Kai šalyse ištinka krizė, daugelis bankų susiduria su bankrotu. Šis reiškinys atsiranda tais atvejais, kai įmonė negali sumokėti kreditoriams ir nustoja egzistuoti. Bankas gali bankrutuoti dėl paskolos nevykdymo, turto vertės praradimo, operacijų nuostolių. Kiekviena iš išvardytų priežasčių lemia tai, kad banko kapitalas yra sumažinamas. Jei jis nesiekia nulio, tada bankas paskelbiamas nemokiu, ir tai prisideda prie to, kad įsipareigojimai viršys turtą. Tokiomis situacijomis auditoriai paprastai nusprendžia nutraukti šios nemokios finansų įstaigos veiklą.
Paskolos grąžinimas
Jei skolininkas negali grąžinti pagrindinės paskolos ar palūkanų sumos, ji laikoma pradelsta. Tokiais atvejais auditoriai nusprendžia, kad bankas nurašys paskolą. Tai reiškia, kad į balansą nebegalima įtraukti pradelstos paskolos. Jei bankas uždirba reguliarų pelną, kelių nedidelių paskolų nurašymas neturės įtakos jo veiklai ir neturės įtakos nuosavam kapitalui, nes šią sumą blokuos pelnas, gautas iš kitų paskolų.
Dažniausiai banko bankrotas įvyksta, jei ilgą laiką jo išlaidos žymiai viršija pajamas.
Kainos kritimas
Antroji bankroto priežastis yra vertybinių popierių vertės sumažėjimas laikotarpiu nuo jų įsigijimo iki pardavimo. Jei bankas įsigytų obligacijų, kurios vėliau tapo daug pigesnės, tai gali sukelti bankrotą. Dešimtajame dešimtmetyje būtent dėl mažėjančios vertybinių popierių vertės daugelis bankų pateikė bankroto bylas.
Praradimas
Viena iš labiausiai paplitusių bankų bankroto priežasčių yra nuostoliai dėl jų pačių veiklos. Taip yra todėl, kad sumažėja finansų įstaigos nuosavybė. Ši situacija gali lemti tai, kad ji bus lygi nuliui, dėl to bankas bankrutuos. Dažniausiai tai atsitinka todėl, kad jam reikia mokėti tokias sumas, kurios gerokai viršija turto pelną. Todėl turto vertė sumažėja, o įsipareigojimai - padidėja, o tai lemia banko nuosavo kapitalo sumažėjimą.
Įvairūs ekonominiai, politiniai veiksniai kaip bankroto priežastys
Banko bankroto priežastys gali būti ekonominiai veiksniai:
- Infliacija
- Mokesčių ir banko paskolų norma.
- Valiutų kursų pokyčiai.
- Šalies, kurioje veikia bankas, gyventojų pajamų lygis.
Taip pat yra įvairių politinių priežasčių:
- Vietos ir centrinės valdžios veiksmai ir ketinimai.
- Šių valdžios institucijų požiūris į skirtingus ekonomikos sektorius.
- Įtakos grupių buvimas vyriausybėje ir valstybės institucijose.
Verta paminėti, kad paprastai tik viena iš minėtų priežasčių negali sukelti kredito įstaigos nemokumo. Banko bankrotas įvyksta dėl ilgo proceso.
Įstatymas, kurio pagrindu bankas skelbia bankrotą
Yra Bankroto įstatymas Bankas Nr. 127 0FZ - tai norminis aktas, reglamentuojantis finansų įstaigos paskelbimo nemokia priežastis, jos likvidavimo tvarką, taip pat kreditorių reikalavimų, kurie turi būti tenkinami, seka.
Bankas laikomas nemokiu, jei jo įsipareigojimai nebuvo įvykdyti per 14 dienų nuo tos dienos, kurią jie turėjo būti įvykdyti.
Jei Rusijos banko prašymu kredito organizacijos licencija bus panaikinta, arbitražo teismas galės inicijuoti bankroto bylą. Pareiškėjas gali būti kreditorius, skolininkas, įgaliota įstaiga arba pats Rusijos bankas.
Asmenys, galintys būti pareiškėjais, gali kreiptis į Rusijos Federacijos centrinį banką su prašymu panaikinti nemokios finansų įstaigos banko licenciją. Jei pagrindinė pinigų įstaiga neatsakė, šie asmenys gali kreiptis į arbitražo teismą, kad finansų įstaiga būtų paskelbta bankrutavusia.
Rusijos bankas turi atsakyti per mėnesį. Tada pareiškėjai gali kreiptis į arbitražo teismą su nutarties panaikinti licenciją kopija, kuri bus priežastis iškelti bankroto bylą.
Rusijos bankas gali savarankiškai atšaukti bankroto požymius turinčios institucijos licenciją. Tokiu atveju per 5 dienas jis turi paduoti arbitražo teismui bankroto pareiškimą.
Bankroto prevencijos priemonės
Verta paminėti, kad kas 5-asis Rusijos bankas yra problematiškas, todėl yra tam tikrų būdų, kurie užkerta kelią ir užkerta kelią bankroto atsiradimui:
- Finansinis susigrąžinimas.
- Laikinosios administracijos paskyrimas banko valdymui.
- Įstaigos pertvarkymas.
Jei banko bankroto nebuvo galima išvengti, jis nutraukia savo veiklą.
Bankroto ypatybės
Tiek kreditorius, tiek skolininkas gali pareikšti ieškinį dėl bankroto.
Pagrindinės užduotys, kurias reikia atlikti atliekant bankų bankroto procedūras, yra: grąžinti skolą kreditoriams, taip pat atkurti visas sąlygas, būtinas įstaigos tęstiniam veikimui.
Skundo pareiškimas arbitražo teisme yra pagrindas pateikti skolos sumokėjimo įrodymus. Jei jų nėra, arbitražo teismas pradeda vieną iš bankroto bylų, vadinamą stebėjimu.
Bankroto atveju bankas nebegali atlikti jokių operacijų.
Bankas bankrutuoja, kai negali sumokėti visų savo skolų. Kita kredito įstaigos nemokumo priežastis yra vertybinių popierių vertės sumažėjimas, kuris gali smarkiai paveikti jos būsimą darbą. Atvejis, kuris gali užkirsti kelią bankui bankrutuoti, apima keletą procedūrų. Jų įgyvendinimas gali atkurti ankstesnį kredito įstaigos darbą ir išgelbėti jį nuo skolininko statuso.
Pati bankroto procedūra yra gana ilga ir sudėtinga. Norint išvengti skolininko, taip pat ir kreditoriaus, nuostolių ir išlaidų, būtina kreiptis į teisininkus, kurie specializuojasi šioje srityje ir galės suteikti reikiamą pagalbą.
