjektams, kurie užsiima finansiniais santykiais. Už galiojančių taisyklių pažeidimą nustatyta atsakomybė. Visų pirma numatyta baudžiamoji bausmė už vengimą įpareigoti repatrijuoti lėšas užsienio valiuta arba Rusijos Federacijos valiuta. Toliau apsvarstykite taisyklę, reglamentuojančią atitinkamas sankcijas. 
Menas 193 Baudžiamasis kodeksas
Ši norma apibrėžia baudą už reikalavimų, susijusių su sumų pervedimu iš vieno ar kelių nerezidentų į rezidentų sąskaitas, mokėtinas pagal užsienio prekybos sutarčių (susitarimų) sąlygas už atliktus darbus, perduotas prekes, intelektinę nuosavybę, išimtinę teisę į ją, informaciją, taip pat pateiktą informaciją, pažeidimą. paslaugas. Valiutos įstatymai įpareigoja šiuos subjektus pervesti įmokas į sąskaitas šalies autorizuotoje banko įstaigoje arba už šalies ribų. Norma taip pat nustato bausmę už reikalavimų, susijusių su sumų, pervestų vienam ar keliems gyventojams už prekių, kurios nėra įvežtos į valstybės teritoriją arba negautos už jas, grąžinimą, už neproduktyvų darbą, neteiktas paslaugas, neperleistus intelektinės nuosavybės produktus ir išimtinę teisę, taip pat informacijos, pažeidimą. Tokiu atveju mokėjimas gali būti tiek vietine, tiek užsienio valiuta.
Sankcijos
Už minėtus pažeidimus str. Baudžiamojo kodekso 193 straipsnis nustato:
- 200-500 tūkstančių rublių bauda. arba pagal pajamų dydį, įskaitant atlyginimą, už 1–3 g.
- Privalomas darbas.
- Įkalinimas tam pačiam laikotarpiui.
Paskutinių dviejų sankcijų trukmė yra iki 3 metų. 
Kvalifikacinė sudėtis
Pirmiau išvardytos veikos gali būti padarytos:
- Tokia suma laikoma ypač didele.
- Organizuota grupė ar asmenys pagal išankstinį susitarimą.
- Naudojant akivaizdžiai melagingą dokumentą
- Per juridinį asmenį, sukurtą įvykdyti nusikaltimus, susijusius su finansiniais sandoriais ir kitomis operacijomis su pinigais ir kitu turtu.
Už tokias veikas kaltininkui gresia laisvės atėmimas iki 5 metų bauda iki 1 milijono rublių. arba lygios pajamoms iki 5 metų arba be išieškojimo.
Pastaba
2 str. Nustatytų aktų dydis Baudžiamojo kodekso 193 straipsnis laikomas dideliu, jei negrąžinta ar netaikoma suma yra didesnė kaip 6 milijonai, ypač didelė - 30 milijonų. Tuo pačiu metu finansinės operacijos nebus reikšmingos vieną kartą ar pakartotinai. Metai laikomi ataskaitiniu laikotarpiu. 
Menas Baudžiamojo kodekso 193 straipsnis: komentarai
Šioje normoje vartojamos sąvokos paaiškintos federaliniame įstatyme Nr. 173. Visų pirma, str. 1 apibrėžiama, kokia yra užsienio valiuta, gyventojai, įgalioti bankai. Mene Norminio akto 19 punkte nustatyta sumų įskaitymo į sąskaitas tvarka ir terminai. Jame taip pat numatytos išimtys. Visų pirma, yra atvejų, kai gyventojai gali nepervesti lėšų įgaliotiems bankams. Tačiau tam tikromis aplinkybėmis, jei lėšos pagal pateiktas išimtis yra kredituojamos į subjektų, trečiųjų šalių, įskaitant atidaromas užsienyje esančiose finansų įstaigose, sąskaitą, tada jos turėtų būti naudojamos atitinkamoms pareigoms vykdyti.Priešingu atveju suma turėtų būti pervesta į gyventojų sąskaitas įgaliotuose bankuose.
Akto turinys
Nusikaltimas, už kurio atsakomybę nustatyta str. Baudžiamojo kodekso 193 straipsnis yra atsisakymas vykdyti reikalavimus, tai yra neveikimas. Finansų panaudojimas prieš įskaitydamas į įgaliotos bankininkystės organizacijos sąskaitą paprastai būna lydimas elgesio, kuris sudaro objektyviąją akto pusę. Nusikaltimas yra tyčinis tinkamų priemonių nesiėmimas siekiant užtikrinti užsienio valiutos gavimą. Aktas pripažįstamas baigtu skaičiuoti nuo laikotarpio pradžios iki to laikotarpio pabaigos, kuriam subjektas turėjo grąžinti lėšas. 
Smūgio ypatybės
Sąvoka „finansų negrąžinimas iš užsienio“ yra aiškinama pažodžiui kaip „sumų nekontroliavimas į sąskaitas šalies bankuose“. Pagal Reglamento Nr. 193 (Federalinio įstatymo Nr. 173 19 straipsnis), vykdydami užsienio ekonominę veiklą, gyventojai per atitinkamų sutarčių (susitarimų) nustatytą laiką privalo užtikrinti:
- Gauti į savo sąskaitas iš užsienio ar nacionalinės valiutos nerezidentų, kurie jiems priklauso pagal operacijų sąlygas.
- Sumos, neimportuotos ar negautos muitų teritorijoje, grąžinamos.
Pagal 2010 m. Sausio 28 d. FCS raštą, pažeidus užsienio prekybos sutartyje (susitarime) nustatytą užsienio valiutos grąžinimo terminą, esant turtinei žalai, nurodytai Baudžiamojo kodekso straipsnyje, kyla atsakomybė. Šiuo atveju reikia pažymėti, kad terminas kiekvienam susitarimui yra numatytas atskirai. Šiuo atžvilgiu įsipareigojimų vengimas pagal kiekvieną sutartį laikomas savarankišku ir baigtu nusikaltimu. 
Nebūtina
Ankstesniame „Art. 193 m. Įtraukta tik viena dalis. Federalinis įstatymas Nr. 134 įsigaliojo 2 dalyje. Jame nustatyta atsakomybė už kelių asmenų padarytus veiksmus, kuriuos organizavo grupė, naudodama fiktyvius dokumentus, per organizacijas, sudarytas tik nusikalstamais tikslais, taip pat už sumą, kuri laikoma ypač didele. Juridinio asmens steigimas vykdomas pagal Civilinio kodekso ir kitų norminių aktų nustatytas taisykles. Tokiu atveju organizacija laikoma įsteigta nuo jos įregistravimo ir atitinkamų įrašų įrašymo registre momento. Mokesčių kodeksas nustato juridinių asmenų pareigą pateikti finansinę atskaitomybę. Sandorius užsienio valiuta ir dideles sumas Rusijos pinigais prižiūri reguliavimo institucijos. Normatyviniai aktai nustato specialias taisykles jų sudarymo metu. Jie taikomi tiek šalies viduje, tiek vykdant užsienio prekybą. Pažeidimų atveju kontrolės institucijos turi teisę patraukti tuos asmenis atsakomybėn.